香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容 而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 1217 公告 芒果金融有限公司 代表要約人 提出附帶先決條件的自願現金部分收購要約 以收購易生活控股有限公司（股票代號：223） 的180,000,000股股份 （要約人及其一致行動人士已擁有者除外） 本公告僅供參考，並不構成收購、購買或認購易生活控股有限公司證券之邀請或要約。 CHINA INNOVATION INVESTMENT LIMITED 關先決條件的更新情況（如規則3.5公告所定義）；及由(iv)要約人發出日期為二零二五年八 月一日的公告（「八月每月更新公告」），內容有關（其中包括）先決條件的更新情況及延長 先決條件的最後截止日期。 除文義另有界定外，本公告所用的詞彙應與規則3.5公告及八月每月更新公告所界定者具 有相同涵義。 進一步延長最後截止日期 誠如規則3.5公告披露，部分收購要約須獲得(i)執行人員根據收購守則規則28.1對部分收 購要約的同意；及(ii)獲要約人股東於股東特別大會 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告之內容概不負責，對其 準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不就因本公告全部或任何部分內容 而產生或因依賴該等內容而引致之任何損失承擔任何責任。 本公告僅供參考，並不構成收購、購買或認購易生活控股有限公司證券之邀請或要約。 CHINA INNOVATION INVESTMENT LIMITED 1217 公告 芒果金融有限公司 代表要約人 提出附帶先決條件的自願現金部分收購要約 以收購易生活控股有限公司（股票代號：223） 的180,000,000股股份 （要約人及其一致行動人士已擁有者除外）之 先決條件的更新情況 以及延長最後截止日期 要約人的財務顧問 茲提述由(i)中國創新投資有限公司（「要約人」）發出日期為2025年5月14日的公告（「該公 告」），內容有關（其中包括）部分收購要約（如該公告所定義）；由(ii)要約人發出日期為 2025年6月4日的公告（「延遲寄發公告」），內容有關延遲寄發要約文件（如該公告所定 義）；以及由(iii)要約人發出日期為2025年7月3日的公告，內容有關先決條件的更新情況 （如該公告所定義）。 - 1 - 除文 ...

FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 易生活控股有限公司（於開曼群島註冊成立之有限公司） 呈交日期: 2025年8月1日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 00223 | 說明 | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 3,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 300,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 3,000,000,000 | HKD | | 0.1 HKD | | 300,000,000 | 第 2 頁 共 ...

股价表现与交易数据 - 2025年5月19日收盘价3.13元，单日上涨4.68% [1] - 换手率15.12%，成交量44.59万手，成交金额1.39亿元 [1] - 主力资金净流入1978.88万元，占成交额14.25%，其中超大单净流入672.23万元(占比4.84%)、大单净流入1306.65万元(占比9.41%) [1] 资金流向结构 - 中单资金净流出641.84万元，占成交额4.62% [1] - 小单资金净流出1337.03万元，占成交额9.63% [1] 财务业绩表现 - 2025年一季度营业总收入2249.77万元，同比大幅减少77.92% [1] - 归属净利润633.94万元，同比下降57.48% [1] - 扣非净利润798.40万元，同比下降31.11% [1] 财务健康状况 - 流动比率2.587，速动比率1.866，显示短期偿债能力良好 [1] - 资产负债率35.60%，处于相对稳健水平 [1] 公司基本信息 - 成立于2000年，位于沈阳市，从事计算机、通信和其他电子设备制造业 [1] - 注册资本34685.0017万元人民币，实缴资本6208.58万元人民币 [1] - 法定代表人杜方 [1] 企业经营活动 - 对外投资5家企业，参与招投标项目416次 [2] - 拥有商标信息12条，专利信息197条，行政许可23个 [2]

收购要约详情 - 中国创新投资有限公司提出部分收购要约，以每股0 056港元收购易生活控股1 8亿股股份，占公司已发行股本13 27% [1] - 要约价较最后交易日收盘价0 109港元折让48 62% [1] - 要约人及其一致行动方目前持有2 26亿股，占易生活控股已发行股本16 66% [1] - 易生活控股已发行总股本为13 56亿股 [1] 公司业务概况 - 易生活控股主要在大中华地区从事品牌货品及消费品供应链业务 [1] - 公司核心业务包括品牌数智服务，涵盖品牌管理、品牌传播及品牌供应链 [1] - 公司还经营日用清洁品、防疫用品及特许品牌消费品的供应链、销售、营销及品牌建设 [1] 要约人背景 - 中国创新投资有限公司为联交所主板上市公司(股份代号1217)，主要从事投资业务 [2] - 公司投资目标是通过投资香港及中国的上市和非上市公司实现中长期资本增值 [2] 交易状态 - 易生活控股股份自2024年12月2日起暂停交易，并将持续暂停直至另行通知 [2]

公司基本信息 - 公司主要于大中华地区从事品牌货品及消费品的供应链业务，核心活动覆盖品牌数智服务[16][20] - 公司经营供应链、日用清洁和防疫用品、特许品牌消费品三项业务[17][18][19][21][22][23] - 公司股份代号为00223[12][13] 公司业务线详情 - 公司在品牌传播服务方面提供数智化市场推广计划，通过多种线上线下平台推动产品销售额[17][21] - 公司拥有“易安生”/“E'ANSN”品牌及相关产品供应链，产品销售于中国内地及海外市场[18][22] - 公司特许品牌消费品业务涵盖品牌手表及女士手提包，已建立多种销售渠道[19][23] - 截至2024年3月31日止年度，公司成为澳洲品牌“ROYAL ELASTICS”在中国的独家品牌营销商[19][23] - 公司正在积极探索和开发新的产品线，如运动鞋和休闲鞋、男士内衣等[19][23] 公司财务数据 - 营业额 - 2024年公司营业额为184,086千港元，2023年为238,840千港元，2022年为152,600千港元，2021年为276,040千港元，2020年为54,789千港元[26] - 截至2024年3月31日止年度，公司营业额约1.84086亿港元，较上年度下跌约23%[33][39] 公司财务数据 - 亏损情况 - 2024年公司年度亏损为30,908千港元，2023年为25,236千港元，2022年为46,560千港元，2021年为29,704千港元，2020年为95,945千港元[26] - 本年度公司股东应占亏损约3200.8万港元，较上年度的约2167.3万港元上升约48%；若不计贸易及其他应收款项预期信贷亏损拨备净额，2024年经营业务将录得溢利约437.6万港元，2023年经营业务亏损约2156.5万港元[55][59] 公司业务线财务数据 - 商品销售 - 2024年铜杆销售规模缩小至约952.4万港元，2023年约为2.23113亿港元；为酒、饮品及精制茶制造商采购原材料产生销售额约4066.6万港元，2023年为零；商品销售收益总额约为5190.3万港元，2023年约为2.23759亿港元[34][40] - 2024年商品销售成本减少至约4952.9万港元，2023年约为2.23591亿港元；提供品牌推广服务销售成本增加约9415万港元，2023年为零[36][42] - 商品销售毛利率提升至4.6%，2023年为0.1%[44][49] 公司业务线财务数据 - 品牌推广服务 - 2024年品牌推广服务收益约1.22408亿港元，2023年为零；提供品牌推广服务合约总额约为3.06714亿港元，2023年为零[35][41] - 品牌推广服务毛利2825.8万港元，平均毛利率23%，2023年为零[44][49] 公司财务数据 - 销售成本 - 截至2024年3月31日止年度，销售成本约为1.52226亿港元，较2023年约2.36973亿港元减少约36%[36][42] 公司财务数据 - 毛利 - 2024年毛利大幅上升至约3186万港元，较2023年约186.7万港元上升约16倍[44][49] 公司财务数据 - 销售开支 - 2024年销售开支约421.1万港元，2023年约为189.8万港元[45][50] 公司财务数据 - 其他经营开支 - 2024年其他经营开支约2409.6万港元，较2023年约2248.5万港元增加约7%[46] - 本年度其他营运开支约2409.6万港元，较2023年的约2248.5万港元略微增加约7%[51] 公司财务数据 - 预期信贷亏损 - 2024年预期信贷亏损净额约2776.7万港元，2023年约为97万港元[47] - 本年度确认的预期信贷亏损拨备净额约为2776.7万港元，2023年约为97万港元，大幅增加主要因向德海国际集团控股有限公司提供贷款的高减值风险，该贷款于2024年3月31日未偿还结余总额约为2058.1万港元[52] 公司业务变动 - 2024年公司终止中国内地Esmart数字服务业务，3月30日签订协议出售Admiral Glory 51.2%已发行股本，代价为2.2万港元[48] - 2024年3月30日，公司以2.2万港元代价出售Admiral Glory已发行股本之51.2%[53] - 截至2024年3月31日止年度，公司终止中国智能数据服务业务，3月30日以22,000港元出售Admiral Glory已发行股本的51.2%[79] 公司财务数据 - 股息 - 董事会不建议就2024年度派付末期股息，2023年亦无[56][60] 公司财务数据 - 现金流量 - 2024年经营业务现金流出净额约2893.9万港元，2023年约1639.8万港元；投资活动现金流入净额约2000港元，2023年现金流出净额约4.1万港元；融资活动现金流入净额约5433.2万港元，2023年约801.8万港元；2024年3月31日现金及现金结余约2713.2万港元，2023年3月31日约228.3万港元[57][61] 公司财务数据 - 股东资金及资产负债 - 2024年3月31日股东资金盈利合共约5223.5万港元，2023年约2561.2万港元；净流动资产约4840.4万港元，2023年约3471.5万港元；流动资产总值约24981.3万港元，2023年约7363.8万港元；流动负债总值约20140.9万港元，2023年约3892.3万港元；流动比率约1.2倍，2023年约1.9倍；资产负债比率约0.8倍，2023年约0.7倍[58][62] 公司融资情况 - 2023年6月27日完成新股配售，配售1.5052亿股，每股配售价0.103港元，所得款项净额约1466.3万港元用于营运资金和业务发展[64] - 2023年11月1日完成新股配售，配售1.8064亿股，每股配售价0.14港元，所得款项净额约2464万港元用于营运资金和业务发展[66] - 2024年2月15日完成供股，按每持有5股现有股份获发1股供股股份的基准，发行4632.3042万股供股股份，每股认购价0.44港元，所得款项净额约1935.6万港元[68] - 2023年6月27日完成配售，以每股0.103港元配售150,520,000股，所得款项净额约14,663,000港元[70] - 2023年11月1日完成配售，以每股0.14港元配售180,640,000股，所得款项净额约24,640,000港元[72] - 2024年2月15日完成供股，按每持有5股现有股份获发1股供股股份，以每股0.44港元发行46,323,042股，所得款项净额约19,356,000港元[74] - 2023年6月配售所得款项净额中8,000,000港元用于补充营运资金，6,663,000港元用于发展业务；11月配售所得款项净额中2,640,000港元用于补充营运资金，22,000,000港元用于发展业务；供股所得款项净额约19,356,000港元用于发展品牌传播业务和日常营运资金[77] 公司重大事项 - 收购与资本开支 - 截至2024年3月31日止年度无重大收购[78] - 截至2024年3月31日止年度资本开支约2,000港元（2023年：42,000港元），由经营业务内部现金流量拨付[80] - 截至2024年3月31日，公司资本承担约379,045,000港元（2023年：约174,339,000港元）[81] 公司重大事项 - 资产抵押与或然负债 - 截至2024年3月31日公司无资产抵押（2023年：无）[91] - 截至2024年3月31日公司无重大或然负债（2023年：无）[92] 公司重大事项 - 法律申索 - 新图于2024年6月28日向高先生申索20,942,439.61港元[99] 公司员工情况 - 截至2024年3月31日，集团在香港及中国共有66名员工，2023年为40名[101][108] - 2024年3月31日员工（含高级管理层）男女比例均为50%[182] 公司业务发展目标 - 集团自2023年疫情缓和后调整升级业务结构，实现毛利率提高[107][113] - 集团经营目标是将品牌传播及供应链业务拓展至“食、住、行、游、购、娱”六大领域[115][120] - 集团能为品牌提供包括策略制定等多方面的品牌管理服务[116][121] - 集团正拓展各类屏幕及线下资源作为广告资源进行品牌传播[117][122] - 集团将利用全国中高端酒店资源促进品牌拓展销售渠道[118][123] - 集团寻找机会与具规模公司合作或投资，研究人工智能生成应用投资[119][124] 公司管理层信息 - 邱瑞强于2009年4月20日获任行政总裁及执行董事，有超30年金融及会计领域经验[126] - 张绍岩49岁，2019年10月1日任首席投资总监，2023年7月1日任执行董事，有近23年投资行业经验[127][131] - 覃佳丽38岁，2023年7月1日任执行董事，在软件及酒店行业有丰富销售及管理经验[128][132] - 赵振中40岁，2023年11月9日任执行董事，在酒店业及物联网智能产品营销及品牌营运方面有超16年经验[129][133] - 赵瑞强57岁，2009年4月20日任行政总裁及执行董事，在金融业及会计界有超30年经验[130] - 郭伟40岁，2023年11月9日任执行董事，在品牌推广及渠道开发方面有超15年经验[135][139] - 林全智49岁，2011年1月1日任独立非执行董事，是香港会计师公会资深会员及澳洲会计师公会会员[136][140] - 郑永强64岁，2007年8月25日任独立非执行董事，在企业、公司秘书及上市事务方面有超31年经验[137][141] - 黄海权63岁，2011年5月9日任独立非执行董事，是香港执业会计师及英国特许会计师[138] - 周志辉先生53岁，2008年12月29日任公司秘书及财务总监，2024年1月升任首席财务总监，有超28年会计及财务领域经验[144][145] 公司董事会情况 - 截至2024年3月31日，公司遵守企业管治守则适用条文，但偏离C.2.1至C.2.9条和B.2.4(b)条[149][152] - 自2023年9月29日张晓彬先生退任后，董事会主席职位悬空未填补[149][152] - 2024年2月7日林家礼博士辞任后，所有现任独立非执行董事在任超9年，公司正物色新人选[150][153] - 报告日期，董事会由8名董事组成，含5名执行董事和3名独立非执行董事[158][165] - 2名独立非执行董事有上市规则规定的会计及相关财务管理专长[158][165] - 张少炎和秦嘉莉2023年7月1日任执行董事，2023年6月23日获法律意见并确认理解董事义务[162] - 赵振中和郭伟2023年11月9日任执行董事，2023年11月8日获法律意见并确认理解董事义务[162] - 2024年2月7日林家禮博士辞任独立非执行董事[167] - 董事会成员教育背景：深造学位4名、学士学位3名、其他1名[172] - 董事会成员职位构成：5名执行董事、3名独立非执行董事[174] - 董事会成员性别构成：7名男性董事与1名女性董事[176] - 董事会成员年龄组：30至50岁5名、51至60岁1名、61至70岁2名[178] - 董事会成员服务年资：少于10年4名、12至16年4名[180] - 执行董事与公司订立初步为期三年服务合约，须轮席告退并可膺选连任[183] - 独立非执行董事与公司订立初步为期三年委任书，须轮席告退并可膺选连任[184] - 公司认为所有独立非执行董事均符合独立性规则[192]

财务表现 - 公司2024年收益为184,086千港元，同比下降22.9%[2] - 2024年毛利为31,860千港元，较2023年的1,867千港元大幅增长[2] - 2024年持续经营业务亏损为28,954千港元，较2023年的22,882千港元有所扩大[2] - 公司持续经营业务总收益为238,840千港元，其中供应链业务收益为223,759千港元，日用清洁、防疫用品和消耗品业务收益为8,191千港元，特许品牌消费品业务收益为6,890千港元[21] - 公司持续经营业务总亏损为22,882千港元，其中供应链业务亏损2,877千港元，日用清洁、防疫用品和消耗品业务亏损2,337千港元，特许品牌消费品业务亏损4,050千港元[21] - 公司2024年3月31日持续经营业务总资产为232,179千港元，其中供应链业务资产为208,244千港元，日用清洁、防疫用品和消耗品业务资产为22,314千港元，特许品牌消费品业务资产为1,621千港元[23] - 公司2024年3月31日持续经营业务总负债为160,277千港元，其中供应链业务负债为155,333千港元，日用清洁、防疫用品和消耗品业务负债为2,834千港元，特许品牌消费品业务负债为2,110千港元[23] - 公司2024年3月31日综合资产总值为255,659千港元，综合负债总值为203,424千港元[24] - 公司2024年3月31日持续经营业务贸易及其他应收款项预期信贷亏损拨备净额为27,767千港元[25] - 公司2024年3月31日持续经营业务非流动资产增加2千港元[25] - 公司2024年3月31日持续经营业务中国地区收益为184,086千港元，海外地区收益为0千港元[26] - 公司2024年3月31日持续经营业务主要客户A、B、C、D分别贡献收益40,666千港元、39,636千港元、26,321千港元、26,113千港元[26] - 公司2024年3月31日持续经营业务其他收入为997千港元，其他亏损净额为1千港元[28] - 公司持续经营业务亏损为31,038千港元，较去年同期的21,056千港元有所增加[34] - 已终止经营业务亏损为970千港元，较去年同期的617千港元有所增加[34] - 公司每股基本亏损为3.4港仙，较去年同期的3.0港仙有所增加[34] - 公司股东应占年度亏损为32,008,000港元，较上年上升约48%，主要由于贸易及其他应收款项的预期信贷亏损拨备净额约27,767,000港元[69] - 公司经营业务现金流出净额为28,939,000港元，投资活动现金流入净额为2,000港元，融资活动现金流入净额为54,332,000港元[71] - 公司截至2024年3月31日的现金及现金结余为27,132,000港元，较2023年的2,283,000港元大幅增加[71] - 公司股东资金盈利为52,235,000港元，净流动资产为48,404,000港元，流动比率为1.2倍[72] 业务扩展与调整 - 公司新增供应链业务分部，在中国提供品牌传播服务[7] - 公司业务扩展至时尚女性手提包等特许品牌消费品[7] - 公司致力于提供更舒适、方便、环保及健康的生活体验[7] - 公司分为三个可持续经营分部：供应链业务、日用清洁、防疫用品和消耗品业务、特许品牌消费品业务[18] - 2024年公司来自客户合约的收益细分为：商品销售51,903千港元、销售日用清洁、防疫用品和消耗品8,055千港元、销售特许品牌消费1,720千港元、提供品牌传播服务122,408千港元[19] - 2024年公司持续经营业务的分部收益为：供应链业务174,311千港元、日用清洁、防疫用品和消耗品业务8,055千港元、特许品牌消费品业务1,720千港元[20] - 2024年公司持续经营业务的分部业绩为：供应链业务分部溢利4,598千港元、日用清洁、防疫用品和消耗品业务分部溢利3,595千港元、特许品牌消费品业务分部亏损3,066千港元[20] - 公司决定终止智能数据服务业务，并以22,000港元出售Admiral Glory Global Limited的股权[37] - 公司终止智能数据服务业务，预计以22,000港元出售Admiral Glory 51.2%的股权，预计2024年8月前完成[68][81] - 公司自2023年疫情缓和以来，通过业务结构调整和升级，实现了毛利率的提高[95] - 公司专注于品牌管理、品牌传播及品牌供应链，致力于提供全面的生命周期数智化服务[96] - 公司正在拓展各媒体广告资源，目标覆盖酒店、机场和高铁站等场景[99] - 公司利用全国中高端酒店场景管道和在线商城，促进品牌拓展销售渠道[100] - 公司正在寻找机会与具规模的公司合作或投资，以提升整体科技能力[101] - 公司积极研究人工智能生成应用方面的投资，探索商业化商机[101] 财务报告与准则 - 公司首次应用了2023年4月1日强制生效的香港财务报告准则第17号及其修订本，涉及保险合约的会计处理[9] - 公司未提前应用已颁布但尚未生效的香港财务报告准则修订本，包括香港财务报告准则第10号、第16号等[10] - 公司预计应用所有香港财务报告准则修订本不会在可见将来对综合财务报表造成重大影响[10] - 公司综合财务报表按照香港会计师公会颁布的所有适用的香港财务报告准则编制[11] - 公司综合财务报表采用历史成本法编制，部分财务工具按公平值计量[13] - 公司公平值计量根据输入值的可观察程度分为第一级、第二级和第三级[17] 应收款项与信贷 - 2024年贸易应收款项大幅增加至167,046千港元，较2023年的7,705千港元增长超过20倍[4] - 贸易应收款项总额为190,630千港元，较去年同期的33,691千港元大幅增加[41] - 贸易应收款项的预期信贷亏损拨备为23,584千港元，较去年同期的25,986千港元有所减少[41] - 按金、預付款項及其他應收款項總額為148,650千港元，較去年增加11,264千港元[42] - 其他應收款項之預期信貸虧損撥備為99,829千港元，較去年增加23,392千港元[42] - 出售聯營公司少數權益之未償還代價為74,496千港元，已作出全額撥備[43] - 向德海國際集團控股有限公司提供貸款之未償還金額連同累計利息合共約20,581千港元[46] - 該貸款之預期信貸虧損撥備為16,240千港元，較去年增加14,478千港元[50] 成本与开支 - 公司员工成本为15,547千港元，较去年同期的14,232千港元有所增加[29] - 公司已售存货成本为58,076千港元，较去年同期的236,973千港元大幅减少[29] - 公司销售成本为152,226,000港元，较上年度下降约36%[63] - 公司销售开支为4,211,000港元，较上年度增加约124%[65] - 公司其他营运开支为24,096,000港元，较上年度略微增加约7%[66] - 公司资本开支主要用于物业、厂房及设备，2024年度金额为2,000港元，较2023年的42,000港元大幅减少[82] - 公司截至2024年3月31日的资本承担为379,045,000港元，较2023年的174,339,000港元显著增加[83] 股东与融资 - 公司未建议派付截至2024年3月31日止年度的股息[33] - 公司通过配售新股和供股筹集资金，2023年6月配售所得款项净额为14,663,000港元，2023年11月配售所得款项净额为24,640,000港元，2024年2月供股所得款项净额为19,356,000港元[73][75][77] - 公司截至2024年3月31日止年度的年报将在联交所网站和公司网站刊登，并寄发给股东[109] 企业管治与法律事务 - 公司截至2024年3月31日止年度已遵守企业管治守则的所有适用条文，但偏离了守则条文第C.2.1至C.2.9条[107] - 公司董事会主席一职自2023年9月29日起悬空，目前由董事会集体履行主席职责[107] - 公司将于适当时候举行股东周年大会，并寄发年报[108] - 公司于2024年6月28日向高先生发出传讯令状，申索20,942,439.61港元[89] 员工与人力资源 - 公司于2024年3月31日共有66名员工，较2023年的40名员工增加了65%[90] 税务与法律 - 公司本期中国税项为5,193千港元，较去年同期的33千港元大幅增加[30] 其他 - 公司2024年现金及现金等价物为27,132千港元，较2023年的2,283千港元增长超过10倍[4] - 公司截至2024年3月31日止年度的营业额为184,086,000港元，较上年度下跌约23%[59] - 公司商品销售收益总额为51,903,000港元，较上年度下降约77%[60] - 公司品牌传播服务收益为122,408,000港元，较上年度新增[61] - 公司品牌传播服务合约总额为306,714,000港元，较上年度新增[62] - 公司毛利大幅上升至31,860,000港元，较上年度上升约17倍[64] - 公司品牌传播服务的平均毛利率为23%[64] - 公司商品销售的毛利率提升至4.6%[64] - Admiral Glory集團資產及負債被重新分類為持作出售之被出售群體[52] - 贸易应付款项总额为129,278千港元，较去年增加126,960千港元[51] - 供应商之平均信贷期介乎30至180日[51]

公司业务 - 本集团主要从事大中华地区品牌商品和消费品的供应链业务[4] - 本集团核心业务包括品牌管理、品牌推广和品牌供应链，致力于建立完整的产业链[6] - 本公司拥有“易安生”品牌，主要从事防疫和日用清洁产品的销售、营销和品牌建设[7] - 本集团的特许品牌消费品业务包括手表和女士手提包，已建立了自己的销售渠道[8] - 本集团计划拓展销售渠道至淘宝和天猫等第三方电商应用程序[8] - 本集团积极探索和开发新产品线，如运动鞋、休闲鞋、男士内衣等，以拓展业务[8] - 本集团自新冠疫情缓和以来，不断调整业务结构，探索新机遇，提高毛利率[10] - 本集团成功拓展多层面的销售渠道，打破传统B2B模式，实现B2C2C模式[10] - 本集团建立微信小程序交易平台“城市走廊”，直接向终端客户销售商品[10] - 本集团为品牌拥有人提供多功能增值服务，创造更高的价值[11] 财务表现 - 公司业绩表现：2023年9月30日止六个月，公司收入约为73,125,000港元，较去年同期下降约45%[22] - 收入来源：主要来自供应链业务、日用清洁、防疫用品和消耗品、特许品牌消费品等领域[22] - 毛利率提升：整体毛利率增至约8.8%，主要由于供应链业务分部下的品牌传播服务带来的毛利提高[25] - 本期间，公司录得股东应占亏损约4,501,000港元，较去年同期大幅减少约58%[30] - 本期间，公司经营活动现金流出净额约为6,214,000港元，投资活动现金流出净额约为1,000港元，融资活动现金流入净额约为12,370,000港元[34] 资产负债 - 公司截至2023年9月30日的资本承诺约为163,642,000港元[44] - 公司的销售和采购主要以港币和人民币进行，可能面临外汇风险[45] - 公司目前没有针对以外币计价的商业交易设立外汇风险对冲政策[47] - 公司于2020年11月9日与揚州易遠棠日用品有限公司签订了采购框架协议，为期两年四个月[54] - 公司于2023年1月9日与揚州易遠棠日用品有限公司签订了为期三年的续约协议[56] 股权激励计划 - 公司设有一项股份支付的股票期权计划，旨在向合格参与者授予股票期权作为对其贡献的激励或奖励，计划自2021年9月23日起生效，有效期为10年[120] - 根据股东大会批准的计划，最多可授予的未行使股票期权数量相当于公司发行股份的10%，每位合格参与者在任何12个月内可获得的股份数量限制为公司发行股份的1%[121] - 向公司董事、首席执行官或主要股东授予的股票期权需事先获得独立非执行董事的批准，任何12个月内向主要股东或独立非执行董事授予的股票期权超过公司发行股份的0.1%或价值超过5,000,000港元需事先获得股东大会批准[122]

营业额与财务表现 - 公司截至2023年9月30日止六个月的营业额为73,125千港元，同比下降45.5%[1] - 公司截至2023年9月30日止六个月的全面亏损总额为8,378千港元，同比减少45.0%[2] - 公司截至2023年9月30日止六个月的每股基本亏损为0.5港仙，同比减少66.7%[2] - 2023年9月30日止六个月，公司总营业额为73,125千港元，同比下降45.5%[14] - 公司截至2023年9月30日止六个月的营业额为73,125千港元，较去年同期的133,961千港元下降45.4%[21] - 公司2023年9月30日止六个月的营业额为73,125,000港元，较去年同期减少45%[52] - 公司2023年9月30日止六个月的股东应占亏损为4,501,000港元，较去年同期减少58%[58] - 公司2023年9月30日止六个月的每股基本亏损为0.5港仙，较去年同期的1.5港仙大幅减少[58] 毛利润与毛利率 - 公司截至2023年9月30日止六个月的毛利润为6,463千港元，同比增长533.2%[1] - 公司2023年9月30日止六个月的毛利为6,463,000港元，较去年同期上升5.3倍[54] - 公司2023年9月30日止六个月的毛利率为8.8%，较去年同期的0.8%大幅提升[54] 经营业务与亏损 - 公司截至2023年9月30日止六个月的经营业务亏损为4,318千港元，同比减少60.4%[1] - 2023年9月30日止六个月，公司综合亏损为5,246千港元，较去年同期亏损11,899千港元有所改善[15][16] - 公司经营业务亏损中，已售存货成本为66,662千港元，较去年同期的133,100千港元下降49.9%[23] - 公司2023年9月30日止六个月的销售成本为66,662,000港元，较去年同期减少50%[53] - 公司2023年9月30日止六个月的其他营运开支为10,270,000港元，较去年同期减少14%[56] - 公司2023年9月30日止六个月的销售开支为1,079,000港元，较去年同期增加25%[55] 资产与负债 - 公司截至2023年9月30日的流动资产净值为27,360千港元，同比下降21.2%[3] - 公司截至2023年9月30日的资产净值为31,897千港元，同比增长24.5%[4] - 公司分部资产总额为67,289千港元，较2023年3月31日的54,653千港元增长23.1%[18][19] - 公司分部负债总额为28,781千港元，较2023年3月31日的16,580千港元增长73.6%[18][19] - 公司非流动资产的账面值从2023年3月31日的4,238千港元增加至2023年9月30日的7,134千港元，增长68.3%[21] - 公司贸易应收款项为39,309千港元，较2023年3月31日的33,691千港元增长16.7%[29] - 公司按金、预付款项及其他应收款项为143,751千港元，较2023年3月31日的137,386千港元增长4.6%[29] - 公司股东资金盈利为31,897,000港元，较2023年3月31日增长24.5%[61] - 公司流动比率为1.4倍，较2023年3月31日下降26.3%[61] - 公司杠杆比率为95%，较2023年3月31日下降12.8%[62] 业务分部 - 公司主要在大中华地区从事品牌商品及消费品的供应链业务，涵盖品牌管理、品牌传播和品牌供应链等[6] - 公司分为四个经营分部：供应链业务、日用清洁、防疫用品和消耗品业务、特许品牌消费品业务及智能数据服务[13] - 供应链业务营业额为67,356千港元，同比下降46.0%[14] - 日用清洁、防疫用品和消耗品业务营业额为4,827千港元，同比下降24.7%[14] - 特许品牌消费品业务营业额为942千港元，同比下降68.3%[14] - 智能数据服务业务无营业额[14] - 公司主要业务包括品牌商品及消费品的供应链综合业务，以及日用清洁和防疫用品业务[42][43][44] - 公司2023年9月30日止六个月的品牌传播服务收益为57,783,000港元，去年同期无此项收益[52] 融资与资金 - 公司通过配售股份获得净额14,663,000港元[40] - 公司通过六月配售事项获得净额14,663,000港元，其中10,437,000港元用于补充营运资金[63] - 公司通过十一月配售事项获得净额24,500,000港元，其中22,000,000港元拟用于业务发展[65] - 公司成功以每股0.14港元配售180,640,000股，所得款项总额约为25,290,000港元，净额约为24,500,000港元，拟用于补充营运资金和发展业务[84] 员工与成本 - 公司员工成本（包括董事酬金）为6,975千港元，较去年同期的7,409千港元下降5.9%[23] - 公司员工总数从44名增加至63名，增长43.2%[72] 股息与派发 - 公司未派发截至2023年9月30日止六个月的中期股息[27] - 公司2023年9月30日止六个月无中期股息派付[59] 其他财务信息 - 公司融资成本为928千港元，较去年同期的974千港元下降4.7%[23] - 公司经营业务现金流出净额为6,214,000港元，较去年同期减少19.1%[60] - 公司现金及现金结余为6,843,000港元，较2023年3月31日增长199.7%[60] - 公司对捷高的未偿还款项74,496,000港元已全额拨备[31][37] - 公司向德海国际提供的贷款未偿还金额连同累计利息约20,147,000港元[35] - 公司贸易应付款项总额为15,903,000港元，其中超过180天的应付款项为2,080,000港元[39] - 公司在截至2023年9月30日的六个月内未持有任何重大投资[81] - 公司在报告期末后未发生其他重大事项，除已披露的战略合作和配售事项外[82] 企业管治与报告 - 公司审核委员会已审阅并与管理层讨论截至2023年9月30日止六个月的中期业绩[86] - 公司在截至2023年9月30日的六个月内遵守了上市规则附录十四所载的企业管治守则[87] - 公司截至2023年9月30日止六个月的中期报告将在适当时候寄发予股东并在指定网站刊登[88] 战略合作与协议 - 公司与江苏开沃签订品牌战略合作框架协议，合作涉及创维汽车在新能源汽车领域的数字化管理、品牌传播和品牌供应链业务[82] - 公司2023年采购框架协议年度上限分别为人民币15,000,000元、20,000,000元和25,000,000元[77] 会计政策 - 公司首次应用香港财务报告准则修订本，包括香港财务报告准则第17号等，对会计政策无重大影响[12]

董事会多元化与提名政策 - 公司已采纳“董事会成员多元化政策”，在提名和任命新董事时考虑性别、年龄、种族、语言、文化背景、教育背景、行业经验和专业经验等多方面因素[10][11] - 提名委员会每年审查董事会成员多元化政策，并确认现有董事会架构合理，无需调整[10][11] - 提名委员会在评估董事候选人时考虑品格、诚信、专业资格、技能、知识、经验及多元化目标[4] - 提名委员会向董事会推荐董事候选人，董事会根据多元化政策和提名政策考虑推荐人选[7] 董事任命与选举 - 董事会确认董事任命或建议其参加股东大会选举，新任命董事需在下届股东周年大会上接受股东重选[7] - 股东在股东大会上批准董事选举和重选[7] - 提名委员会评估退任董事的独立性，并建议其在股东周年大会上参选[7] 董事会职责与治理 - 公司董事会负责制定和审查企业管治政策及常规，并向董事会提供推荐意见[12] - 公司董事会负责审查和监控董事及高级管理层的培训及持续专业发展[12] - 公司董事会负责审查和监控公司遵守法例及规例规定的政策及常规[12] - 公司董事会负责制定、审查及监控适用于集团雇员及董事的行为守则及遵守手册[12] - 公司董事会负责审查公司遵守企业管治守则的情况及企业管治报告的披露[12] - 公司董事会负责维持集团稳健及有效的内部监控系统[12] 内部控制与风险管理 - 公司已建立一套订明相关营运政策及程序、职责及权限的组织架构[18] - 相关执行董事及高级管理层在关键企业策略及政策以及合约承诺方面获授相应级别的书面授权[19] - 公司已建立适当监控程序，以确保全面、正确、及时记录会计及管理资料[20] - 公司已制定及实施风险（包括环境、社会及管治风险）减轻策略，包括使用保险以转移风险对董事及高级管理层的财务影响[21] - 公司内部控制系统符合COSO 2013框架，确保运营效率、财务报告可靠性和合规性[24] - 公司已实施内幕信息政策，限制信息访问并确保信息披露的真实性、准确性和及时性[24] - 公司设立了举报政策，允许员工和外部相关方直接向审计委员会举报不当行为[24] - 公司聘请外部专业人士进行内部审计，独立于日常运营，评估风险管理和内部控制系统[27][32] - 董事会每年审查风险管理和内部控制系统的有效性，确保其能够应对业务和外部环境的变化[29][33] - 公司截至2023年3月31日的年度风险管理和内部监控系统有效且充分[41] 审计与财务报告 - 公司外部审计师为HLB Hodgson Impey Cheng Limited，提供审计和非审计服务，确保审计过程的独立性和客观性[31] - 公司委任国卫会计师事务所为外聘核数师，提供核数及非核数服务[41][46] - 公司核数师对2022年持续关连交易出具无保留意见函件，确认交易未超出年度上限[200] 股东沟通与权益 - 公司通过财务印刷商和公司网站发布公告和通函，作为与股东沟通的主要平台[39] - 董事会审查了股东沟通政策的实施和有效性，认为其健全且充分[40] - 公司股东有权要求召开股东特别大会，需持有不少于10%的缴足股本[50][54] - 公司股东可通过邮件或电子邮件向公司秘书提出查询或建议[51][55] - 公司修订并重述了公司章程，以符合最新的法律和监管要求，包括2022年1月1日生效的上市规则附录3中的核心股东保护标准[60] 股息政策与财务表现 - 公司采用股息政策，年度股息支付目标不超过合并年度净利润的30%（不包括非经常性项目）[62] - 公司在提议股息支付时，将考虑集团的财务业绩、财务状况、现金流情况、业务条件和策略、预期未来运营和收益、资本需求和支出计划、股东利益以及任何股息支付限制[63] - 公司2023年不派发末期股息，与2022年相同[75] - 公司2023年营业额为238,840千港元，同比增长56.5%[79] - 公司2023年持续经营业务亏损为25,236千港元，较2022年的46,560千港元有所改善[79] - 公司2023年每股亏损为3.0仙，较2022年的6.3仙有所减少[90] - 公司2023年毛利为1,867千港元，较2022年的7,849千港元大幅下降[79] - 公司2023年销售成本为236,973千港元，同比增长63.7%[79] - 公司2023年其他收入为1,579千港元，较2022年的1,469千港元有所增加[79] - 公司2023年经营业务亏损为22,941千港元，较2022年的42,426千港元有所改善[79] - 公司2023年全面亏损总额为29,373千港元，较2022年的47,383千港元有所减少[79] - 公司2023年归属于本公司拥有人之亏损为21,673千港元，较2022年的40,840千港元有所改善[84] - 公司2023年非流动资产为4,512千港元，较2022年的8,481千港元下降46.8%[94] - 公司2023年流动资产为73,638千港元，较2022年的92,863千港元下降20.7%[94] - 公司2023年流动负债为38,923千港元，较2022年的56,300千港元下降30.9%[94] - 公司2023年非流动负债为13,615千港元，较2022年的1,659千港元增长720.6%[94] - 公司2023年总资产为78,150千港元，较2022年的101,344千港元下降22.9%[94] - 公司2023年总负债为52,538千港元，较2022年的57,959千港元下降9.4%[94] - 公司2023年净资产为25,612千港元，较2022年的43,385千港元下降40.9%[94] - 公司2023年年度亏损为25,236千港元，较2022年的46,560千港元亏损有所收窄[144] - 公司现金储备从2022年的10,807千港元减少至2023年的2,283千港元[144] - 公司2023年资产总值为78,150千港元，较2022年的101,344千港元有所下降[144] - 公司2023财年营业额为238,840,000港元，同比增长56.5%，主要得益于商品贸易业务的增长[157] - 商品贸易业务营业额为223,759,000港元，同比增长101.3%，主要由于铜棒销售的提升[158] - 日用清洁及防疫用品业务营业额下降至8,191,000港元，同比下降80.2%，主要受中国疫情管控措施影响[158] - 特许品牌手表业务首次贡献营业额6,890,000港元[158] - 公司2023财年毛利率下降至0.8%，主要由于日用清洁及防疫用品业务利润率下降至5.0%[165] - 公司2023财年销售费用增加至1,898,000港元，主要由于特许品牌手表业务的推广和广告投入增加[166] 业务发展与战略合作 - 公司2023年主要业务包括商品贸易、日用清洁和防疫产品、特许品牌手表业务[104][106] - 公司正在探索和开发新产品线，如女士手提包、迷你手提袋、运动休闲鞋等[107] - 公司全资附属公司爱尚易购已在全国电视购物频道展开布局，并与多个地区的电视网络开始合作[109] - 公司与广州Htrip信息科技公司达成战略合作，广州Htrip已与59家中国前100大酒店集团签订服务合同，覆盖2.44百万间客房[148] - 公司子公司爱尚易购已与北京、江西、杭州、山东和广西的多个电视网络合作，并在抖音平台完成注册，初步建立了品牌网站和微信小程序商店[140] - 公司预计随着中国经济复苏，爱尚易购将能够与更多电视网络及线上平台合作，拓展手表业务及其他时尚产品[141] - 公司与朱谦先生合作成立合资公司，拥有“易安生”品牌及防疫和日用清洁产品的供应链[139] - 公司与广州携旅信息科技有限公司达成战略合作，广州携旅服务中国TOP100连锁酒店集团中的59个集团，覆盖244万间房间，市场占有率达40%[152] 董事薪酬与持股 - 公司独立非执行董事郑永强先生、林全智先生、黄海权先生和林家礼博士的年袍金均为120,000港元[125] - 公司执行董事张晓彬先生的基本薪金为3,600,000港元[125] - 公司执行董事高峰先生的基本薪金为1,560,000港元，其他津贴为39,000港元，强积金供款为18,000港元[125] - 公司执行董事赵瑞强先生的基本薪金为1,200,000港元，强积金供款为18,000港元[125] - 公司独立非执行董事的年袍金总额为480,000港元[125] - 公司执行董事的基本薪金总额为6,360,000港元[125] - 张晓彬先生（主席）2022年总薪酬为369.4万港元，其中基本薪金为360万港元[127] - 高峰先生（副主席）2022年总薪酬为172.4万港元，其中基本薪金为156万港元，其他津贴为5.2万港元[127] - 赵瑞强先生（行政总裁）2022年总薪酬为131.2万港元，其中基本薪金为120万港元[127] - 独立非执行董事2022年总薪酬均为12.9万港元，其中袍金为12万港元[127] - 张晓彬先生持有19,130,298股公司股份及5,800,000股购股权[134] - 高峰先生持有32,551,506股公司股份及5,800,000股购股权[134] - 赵瑞强先生持有5,654,200股公司股份及5,800,000股购股权[134] - 郑永强先生持有408,200股公司股份及580,000股购股权[134] - 林全智先生持有436,200股公司股份及580,000股购股权[134] - 黄海权先生持有436,200股公司股份及580,000股购股权[134] - 高峰先生实益拥有5,800,000份购股权，占公司已发行股本的特定百分比[181] 关连交易与采购协议 - 公司与扬州易远棠日用品有限公司签订2020年采购框架协议，供应日用清洁及防疫用品，协议期至2022年12月31日[190] - 朱先生控制扬州远大30%以上投票权，为公司关连人士[190] - 2020年采购框架协议项下交易构成公司持续关连交易，豁免独立股东批准要求[193] - 2023年采购框架协议年度上限为60,000,000人民币[194] - 2023年采购框架协议涉及Smart Challenger或其子公司采购，扬州远大或朱先生联系人供应日用清洁及防疫用品[196] - 2023年采购框架协议的价格基于公平合理的商业谈判，参考市场价格和产品成本加成[198] - 独立非执行董事确认2022年持续关连交易符合日常业务过程、正常商业条款及股东整体利益[200] 贷款与担保 - 公司全资附属公司新图集团与德海国际集团控股有限公司签订贷款协议，本金为18,000,000港元，年利率13%[187] - 贷款协议经过多次补充协议延期，最终到期日延至2023年12月31日，截至2023年3月31日，未偿还金额及利息合计约21,936,000港元[187] - 高先生作为第二担保人，已偿还300,000港元[187] 股份奖励与支付 - 公司2023年未授予任何股份奖励，且无受托人持有新股份奖励计划下的股份[137] - 公司2023年确认以权益结算的股份支付款项为697,000港元，涉及2022年1月28日授予的第四批奖励股份的归属[137] 股东结构与持股 - 公司主要股东刘秋华女士持有9.53%的股份，高峰先生持有4.33%的股份，朱其安先生持有5.55%的股份[176] - 公司与控股股东之间未签订任何重大或可能构成竞争的业务合约[183]