通函及通告 - 公司拟补充通函及通告相关资料，除补充外其他资料维持不变[3][4] 股东大会 - 确定股东出席大会并投票权利记录日期为2025年3月28日[3] - 取消原定于2025年3月25日至28日暂停办理股东登记时段[3] - 股份过户文件及股票最迟须于2025年3月27日下午4时30分前送交过户登记分处[3] 人员信息 - 公告日期2025年3月13日时执行董事为谢毅博士等5人[6] - 公告日期时独立非执行董事为方林虎先生等3人[6]

通函发布 - 公司于2025年3月13日刊发通函及代表委任表格[2] 通函获取 - 公司通讯中英文版本分别上传于公司及联交所网站[2] - 非登记持有人无法浏览可申请印刷本，费用全免[3] - 非登记持有人欲电子收取需向中介提供邮箱[4] 申请方式 - 申请印刷本需填表格，可邮寄或电邮至指定地址[3] - 香港投寄无需贴邮票，简回邮号10 GPO[16] 其他规定 - 申请指示适用至2026年3月31日或书面更改[17] - 非登记持有人继续收印刷本需书面请求[17] - 申请任一版本印刷本将收到中英文合并文件[17]

通讯发布 - 公司通讯中英文版本于2025年3月13日分别上载于公司网站和联交所网站[1][6] 接收方式 - 可填妥回条寄回或电邮获取印刷本[2][6] - 登记股东需提供有效邮箱地址，否则收印刷本[3][7] 通讯内容 - 包括董事报告、年度账目等多种文件[4][7][10] 行动通讯 - 指要求股东指示行使权利的通讯[5][8][10] 甲部指示 - 适用于日后所有通讯，至2026年3月31日或书面更改[10] 资料处理 - 股东自愿提供资料，未提供足料或无法处理指示[10] - 公司可披露资料给附属公司等[10] 回条要求 - 填妥签署后可邮寄或电邮回公司[10] - 未选、无签名或填写错无效，联名股东首位签[10]

股东特别大会 - 公司将于2025年3月28日上午11时举行股东特别大会[3] - 大会将审议委任永拓富信会计师事务所为公司核数师[4] 时间安排 - 确定股东出席大会并投票权利记录日期为2025年3月28日[7] - 2025年3月25日至28日暂停办理股东登记[7] - 股份过户文件及股票最迟3月24日下午4时30分前送交过户登记分处[7] 人员信息 - 通告日期执行董事为谢毅博士等5人[6] - 通告日期独立非执行董事为方林虎先生等3人[6] 代表出席 - 股东可书面委派代表出席大会，表格最迟提前48小时送达[7] - 交回委任代表文据后仍可亲自出席，视作撤销[7] 其他 - 通告以英文及中文印制，有歧义以英文文本为准[7]

股东特别大会 - 公司将于2025年3月28日上午11时举行股东特别大会[3] - 代表委任表格须在大会指定举行时间48小时前交回公司香港股份过户登记分处[4] - 大会在香港金钟道95号统一中心十楼统一会议中心一号会议室召开[17][25] - 股东大会投票表决结果公告将在结束后刊登于联交所及公司网站[17] - 确定股东出席大会并投票权利的记录日期为2025年3月28日[30] - 公司将于2025年3月25日至28日暂停办理股东登记[30] - 所有股份过户文件连同有关股票最迟须于2025年3月24日下午4时30分前送交过户登记分处[30] 核数师变动 - 开元信德将于2024年8月23日公司股东周年大会结束时退任核数师[14] - 董事会建议委任永拓富信为核数师，任期至下届股东周年大会结束[16] - 审核委员会评估建议委任时考虑审核建议、经验、独立性等因素[16] - 建议委任须经股东在特别大会批准，批准后生效[16] - 拟委任永拓富信为公司核数师，授权董事会厘定核数师酬金[26] 公司信息 - 公司于百慕达注册成立，股份在联交所主板上市，代号00858[8] - 公司注册办事处位于百慕达，总办事处及香港主要营业地点位于香港鲗鱼涌[12] - 最后实际可行日期为2025年3月7日[8] - 通告日期，执行董事有5人，独立非执行董事有3人[29]

核数师变动 - 开元信德于2024年8月23日股东周年大会结束时退任核数师[3] - 董事会建议委任永拓富信为新核数师，任期至下届股东周年大会结束[4] 后续安排 - 建议委任须经股东特别大会审议通过并生效[4] - 公司将召开股东特别大会审议，载详情通函将尽快刊发[5] 人员信息 - 公告日期2025年3月7日，公布执行董事与独立非执行董事名单[6]

(Incorporated in Bermuda with limited liability) （於百慕達註冊成立之有限公司） （Stock Code 股份代號：858） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Non-Registered Holder (Note 1) 18 December 2024 Extrawell Pharmaceutical Holdings Limited (the "Company") — Notice of publication of Interim Report 2024/2025 (the "Current Corporate Communication") The English and Chinese versions of the Company's Current Corporate Communications are available on the Company's website at http://www.extrawell.com.hk and the website of The Stock Exchange of Hon ...

(Incorporated in Bermuda with limited liability) （於百慕達註冊成立之有限公司） （Stock Code 股份代號：858） NOTIFICATION LETTER 通知信函 Dear Registered Shareholder(s), Actionable Corporate Communications refer to any corporate communications that seek instructions from the Shareholders on how they wish to exercise their rights or make elections as Shareholders. 18 December 2024 Extrawell Pharmaceutical Holdings Limited (the "Company") — Notice of publication of Interim Report 2024/2025 (the "Current Corporate Communication") The E ...

公司基本信息 - 公司为百慕达注册的有限公司，股份于港交所主板上市[23] - 公司注册办事处位于百慕达Hamilton HM 11的2 Church Street Clarendon House[187] - 公司总办事处及香港主要营业地点为香港鰂鱼涌英皇道979号太古坊德宏大厦22楼2206–08室[187] - 公司主要往来银行是中国工商银行（亚洲）有限公司和东亚银行有限公司[187] - 公司股份过户登记总处是Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited，位于百慕达Hamilton HM 11的2 Church Street Clarendon House[187] - 公司香港股份过户登记分处是卓佳登捷时有限公司，位于香港夏䠥道16号远东金融中心17楼[187] - 公司网站是http://www.extrawell.com.hk[187] - 公司股份代号为香港联合交易所有限公司00858[187] 财务报表批准情况 - 截至2024年9月30日止六个月的中期财务资料于2024年11月29日获董事会批准刊发[23] 会计准则应用情况 - 2024年4月1日或之后开始的年度期间，公司应用新订香港财务报告准则及修订本，对业绩和财务状况无重大影响[25] 资产情况 - 截至2024年9月30日，公司总资为1399449千港元，较2024年3月31日的1287189千港元有所增长[4] - 2024年9月30日，公司非流动资产为464679千港元，较2024年3月31日的1109747千港元减少[4] - 2024年9月30日，公司流动资产为934770千港元，较2024年3月31日的177442千港元大幅增加[4] - 2024年9月30日可换股债券投资计入流动资产为771,793千港元，2024年3月31日计入非流动资产为660,564千港元[29] - 2024年9月30日短期投资为1,800千港元，2024年3月31日为661千港元[29] - 2024年9月30日贸易应收账及应收票据（未经审核）为7381千港元，较2024年3月31日（经审核）的4215千港元有所增加[53] - 按公平值计入损益之金融资产2024年为773593千港元，2024年3月31日为661225千港元[105][108] - 截至2024年9月30日，公司于联营公司权益约3.136亿港元（2024年3月31日为3.142亿港元），占总资产约22.4%（2024年3月31日为24.4%）[124] - 截至2024年9月30日，集团现金及银行结余总额约为9410万港元，3月31日为9360万港元；已抵押银行存款约为1990万港元，3月31日为2090万港元[137] - 截至2024年9月30日，集团总资产约为13.994亿港元，3月31日为12.872亿港元[137] - 截至2024年9月30日，公司持有领航医药债券约7.718亿港元，占集团总资产约55.1%（2024年3月31日为6.606亿港元，占比约51.3%）[129] 负债情况 - 2024年9月30日，公司非流动负债为132959千港元，较2024年3月31日的123206千港元增加[7] - 2024年9月30日，公司流动负债为49969千港元，较2024年3月31日的51372千港元略有减少[7] - 2024年9月30日贸易应付账及应付票据（未经审核）为4939千港元，较2024年3月31日（经审核）的4657千港元有所增加[56] - 2024年9月30日预提费用、其他应付款项及合约负债（未经审核）总计24064千港元，较2024年3月31日（经审核）的27122千港元有所减少[60][61] - 截至2024年9月30日，集团总债项约为1.302亿港元，3月31日为1.204亿港元[137] - 截至2024年9月30日，集团总借款与总资产比率为0.09，与3月31日持平[137] - 截至2024年9月30日，集团无银行借款，拥有贸易融资银行信贷融资额度约1800万港元，与3月31日持平，且额度未被动用[137] - 截至2024年9月30日，公司可换股债券未偿还本金额为5.7717亿港元，与3月31日持平[139][143] 权益情况 - 截至2024年9月30日，公司本公司拥有人应占权益为1216476千港元，较2024年3月31日的1113125千港元增加[7] - 2024年9月30日，公司股本为23900千港元，与2024年3月31日持平[7] - 2024年9月30日，公司储备为1192576千港元，较2024年3月31日的1089225千港元增加[7] 经营业绩情况 - 2024年截至9月30日止六个月收入为30,792,000港元，2023年同期为30,141,000港元[9] - 2024年该时期毛利为11,812,000港元，2023年同期为14,891,000港元[9] - 2024年除所得税前溢利为102,376,000港元，2023年同期亏损235,795,000港元[9] - 2024年该时期溢利为101,459,000港元，2023年同期亏损236,913,000港元[9] - 2024年本公司拥有人应占溢利为100,934,000港元，2023年同期亏损237,725,000港元[12] - 2024年基本每股盈利为4.22港仙，2023年每股亏损9.95港仙[14] - 2024年和2023年向外间客户销售收益分别为30,792千港元和30,141千港元[72] - 2024年和2023年分类业绩分别为2,258千港元和1,577千港元[72] - 2024年和2023年未分配之其他收入分别为3,032千港元和3,137千港元[72] - 2024年和2023年其他收益及亏损净额分别为113,370千港元和 - 225,988千港元[72] - 2024年和2023年除所得税前溢利╱（亏损）分别为102,376千港元和 - 235,795千港元[72] - 2024年和2023年所得税开支分别为917千港元和1,118千港元[72] - 2024年和2023年期内溢利╱（亏损）分别为101,459千港元和 - 236,913千港元[72] - 2024年和2023年可换股债券利息开支分别为10,518千港元和8,856千港元[80] - 2024年和2023年租赁负债利息开支分别为110千港元和160千港元[80] - 2024年中期期间公司收益约3080万港元，较2023年同期增加约70万港元[118] - 2024年中期期间公司毛利减少约310万港元至约1180万港元[118] - 2024年中期期间公司行政、销售及分销费用共约1480万港元，较2023年同期减少约340万港元或18.5%[120] - 2024年中期期间公司录得除税後溢利约1.015亿港元，2023年同期则录得除税後亏损约2.369亿港元[120] - 2024年中期期间，制造分类收益增加约60万港元至约3080万港元，毛利减少约310万港元至约1180万港元[122] - 2024年中期期间，制造分类溢利维持于约340万港元，因营销及推广费用减少约230万港元等因素抵消毛利下跌影响[122] - 2024年中期期间，新产品试销录得收益约2万港元，较2023年中期期间增加约1.4万港元[122] - 进口药品业务分类亏损由2023年中期约190万港元减至2024年中期约110万港元[124] - 2024年中期，基因开发业务未开展，无收益（2023年中期亦无）[124] - 2024年及2023年9月30日止六个月公司拥有人应占盈利分别为100934千港元和亏损237725千港元[94] 现金流量情况 - 2024年经营活动所得现金净额为119,000港元，2023年所用现金净额为6,380,000港元[21] - 2024年投资活动所得现金净额为602,000港元，2023年所用现金净额为4,426,000港元[21] - 2024年融资活动所用现金净额为855,000港元，2023年为882,000港元[21] - 2024年期终现金及现金等价物为94,107,000港元，2023年为89,786,000港元[21] 可换股债券情况 - 公司可换股债券投资本金为7.15亿港元，年利率3.5%，原到期日为2021年7月28日[31] - 2019年10月28日生效的第一份修订契据，将未偿还年息及额外利息支付日延至2021年7月28日[31] - 2021年8月16日生效的第二份修订契据，将到期日延长至2023年7月28日[33] - 2023年7月12日完成的第三份修订契据，将到期日进一步延长至2025年7月28日，2023年7月28日至2025年7月28日年利率为4.5%，未偿还利息总额额外利息年息15%[33] - 2023年3月31日及4月1日可换股债券投资公平值为7.9353亿港元[38] - 截至2023年9月30日止六个月，可换股债券投资公平值变动未变现为 - 2.90826亿港元，9月30日公平值为5.67611亿港元[38] - 2024年3月31日及4月1日可换股债券投资公平值为6.60564亿港元[40] - 截至2024年9月30日止六个月，可换股债券投资公平值变动未变现为1.11229亿港元，9月30日公平值为7.71793亿港元[40] - 领航医药债券公平值按独立资格估值师估值厘定，以二项式模式计算[36][37] - 公司有权在到期日前将领航医药债券按每股2.5港元转换为领航医药股份[31] - 2024年9月30日、2024年3月31日、另一时间的股份价格分别为0.211港元、0.200港元、0.239港元，贴现率分别为31.415%、31.273%、30.992%，无风险利率分别为3.057%、3.948%、4.268%，预期波幅分别为34.363%、32.181%、37.421%，期权期限分别为0.825年、1.326年、1.827年[45] - 可换股债券投资公平值架构级别为第三级，公平值由管理层与独立合资格估值师商讨后厘定[112] - 贴现率增加/（减少）将导致可换股债券公平值（减少）/增加[114] - 领航医药股价预期波幅参考过往股价厘定，波幅增加/（减少）将使公平值计量增加/（减少）[114] - 截至2023年及2024年9月30日止六个月可换股债券投资公平值变动详情载于中期财务资料附注4(a) [114] 贸易相关情况 - 公司与客户贸易条款主要为赊销，新客户需预付，客户信贷期一般120 - 180日，部分主要客户可达一年[51][52] - 公司贸易应付账款不计息，获主要供应商贸易信贷期为发票日期起两至三个月[55] 预提费用及合约负债情况 - 2024年9月30日预提费用主要包括营销及推广费用约7943000港元，较2024年3月31日的7518000港元有所增加[61][64] - 2024年4月1日合约负债结余5244000港元，截至2024年9月30日止六个月确认为收益约2664000港元[63][64] 业务分类情况 - 公司业务分为制造、贸易和基因开发三类[68] 税务情况 - 合资格企业首200万港元应课税溢利按8.25%税率纳税，超过部分按16.5%税率纳税；中国附属公司税率为25%[89] 股息情况 - 董事不建议派付截至2024年9月30日止六个月中期股息[91][92] - 公司未设立股息政策，认为考虑财务表现、营运及资本需求和市况后厘定股息支付更适合公司发展，符合公司及股东整体最佳利益[156] 其他收支情况 - 截至2024年9月30日止六个月，已付股东顾问费开支306千港元，应收联营公司贷款利息收入484千港元[101] 管理人员情况 - 2024年和2023年9月30日止六个月主要管理人员补偿分别为2209千港元和195

财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为13.99449亿港元，较2024年3月31日的12.87189亿港元有所增长[2] - 2024年9月30日，公司流动净资产为8.84801亿港元，而2024年3月31日为1.2607亿港元[10] - 2024年9月30日可换股债券投资计入流动资产为771,793千港元，2024年3月31日计入非流动资产为660,564千港元[25] - 2024年9月30日贸易应收账款及应收票据（扣除减值亏损拨备）为7,381千港元，2024年3月31日为4,215千港元[42] - 2024年9月30日贸易应付账款及应付票据为4,939千港元，2024年3月31日为4,657千港元[44] - 截至2024年9月30日，集团于联营公司权益约3.136亿港元，占总资产约22.4%（2024年3月31日为3.142亿港元，占比24.4%）[94] - 2024年9月30日，公司持有领航医药债券约7.718亿港元，占总资产约55.1%（2024年3月31日为6.606亿港元，占比51.3%）[99] - 截至2024年9月30日，集团现金及银行结余总额约为9410万港元，较2024年3月31日的9360万港元略有增加；已抵押银行存款约为1990万港元，较2024年3月31日的2090万港元有所减少[106] - 截至2024年9月30日，集团无银行借款，拥有贸易融资的银行信贷融资额度约1800万港元，额度未被动用，以定期存款约1990万港元作抵押并由公司及其附属公司提供担保[107] - 截至2024年9月30日，集团总借款与总资产比率为0.09，与2024年3月31日持平；总资产约13.994亿港元，较2024年3月31日的12.872亿港元有所增加；总债项约1.302亿港元，较2024年3月31日的1.204亿港元有所增加[108] 经营业绩 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为3.0792亿港元，较2023年同期的3.0141亿港元略有增长[14] - 2024年同期毛利为1.1812亿港元，低于2023年的1.4891亿港元[14] - 2024年除所得税前溢利为1.02376亿港元，而2023年为亏损2.35795亿港元[14] - 2024年期内溢利为1.01459亿港元，2023年则亏损2.36913亿港元[14] - 2024年期内全面收益总额为1.0391亿港元，2023年为亏损2.40574亿港元[14] - 2024年公司拥有人应占溢利每股基本盈利为4.22港仙，2023年为亏损9.95港仙[20] - 2024年公司拥有人应占溢利每股摊薄盈利为3.39港仙，2023年为亏损9.95港仙[20] - 截至2024年9月30日止六个月，公司总收益为30,792千港元，较2023年同期的30,141千港元增长2.16%[46][53] - 制造分类收益为30,772千港元，贸易分类收益为20千港元，基因开发分类无收益[46][53] - 2024年分类业绩为2,258千港元，较2023年的1,577千港元增长43.18%[54] - 未分配其他收入2024年为3,032千港元，2023年为3,137千港元[55] - 未分配其他收益及亏损净额2024年为113,370千港元，2023年为 - 225,988千港元[57] - 除所得税前溢利2024年为102,376千港元，2023年为 - 235,795千港元[64] - 所得税开支2024年为917千港元，2023年为1,118千港元[65] - 期内溢利2024年为101,459千港元，2023年为 - 236,913千港元[66] - 用于计算每股基本盈利之公司拥有人应占期间盈利2024年为100,934千港元，2023年为 - 237,725千港元[79] - 2024年中期收益约3080万港元，较2023年中期增加约70万港元；毛利约1180万港元，减少约310万港元[87] - 2024年中期行政、销售及分销费用约1480万港元，较2023年中期减少约340万港元或18.5%[88] - 2024年中期除税后溢利约1.015亿港元，2023年中期除税后亏损约2.369亿港元，转亏为盈[88] - 2024年中期制造分类收益增加约60万港元至约3080万港元，毛利减少约310万港元至约1180万港元[90] - 2024年中期制造分类溢利维持于约340万港元[90] - 2024年中期进口药品业务试销新产品收益约2万港元，较2023年中期增加约1.4万港元[91] - 2024年中期进口药品业务分类亏损由约190万港元减至约110万港元[91] - 2024年上半年贷款予联营公司应收贷款利息收入48.4万港元，较2023年减少2.7万港元[82] - 2024年上半年主要管理人员薪金、袍金及其他福利2200万港元，较2023年增加257万港元[82] - 2024年中期基因开发业务未开展，无收益（2023年中期亦无）[93] - 2024年中期集团应占联营公司亏损增至约70万港元（2023年中期为60万港元），因产品研发费用增加[94] - 2024年中期领航医药债券公平值变动录得未变现收益约1.112亿港元，2023年中期为未变现亏损约2.259亿港元[99] - 2024年中期其他收入及收益亏损净额合计收益净额约1.167亿港元，2023年中期为亏损净额约2.229亿港元[101] - 销售及分销费用由2023年中期约670万港元降至2024年中期约440万港元，降幅34.6% [102] - 行政费用由2023年中期约1150万港元降至2024年中期约1040万港元，降幅9.2% [103] 财务准则应用 - 公司于2024年4月1日或之后开始的年度期间首次应用新订香港财务报告准则及修订本，对业绩及财务状况无重大影响[22] - 公司未在本会计期间提前应用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及修订本[23] 债券情况 - 领航医药债券本金为7.15亿港元，原年利率3.5%，2023年7月28日至2025年7月28日年利率为4.5%，未偿还利息额外利息年息15%[26][28] - 领航医药债券到期日从2023年7月28日延长至2025年7月28日[28] - 截至2024年9月30日止六个月，可换股债券投资于损益确认的公平值变动—未变现为111,229千港元[37] 贸易条款 - 公司与客户贸易条款主要为赊销，新客户一般需预付款，客户信贷期120至180日，主要客户可延期至一年[41] - 贸易应付账款不计息，公司获主要供应商贸易信贷期为发票日期起两至三个月[43] 投资情况 - 短期投资指存放于中国国有金融机构的人民币银行结构性产品，基于不可厘定回报率计价[39] - 2024年中期期间，集团无重大投资、重大收购或出售事项[111] 股息政策 - 董事不建议派发截至2024年9月30日止六个月之中期股息[78] 产品商品化 - 进生集团预计产品商品化时间为2026年第一季度前后[95] 贷款融资 - 集团与领航医药集团为进生提供不超2000万港元贷款融资，分别出资49%和51% [97] 人员情况 - 截至2024年9月30日，集团共聘用162名雇员，较2023年9月30日的169名有所减少；2024年中期期间员工成本约为1090万港元，较2023年中期期间的1020万港元有所增加[113] 购股计划 - 集团采纳的购股计划自2022年9月2日起生效，有效期十年，自生效日起至2024年及2023年9月30日止，该计划项下无已授出、行使、注销或失效的购股[115] 企业管治 - 公司在2024年中期期间遵守企业管治守则，但在董事轮值退任、主席与行政总裁角色设置、股息政策方面存在偏离情况[116][118] - 公司将继续审视和监控企业管治偏离情况，必要时作出改善[119] 证券交易 - 2024年中期期间，公司及其附属公司无购买、赎回或出售公司任何上市证券的情况[120] - 公司采纳上市规则附录C3所载的标准守则作为董事买卖公司证券的操守守则，2024年中期董事遵守规定准则[121] 审核情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团2024年中期未经审核简明综合中期财务资料，认为会计原则及惯例与香港现行惯例相符[122] 信息披露 - 中期业绩公告已刊登于联交所网站和公司网站，中期报告将寄给要求印刷本的股东并可在上述网站查阅[123] 人员构成 - 公告日期执行董事为谢毅博士等五人，独立非执行董事为方林虎先生等三人[124] 行业策略 - 集团认为中国医药行业挑战与机遇并存，将通过内部资源调配提升生产设施及产能，提高生产效率和销售能力，控制成本实现盈利[112]