财务业绩：收入和利润 - 集团上半年收入同比增长9.1%至3.1288亿港元（增加2603.3万港元）[28][30] - 收入同比增长9.1%至312.88百万港元（2020年：286.85百万港元）[152] - 毛利同比下降33.5%至23.55百万港元（2020年：35.43百万港元）[152] - 上半年毛利率下降至7.5%（去年同期为12.4%）[29][31] - 归属于公司所有者利润为3404.8万港元（去年同期亏损4.124亿港元）[39] - 公司拥有人应占溢利为3405万港元，去年同期为亏损4.12亿港元，主要因采矿权及物业减值亏损拨回5.16亿港元[41] - 期间利润为164.20百万港元（2020年：亏损803.39百万港元）[152][153] - 本公司拥有人应占利润为34.05百万港元（2020年：亏损412.40百万港元）[152] - 基本每股盈利为6.47港仙（2020年：亏损89.22港仙）[152] - 公司期间溢利为3404.8万港元，其中非控股权益贡献1.3016亿港元[163] 财务业绩：成本和费用 - 行政及其他经营费用增至1.499亿港元（含金鑫矿罚款2330.2万港元）[33][36] - 财务成本降至1.489亿港元（减少2628.8万港元）[38] - 公司融资成本为1.49亿港元，同比减少2629万港元，主要因可换股贷款票据实际利息减少[40] - 资本化利息支出降至3285.9万港元（去年同期3482.9万港元）[38] - 已付利息支出54.6万港元，较去年同期1030.9万港元下降95%[165] 资产、负债和现金流 - 公司总资产74.67亿港元，总负债87.35亿港元，总赤字12.68亿港元[50] - 现金及现金等价物为1730万港元，较2020年底4810万港元下降64%[52] - 公司现金及现金等价物于2021年6月30日约为1730万港元，较2020年12月31日的4809.7万港元大幅减少64%[55] - 公司总资产于2021年6月30日约为74.67亿港元，较2020年12月31日的70.78亿港元增长5.5%[53] - 公司总负债于2021年6月30日约为87.35亿港元，较2020年12月31日的85.02亿港元增长2.7%[53] - 公司亏损总额于2021年6月30日约为12.68亿港元，较2020年12月31日的14.24亿港元减少10.9%[53] - 采矿权价值增长6.8%至5,301.48百万港元（2020年末：4,965.47百万港元）[156] - 现金及现金等价物下降64.0%至17.30百万港元（2020年末：48.10百万港元）[156] - 应付非控股权益款项增长3.4%至5,764.11百万港元（2020年末：5,572.55百万港元）[158] - 经营所得现金净额为205.1万港元，较去年同期的99.6万港元增长106%[165] - 投资活动现金净流出4060.6万港元，主要用于收购物业厂房设备[165] - 融资活动现金净流出643.2万港元，包含非控股权益垫款1117.3万港元[165] - 累计亏损从期初118.57亿港元改善至118.28亿港元，减少2946.9万港元[163] - 物业厂房设备投资支出3454.8万港元，同比增长116%[165] - 公司报告期末现金及现金等价物为1730万港元，较期初减少4498.7万港元（降幅约93.5%）[166] - 外汇汇率变动对现金产生正向影响1419万港元[166] - 公司持有净流动负债约64.43亿港元及净负债约12.68亿港元[182] - 现金及现金等价物仅覆盖流动负债的0.27%[182] - 非控股权益权益由119.69亿港元增至132.54亿港元，增长10.7%[163] 资产减值和拨回 - 采矿权减值亏损拨回3.816亿港元（去年同期计提减值5.912亿港元）[33][35] - 物业厂房设备减值亏损拨回1.339亿港元（去年同期计提减值1.794亿港元）[33][35] - 采矿权减值亏损拨回381.69百万港元（2020年：计提减值591.21百万港元）[152] - 物业、厂房及设备减值亏损拨回133.94百万港元（2020年：计提减值179.41百万港元）[152] 业务运营：煤矿资产与生产 - 公司专注于煤炭勘探开发、焦煤销售、煤炭加工及相关服务，以及木薯种植深加工和信息技术产品销售等业务[9] - 截至2021年6月30日，公司拥有5座焦煤矿，其中2座全面运营（福昌矿区、辽源矿区），1座在建（铂龙矿区），2座停工（鑫峰矿区、金鑫矿区）[17] - 福昌矿区设计年产能为60万吨，于2017年12月获评"二级安全生产标准化煤矿"，有效期3年[16] - 辽源矿区设计年产能为60万吨，于2019年3月取得《安全生产许可证》[16] - 非全资附属公司金鑫矿业于2021年5月10日被山西相关政府部门通知暂停煤炭开采运营[18] - 金鑫煤业被责令停产整顿并处以罚款约2080.4万元人民币（约2330.2万港元）[22][25] - 金鑫煤业年产能计划从45万吨提升至60万吨（增幅33.3%）[22][25] - 铂龙矿区安全生产日期推迟至2022年第一季度[46] - 金鑫矿区安全生产日期从运营中调整为2022年第一季度[46] - 矿区年度工作日为276天，与往年保持一致[48] - 主要经营决策者根据分部监控结果进行资源分配决策[197] 业务运营：影响与挑战 - 受COVID-19及政策影响，公司在建煤矿遭遇施工延迟或停工，有效工期减少导致建设工期进一步延长[15] - 海外业务汇兑损失610.2万港元，导致全面收入总额减少774.2万港元[163] 融资与资本结构 - 公司无银行借款，负债主要包括可换股贷款票据及相关公司款项[51][52] - 公司无银行借贷[55] - 2017年可换股贷款票据账面价值约为3.12亿港元，已于2020年7月10日到期[68] - 公司正与金融机构磋商外部融资机会[69] - 公司通过资本重组将每股面值从0.20港元减至0.001港元[58][61] - 公司计划将股份溢价账全额注销并转入缴入盈余账[59][61] - 2017年发行的可换股贷款票据账面值约3.12亿港元已于2020年7月10日到期[182] - 应付非控股权益款项已逾期或将于2022年6月30日前到期[182] - 股本结构重组：注销89.45亿港元股份溢价并削减1.047亿港元股本[163] - 公司已发行股份数量为526,260,404股，每股面值从0.2港元减至0.001港元[76][77] - 公司已发行股份总数为526,260,404股[129] 持续经营能力与风险 - 公司能否持续经营取决于产生充足现金流的能力[70] - 公司持续经营能力取决于能否产生足够财务现金流[73] - 公司正与多家中国金融机构接洽外部融资，但尚未达成任何协议[73] - 2020年度审计师对财务报告发表不发表意见结论[177] - 公司存在持续经营重大不确定性需依赖外部融资维持运营[183][184] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[185] - 集团正与2017年可换股贷款票据持有人协商重组财务责任还款时间表[185] - 集团能否持续经营存在重大不确定性取决于能否通过三项措施产生足够财务现金流[187][189] - 若无法持续经营需将资产价值撇减至可收回金额并为潜在负债作出拨备[187] 资本和投资 - 公司资本承担总额约为911,222,000港元，用于收购柬埔寨物业、厂房及土地使用权[88] - 公司资本承担较2020年末减少约6,011,000港元（对比917,233,000港元）[88] 公司治理与股权结构 - 张三货先生持有公司股份9429.2961万股，占已发行股本17.9175%[105] - 张先生通过中国能源持有股份中9136.1894万股被质押，占已发行股本17.3606%[105][106] - 张先生配偶持有1500万港元可换股票据，可转换为6818.1818万股，占股本12.9559%[110][112] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可转换为17.2727亿股，占股本328.2164%[110][112] - 谢南洋先生个人持有7658股公司股份，占股本0.0015%[105] - 可换股票据总规模为3.95亿港元（1.5亿+3.8亿）[112] - 张先生通过关联方总计可控制股份超过公司已发行股本300%[110] - 所有披露权益数据截至2021年6月30日[104][106] - 除披露外无其他董事持股需申报[114] - 郝婷女士实益持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.96%[120][121] - Best Growth Enterprises Limited通过受控法团持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[120] - Best Growth Enterprises Limited同时持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[120] - 中国能源（香港）控股有限公司实益持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[121] - 中国能源（香港）控股有限公司持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[121] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国华融资产管理股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国能源持有94,292,961股股份，其中91,361,894股已作抵押[124] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可兑换为1,727,272,727股股份[124] - 截至2021年6月30日，尚未行使的2018年购股权数量为1,000,000份[132] - 2018年购股权行使价为每股7.00港元，授出日期前收市价为每股5.60港元[132] - 根据更新后的购股权计划授权限额，可供发行的购股权总数为43,866,160份，约占公司已发行股本的8.34%[132][134] - 公司董事会主席与行政总理由谢南洋先生同一人担任，偏离企业管治守则条款A.2.1[138][141] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[138][141] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，主席为何建昌先生[144][147] - 所有董事确认在报告期内遵守了《证券交易标准守则》的规定[143][146] - 报告期内无董事及其关联人士存在与集团业务竞争或利益冲突的情况[136][139] 会计与报告 - 集团截至2021年6月30日止六个月的中期财务资料未经审计[144][147] - 中期财务资料按历史成本基准编制基于资产交换对价的公平值[190] - 2021年上半年会计政策与2020年度财务报表保持一致[191] - 首次应用HKFRS修订涉及利率基准改革第2阶段及COVID-19租賃优惠[192] - 经营分部包括木薯淀粉业务/采矿业务/煤炭业务/系统集成服务四大板块[196] - 分部绩效评估基于经营溢利或亏损计量方式与综合损益表存在差异[196] 其他运营事项 - 公司未派发截至2021年6月30日止六个月的中期股息[75][81] - 公司员工总数约为636名全职雇员，分布于香港及中国大陆[90] - 公司银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[86] - 公司收入以人民币结算，成本以港元、人民币及美元结算[80] - 公司资产抵押涉及子公司股份、应收账款及柬埔寨土地[78] - 截至2021年6月30日止六个月内，公司或其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[137][140] - 中国子公司功能货币为人民币柬埔寨子公司为美元[171] - 公司主要业务包含煤炭勘探销售（占主营业务61.5%）、木薯种植加工及信息技术服务[169] - 煤炭估值采用贴现率13.03%，较2020年12.56%有所上升[43][46] - 精煤价格预期为每吨1186元人民币，较2020年877元大幅上涨35.2%[43][46]

财务数据关键指标变化 - 公司年度亏损大幅减少至约6.6亿港元，同比减少5.44亿港元或45%[67][69] - 公司收入由9.44亿港元增至13.04亿港元，主要因煤矿产品销售数量增加[67][69] - 公司毛利由1亿港元增至1.28亿港元，因收入增幅高于销售成本增幅[68][69] - 公司采矿权及物业、厂房和设备减值亏损由4.96亿港元降至2.91亿港元[68][69] - 公司行政及其他经营费用由5.91亿港元大幅减少至2.83亿港元，主因搬迁清拆费用下降[72][74] - 公司融资成本由4.16亿港元降至3.62亿港元，减少约5393万港元[72][73][74] - 公司资本化利息开支由7187万港元增至8303万港元，因一座煤矿在建工程大幅增加[73][74] - 收入增长率为38.1%，毛利率为9.8%[97] - 除税前亏损为8.53亿港元，运营现金流入为2.51亿港元[97] - 公司2020年收入为13.04亿港元，较2019年的9.44亿港元增长38.1%[155] - 公司2020年除税前亏损为8.53亿港元，较2019年亏损13.24亿港元收窄35.6%[155] - 公司2020年所得税抵免1.92亿港元，较2019年1.19亿港元增加61.6%[155] - 公司2020年净亏损6.60亿港元，较2019年亏损12.05亿港元收窄45.2%[155] - 公司2020年非流动资产为68.03亿港元，较2019年70.50亿港元减少3.5%[156] - 公司2020年流动负债净值为62.61亿港元，较2019年22.58亿港元恶化177.3%[156] - 公司2020年非流动负债为19.66亿港元，较2019年56.94亿港元减少65.5%[156] - 公司2020年资本亏绌为26.21亿港元，较2019年24.54亿港元扩大6.8%[156] 煤矿业务表现 - 公司拥有五座焦煤矿，其中三座已全面投入运营，两座处于建设中[52] - 福昌矿区年预期产能为600,000吨，金鑫矿区为450,000吨，辽源矿区为600,000吨[53] - 金鑫矿区年产能预计可从450,000吨提升至600,000吨[60] - 公司煤矿业务在2020年财务表现良好，尽管面临COVID-19疫情和建设延误的挑战[52] - 福昌矿区、金鑫矿区和辽源矿区分别于2017年4月、2019年4月和2019年3月获得安全生产许可证[53] - 受政策和COVID-19疫情影响，公司在建煤矿遭遇施工延误或暂停，导致工期延长[59] - 山西政府于2020年2月批准了铂龙矿区和鑫峰矿区的重组整合方案[60] - 山西政府批准金鑫矿区年产能由45万吨增至60万吨[63] - 铂龙矿区及鑫峰矿区的重组合并方案于2020年2月获山西政府批准[63][78] - 铂龙矿区预计2021年第四季度投产，鑫峰矿区生产计划待定[85][92] - 2020年集团三座焦煤矿全面运营，销售策略改为主要销售精煤而非原煤[146][151] 其他业务线表现 - 公司同时从事木薯种植及深加工业务，以及信息技术产品销售和软件开发服务[51] - 柬埔寨业务正寻求农业相关业务机会[18][21] - IT相关业务行业竞争激烈但财务影响微乎其微[19][21] - 公司将简化现有IT业务并转向其他潜在投资[19][21] - 公司在柬埔寨寻求木薯相关农业及深加工业务的商业机会[61] 地区表现与外部环境影响 - 山西省煤炭监管部门已严格执行安全环保及产量控制政策和法规[12] - 2020年初COVID-19爆发对山西采矿业务造成短期不利影响[13] - 采矿业务于2020年年中逐渐复工并恢复正常运营[13] - COVID-19疫情导致山西煤矿2020年2月暂停运营，年中逐步恢复[147][151] - 煤炭行业面临因COVID-19疫情导致国际煤炭价格大幅波动的价格风险[102] - 公司存在因宏观经济政策变动导致的经营所在地采矿业务经济风险[99] 管理层讨论和指引 - 公司专注于煤矿业务发展福昌矿区金鑫矿区和辽源矿区全面开展施工作业[11] - 预计所有矿区全面运作后将产生稳定现金流入以改善整体财务状况[11] - 公司正密切关注中国及海外市场以应对全球疫情和经济动荡[16] - 公司计划抓住煤矿开采等更多商机[16] 公司治理与董事信息 - 公司董事会出现重大变动2020年共有11项董事任命及辞职记录[9] - 执行董事张先生拥有超过20年采矿和金融行业管理经验[24][29] - 执行董事谢先生拥有超过29年农业和采矿行业管理经验[27][30] - 独立非执行董事何先生拥有27年财务和会计经验[33][38] - 何先生担任多家联交所上市公司独立非执行董事[36][38] - 谢先生曾任亚洲开发银行注册顾问[28][30] 融资与资本活动 - 公司通过认购A筹集资金约1034.2万港元（净额约1029.4万港元）用于偿还债务及一般营运资金[109] - 公司通过认购B筹集资金约2584.8万港元（净额约2580万港元）用于抵销未偿还债务[109] - 公司完成发行487,827,170股新股（股份合并后相当于24,381,358股）进行认购A[108][110] - 公司完成发行1,264,148,900股新股（股份合并后相当于63,207,445股）进行认购B[108][110] - 认股A完成向3名独立认购人发行487,827,170股新股（股份合并后相当于24,381,358股），集资总额约10,342,000港元，净额约10,294,000港元[111][112] - 认股B完成向11名独立认购人发行1,264,148,900股新股（股份合并后相当于63,207,445股），集资总额约25,848,000港元，净额约25,800,000港元[111][112] - 认股A所得净额约10,294,000港元已全数用于偿还债务及集团一般营运资金[111][115] - 认股B所得净额约25,800,000港元已全数用于抵销公司根据贷款协议结欠认购人的未偿还债务[111][115][116] - 第二次股份合併获股东通过，每20股现有股份合併为1股合併股份[124][125][126] - 第二次股份合併生效后，每手买卖单位由10,000股现有股份改为20,000股合併股份[125] - 公司订立认购协议发行2020年可换股债券，用于抵销2018年发行的可换股债券项下到期金额[127][128] - 第二次股份合併生效，每20股现有股份合併为1股合併股份，每手买卖单位由10,000股现有股份更改为20,000股合併股份[129] - 2020年可换股贷款票据为零票息票据，本金总额3.95亿港元，转换价初步为每股0.22港元[133][139] - 2020年可换股贷款票据已于2020年10月21日完成发行[134][139] - 2020年公司因股份认购完成发行87,598,803股（相当于第二次股份合并生效前的1,751,976,070股）[194] - 2020年8月5日公司实施股份合并，每20股合并为1股[195] - 公司2020年10月21日发行本金总额3.95亿港元的可转换票据，以抵销2018年发行的同期票据[197] 资产与负债状况 - 公司总资产为70.78亿港元，总负债为85.02亿港元，资本亏绌总额为14.24亿港元[87][90] - 公司现金及现金等价物总额为4809.7万港元，无银行借贷[94][95] - 流动比率为0.04，显示短期偿债能力较弱[97] - 公司资本承担为收购物业、厂房及设备已订约但未拨备，2020年约9.172亿港元，较2019年约6.703亿港元增加36.8%[138][143] - 公司银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[137][142] - 可换股债券由多家附属公司股本押记、应收账款押记及柬埔寨土地押记作担保[136][141] 风险因素 - 公司存在因对手方违约导致财务损失的信用风险[102] - 公司面临因外汇汇率变动影响收入和资产价值的汇率风险[105] - 公司存在因违反环保法规要求导致的环境风险[105] - 公司面临关键人员流失可能对业务造成重大不利影响的人才风险[105] - 集团收入以人民币结算，成本以港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔结算，目前无外汇对冲政策[145][150] 其他重要事项 - 公司注册办事处位于百慕大Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11[4][5] - 香港总办事处位于德辅道中88-98号中环88大厦12楼A室[7][8] - 主要往来银行为交通银行（香港）有限公司[7][8] - 核数师为开元信德会计师事务所有限公司[7][8] - 收购煤矿公司少数股权交易因先决条件未达成于2020年12月31日终止[117][118][121] - 首次股份合併因决议案未获股东通过而终止[119][120][122] - 集团无重大或然负债及2020年无重大收购或出售附属公司[135][140] - 公司2020年未派发股息，与2019年情况相同[160][175] - 公司业务涵盖煤炭勘探开发、木薯种植加工及信息技术服务三大领域[157][162] - 公司于2020年12月31日发行股份数为526,260,404股，每股面值0.2港元，而2019年同期为8,773,232,014股，每股面值0.01港元[177][181] - 公司2020年无末期股息派发，与2019年相同[179] - 公司2020年12月31日无留存溢利可供分派，2019年同期可分配缴入盈余约为11.165亿港元[185][189] - 公司股份溢价账户2020年12月31日余额约为89.45亿港元，2019年同期约为89.264亿港元[185][189] - 公司2020年12月31日公众持股量保持不低于已发行股份总额的25%[199] - 公司及子公司2020年度未购买、赎回或出售任何上市证券[200] - 公司2020年12月31日无任何可供分派的缴入盈余（2019年：约11.165亿港元）[185][189] 煤矿估值与关键假设 - 公司煤矿估值采用贴现率12.56%（2019年：13.33%）及精煤价格每吨877元人民币（2019年：885元）[77][80] - 煤矿估值采用收入法，关键假设包括精煤价格每吨877元人民币及回收率48%-53%[85] - 税后贴现率为12.56%，基于加权平均资本成本计算[85][92] - 年度获准工作日为276天，经营成本基于技术报告[85] - 2018年原煤价格为每吨517元人民币，2019年精煤价格为每吨885元人民币[85]

煤矿资产与产能 - 公司拥有5座焦煤矿，其中3座全面运营，1座在建，1座停工[12] - 全面运营的福昌矿年预期产能为60万吨[16] - 全面运营的金鑫矿年预期产能为45万吨[16] - 全面运营的辽源矿年预期产能为60万吨[16] - 福昌矿区、金鑫矿区及辽源矿区设计年产能分别为60万吨、45万吨（后获批提升至60万吨）及60万吨[19][21][25] - 金鑫矿区获批年产能从45万吨提升至60万吨[21][25] - 福昌矿于2017年12月获评为二级安全生产标准化煤矿，有效期3年[16] 运营与生产影响 - 受COVID-19影响，采矿业务于2020年2月至3月停止[11] - 采矿业务自2020年3月起逐步恢复正常[11] - 在建煤矿因政策和疫情出现施工延误或暂停[18] - 铂龙矿区安全生产日期从2021年第一季度推迟至2021年第三季度[43] 收入与利润 - 公司截至2020年6月30日止六个月收入为2.868亿港元，同比下降9%或2723.7万港元[29][33] - 收入同比下降8.7%至2.868亿港元（2019年同期：3.141亿港元）[173] - 公司毛利为3542.6万港元，毛利率从去年同期的20%下降至12%[31][34] - 毛利大幅下降42.6%至3542万港元（2019年同期：6171万港元）[173] - 截至2020年6月30日止六个月期间亏损为8.034亿港元，较2019年同期的2.825亿港元大幅增加184.3%[49] - 期间亏损扩大184%至8.034亿港元（2019年同期：2.825亿港元）[173] - 公司所有者应占亏损为4.124亿港元，较2019年同期的1.700亿港元增加142.6%[50] - 公司拥有人应占亏损为412,399,000港元，较2019年同期的169,994,000港元增长142.6%[53] - 公司2020年上半年期间亏损为4.12399亿港元，较2019年同期的1.69994亿港元大幅增加[185] - 税前亏损扩大230%至9.777亿港元（2019年同期：2.961亿港元）[173] - 所得税抵免大幅增长1178%至1.744亿港元（2019年同期：1364万港元）[173] 成本与费用 - 行政及其他经营费用增加至1.019亿港元，主要因采矿业务行政开支增加[32][35] - 员工成本总额为3605.3万港元，其中股份支付开支为65.9万港元[32][35] - 折旧费用增加至3576.7万港元，去年同期为2551.8万港元[32][35] - 截至2020年6月30日止六个月融资成本为1.753亿港元，较2019年同期的1.803亿港元下降2.8%[48] - 资本化利息开支从2019年同期的约3092万港元增加至2020年的3483万港元，增幅12.6%[48] - 公司2020年上半年已付利息为1030.9万港元，与2019年同期的1168.9万港元基本持平[187] 资产减值损失 - 采矿权减值损失达5.912亿港元，物業廠房及設備减值损失达1.794亿港元[37][39] - 减值主要因山西五个煤矿估值下降，涉及铂龙矿区和鑫峰矿区生产延迟[37][39] - 采矿权及物业、厂房和设备减值损失大幅增加，从2019年同期的约9044万港元增至2020年的7.706亿港元[50] - 采矿权及物业、厂房和设备减值亏损增加约770,623,000港元，2019年同期为90,437,000港元[53] - 采矿权减值损失激增902%至5.912亿港元（2019年同期：5899万港元）[173] - 物业、厂房及设备减值损失增加470%至1.794亿港元（2019年同期：3144万港元）[173] - 煤矿公允价值减少主要由于煤炭价格下跌及铂龙矿区和鑫峰矿区生产时间表变动所致[40] 资产与负债状况 - 2020年6月30日总资产为6,226,853,000港元，较2019年12月31日的7,246,276,000港元下降14.1%[56][59] - 总负债为7,899,580,000港元，较2019年12月31日的8,148,311,000港元下降3.1%[56][59] - 总赤字为1,672,727,000港元，较2019年12月31日的902,035,000港元增长85.4%[56][59] - 资产负债比率从2019年12月31日的79%降至2020年6月30日的44%[57][60] - 现金及银行结余总额为23,263,000港元，较2019年12月31日的45,788,000港元下降49.2%[58][61] - 流动负债净额改善51.3%至10.993亿港元（期初：22.578亿港元）[180] - 非控股权益应付款项增加30%至49.473亿港元（期初：38.055亿港元）[182] - 采矿权账面价值减少16.3%至44.127亿港元（期初：52.735亿港元）[177] - 公司2020年6月30日累计亏损达到131.69393亿港元，较2019年同期的121.73044亿港元进一步扩大[185][186] - 公司2020年6月30日法定盈余公积储备为1.25748亿港元，较2019年同期的6745.4万港元有所增加[185][186] 现金流 - 公司2020年上半年经营所得现金为1485.8万港元，较2019年同期的1.26409亿港元显著下降[187] - 公司2020年上半年投资活动所用现金净额为1.3905亿港元，主要用于收购物业、厂房及设备[187] - 公司2020年上半年融资活动所用现金净额为862.3万港元，主要用于偿还债务及支付利息[187] - 现金及现金等价物净减少额2153.2万港元，相比2019年同期的158.2万港元大幅增加1261%[189] - 现金及现金等价物期末余额2326.3万港元，较2019年同期的1305.6万港元增长78%[189] - 期初现金及现金等价物余额4578.8万港元，较2019年同期的1953.8万港元增长134%[189] - 银行结余及现金2326.3万港元，2019年同期为1286.6万港元[189] - 外汇汇率变动导致现金减少99.3万港元，2019年同期为减少490万港元[189] - 公司于2020年5月13日发行1,264,148,900股新股，抵销债务2584.8万港元[189] - 公司2020年上半年收到政府补助322.7万港元[187] - 公司2020年上半年汇兑损失为118万港元，主要来自海外业务换算[185] 融资与资本活动 - 完成配售1,751,976,070股新股份，已发行股份总数从8,773,232,014股增至10,525,208,084股[55] - 认购事项A净收益约10,294,000港元，认购事项B净收益约25,800,000港元，用于偿还债务及营运资金[64][66] - 可换股贷款票据本金总额3.95亿港元延期已与认购人达成协议[79][80] - 公司正与2017年可换股贷款票据持有人磋商重组还款时间表[79][81] - 公司已开始与中国多家金融机构接洽寻求外部融资[82][88] - 公司于2020年上半年通过配售新普通股融资3619万港元[185] - 公司将发行可换股贷款票据，总认购价为395,000,000港元[113][116] - 可换股贷款票据将转换为1,795,454,545股转换股份[113][116] 股权与公司治理 - 已发行股份数量从2019年12月31日的87.73亿股增至2020年6月30日的105.25亿股[93][97] - 公司已发行股份总数为10,525,208,084股[122][131] - 截至2020年6月30日，已发行股份总数为10,525,208,084股[141][142] - 张三货先生直接持有1,885,859,226股股份，占已发行股本约17.9175%[120] - 张三货先生持有1,827,237,883股股份的淡仓，占已发行股本约17.3606%[120] - 谢南洋先生持有153,164股股份，占已发行股本约0.0015%[120] - 张三货先生通过可换股票据可兑换1,151,515,151股股份，占已发行股本约10.9405%[126][127] - 张三货先生配偶持有可兑换45,454,545股股份的可换股票据，占已发行股本约0.4319%[126][127] - 张三货先生持有1,600,000股购股权，占已发行股本约0.0152%[126] - 谢南洋先生持有78,967,400股购股权，占已发行股本约0.7503%[126] - 中国能源持有的1,827,237,883股股份已被质押[120][121] - 价值380,000,000港元的可换股票据已被全额质押[131] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有4,178,753,035股好仓，占已发行股本39.7023%[137][141] - 中国华融资产管理股份有限公司通过多层控股结构持有相同4,178,753,035股好仓，占比39.7023%[137][141] - Best Growth Enterprises Limited持有3,037,374,377股好仓，占已发行股本28.8581%[137] - 中国能源（香港）控股有限公司持有相同3,037,374,377股好仓，占比28.8581%[137] - 上述两家实体同时持有2,978,753,035股淡仓，占已发行股本28.3011%[137] - 中国能源实际持有1,885,859,226股股份及3.8亿港元可换股票据（可兑换1,151,515,151股）[140] - 其中1,827,237,883股股份及全数3.8亿港元可换股票据已被抵押[140] - 张三货先生通过Best Growth持有1,600,000份2015年购股权[149] - 谢南洋先生持有6,000,000份2015年购股权及72,967,400份2017-A类购股权[149] - 截至2020年6月30日，员工购股权总数未变，仍为474,900,000份[152] - 截至2020年6月30日，其他承授人购股权总数未变，仍为366,873,970份[152] - 截至2020年6月30日，购股权总数因失效减少1,000,000份至922,341,370份[152] - 2015年购股权行使价为1.5000港元，授出前收市价为1.310港元[155] - 2017年B类购股权行使价为0.0368港元，授出前收市价为0.380港元[155] - 2018年购股权行使价为0.3500港元，授出前收市价为0.280港元[155] - 2019年购股权行使价为0.0544港元，授出前收市价为0.054港元[155] - 主席职位空缺，职能由行政总裁履行[161][164] - 审计委员会由两名独立非执行董事组成[168][170] 估值与假设 - 估值使用折现率13.03%，精煤价格预期为每吨779元人民币[38] - 2020年6月30日精煤价格降至每吨人民币779元，较2019年12月31日的885元下降12.0%[43] - 贴现率（税后）从2019年12月31日的13.33%降至2020年6月30日的13.03%[43] 资本承诺与风险 - 资本承担约为6.652亿港元用于收购柬埔寨物业、厂房设备及土地使用权[95] - 公司已签约但未拨备的资本承担为665,214,000港元（2020年6月30日），较2019年12月31日的670,277,000港元略有下降[99] - 公司资产包括多家附属公司股份押记及柬埔寨土地押记作为贷款担保[86][90] - 公司收入以人民币结算，费用以港元、人民币及美元结算，存在外汇风险但未采取对冲措施[100] - 公司确认除已披露事项外无其他重大持续经营不确定性[78][80] - 公司确认除已披露情况外，2020年上半年无重大违法违规事件[104][107] 股息与股份结构变动 - 截至2020年6月30日止六个月不建议派发中期股息[85][89] - 公司计划进行股份合并，每20股现有股份合并为1股合并股份[110][115] - 股份合并后每手买卖单位将从10,000股现有股份更改为20,000股合并股份[110][115] 审计与报告 - 审核委员会同意董事会对不发表意见的回应及行动计划[84][88] - 公司获得联交所豁免严格遵守上市规则第13.46(2)条，因审计工作延迟导致2019年报延期[103][107] - 比较数据源自2019年度合并财务报表，但非法定财务报表[200] - 2019年度合并财务报表已获审计师出具无法表示意见的审计报告[200] 人力资源 - 公司员工总数为642名全职员工，分布于香港及中国大陆地区[102][106] - 公司员工薪酬政策基于市场条件、个人表现、资历和经验定期检讨[101][106] 业务概览 - 集团主营业务包括木薯种植加工产业链(占比未披露)、煤炭勘探开发与贸易(占比未披露)以及信息技术产品销售与服务(占比未披露)[192][195] - 财务报告编制货币为港元，中国子公司功能货币为人民币，柬埔寨子公司功能货币为美元[194][195] 其他交易 - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[160][163] - 银行存款以港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔为单位[94][98]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司录得年度亏损约12.05亿港元，较上年约24.83亿港元减少12.78亿港元，同比收窄51.4%[65][69] - 收入由2018年约10.046亿港元略微减少至2019年约9.443亿港元，下降约6.0%[71][74] - 毛利由2018年约1.368亿港元减少至2019年约1.001亿港元，下降约26.8%[71][74] - 公司拥有人应占亏损从2018年约11.821亿港元减少至2019年约6.957亿港元[79][83] - 2019年除税前亏损为13.24亿港元，较2018年亏损31.53亿港元改善57.8%[139] - 2019年本公司拥有人应占净亏损6.96亿港元，较2018年亏损11.82亿港元改善41.1%[139] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 行政及其他经营费用由2018年约3.482亿港元增加至2019年约5.910亿港元，增长约69.7%[73][74] - 融资成本由2018年约3.312亿港元增加至2019年约4.156亿港元，增长约25.5%[78][85] - 资本化利息支出从约1.319亿港元减少至约7187万港元，下降约45.5%[78][85] - 采矿权及物业、厂房和设备减值损失从2018年约28.497亿港元大幅减少至2019年约4.964亿港元[72][74] 财务数据关键指标变化：资产负债和现金流 - 公司总资产从2018年约82.6亿港元降至2019年约72.5亿港元，降幅约12.3%[91] - 公司总负债从2018年约80.2亿港元增至2019年约81.5亿港元，增幅约1.6%[91] - 现金及银行结余从2018年约1954万港元增至2019年约4579万港元，增幅134.3%[93] - 资产负债比率从2018年292%大幅改善至2019年79%[92] - 非流动资产从2018年的79.01亿港元下降至2019年的70.50亿港元，降幅10.8%[141] - 流动负债净额从2018年的10.47亿港元扩大至2019年的22.58亿港元，增幅115.6%[141] - 非流动负债从2018年的66.17亿港元下降至2019年的56.94亿港元，降幅14.0%[141] - 本公司拥有人应占亏绌从2018年的18.29亿港元扩大至2019年的24.54亿港元，增幅34.2%[141] - 非控股权益从2018年的20.65亿港元下降至2019年的15.52亿港元，降幅24.8%[141] - 资本承担从2018年约7.55亿港元降至2019年约6.70亿港元[100] 煤炭业务表现 - 公司煤炭业务在2019年取得突破性发展，重点开发福昌矿、金鑫矿和辽源矿[27] - 公司三个煤矿（福昌、金鑫、辽源）已全面投产，年产能分别为60万吨、45万吨和60万吨[44] - 公司拥有五个焦煤矿井（福昌、金鑫、辽源、博隆、新丰），其中三个已全面运营[43] - 公司五座焦煤矿中三座全面投入运营，福昌矿区设计年产能60万吨，金鑫矿区设计年产能45万吨，辽源矿区设计年产能60万吨[47] - 金鑫矿区获政府批准年产能从45万吨增加至60万吨，增幅达33.3%[51][56] - 公司2019年运营中焦煤矿从2018年的一座增至三座，并于第四季度改为销售利润较高的精煤[114] - 福昌煤矿于2017年12月获山西省煤炭工业局认定为"二级安全生产标准化煤矿"[44] - 福昌煤矿2018年6月通过中国煤炭工业协会"安全高效矿井"评审[44] - 煤矿安全许可证获取时间：福昌（2017年4月）、金鑫（2019年4月）、辽源（2019年3月）[44] - 煤矿联合试运转时间：福昌（2016年10月）、金鑫（2018年8月）、辽源（2018年9月）[44] 柬埔寨业务表现 - 柬埔寨业务于2019年出售木薯加工厂（7月）和一块土地（9月）[36][39] - 柬埔寨业务于2019年7月及9月分别处置一间木薯加工厂和一幅土地，但集团在当地仍保留其他资产[55][58] 澳大利亚投资 - 公司签订收购澳大利亚昆士兰州加利利盆地煤矿少数股权的协议[34][38] - 公司于2019年7月签署谅解备忘录，拟收购澳大利亚昆士兰州加利利盆地煤矿探矿权股权[53][56] - 2020年5月签署协议收购一家煤矿开采公司少数股权，交易完成取决于条件达成或豁免[54][57] - 公司于2020年5月25日有条件签订协议收购澳大利亚煤矿探矿权股权[112][115] 信息技术业务表现 - 信息技术业务将进行精简并转向其他潜在投资[35][38] 各地区运营情况 - 公司位于山西的煤矿因COVID-19于2020年2月暂停运营[29] - 自2020年3月起公司采矿运营已逐步恢复并恢复正常运营[29] - 公司2020年2月因COVID-19疫情导致山西煤矿停工，3月起逐步复工[31] - 公司位于中国山西的煤矿于2020年2月因疫情停工，但自2020年3月起已逐步恢复运营[111][114] - 山西省政府对煤矿安全、环保和生产控制实施严格政策法规[28] - 煤矿建设因政策监管加强面临工期延误和停工，导致有效工期减少和建设周期延长[50][56] - 铂龙矿区与鑫峰矿区的重组方案于2020年2月获山西政府批准，鑫峰矿区生产计划在铂龙矿区完成后启动[51][56] 融资与资本活动 - 配售股份合计14.622亿股，配售价每股0.04港元，募集资金总额约5848.8万港元，净额约5817万港元[61][66] - 净募集资金中4000万港元用于偿还集团债务，剩余资金用于柬埔寨业务发展和一般营运资金[62][66] - 公司根据一般授权向三名独立认购人发行487,827,170股新股（认购事项A）[113][124] - 公司根据一般授权向十一名独立认购人发行1,264,148,900股新股以结清未偿还债务（认购事项B）[113][124] - 认购事项A所得款项总额约为10,342,000港元，净额约为10,192,000港元，用于偿还债务及一般营运资金[118][124] - 认购事项B所得款项总额约为25,848,000港元，净额约为25,698,000港元，用于抵销未偿还债务[118][124] - 所有认购条件已于2020年5月13日达成，新股已成功发行及配发[119][124] - 持有40,000,000美元可转换贷款票据，可转换为1,200,000,000股股份（转换价每股0.26港元）[174][180] - 持有395,000,000港元可转换贷款票据，可转换为1,196,969,696股股份（转换价每股0.33港元）[174][180] - 2019年发行1,462,200,000股股份，截至2019年12月31日总发行股份为8,773,232,014股[166][172] - 缴入盈余为1,116,554,000港元（2018年：1,116,554,000港元）[167] - 股份溢价账及缴入盈余总额为8,926,412,000港元（2018年：8,882,864,000港元）[167] 公司治理与董事信息 - 公司行政总裁谢南洋先生拥有超过28年农业、生产、采矿及并购行业的企业管理经验[9][12] - 执行董事张婷婷女士于2019年7月2日加入公司并担任薪酬委员会、风险管理委员会及提名委员会成员[10][13] - 执行董事张婷婷女士持有重庆理工大学工商管理学士学位及中国矿业大学项目管理在职研究生文凭[10][13] - 非执行董事张哲发在东南亚拥有超过45年自然资源开发经验[16] - 独立非执行董事林志伟拥有超过20年审计、财务、税务及会计经验[17] - 独立非执行董事吕国平拥有超过25年行政管理及自然资源管理经验[21] - 独立非执行董事靳旭亮自2006年起从事煤炭贸易并拥有多年行业经验[22] - 董事会由7名董事组成（3名执行董事/2名非执行董事/2名独立非执行董事）[186][189] - 张三货先生持有公司股份好仓1,885,859,226股，占已发行股本21.496%[199] - 张三货先生持有公司股份淡仓1,827,237,883股，占已发行股本20.827%[199] - 谢南洋先生持有公司股份好仓153,164股，占已发行股本0.002%[199] 公司基本信息 - 公司注册办事处位于百慕大汉密尔顿Clarendon House[3][4] - 公司主要往来银行为交通银行股份有限公司（香港分行）及中国银行（香港）有限公司[4][5] - 公司核数师为国富浩华（香港）会计师事务所有限公司[6][7] - 公司股份登记及过户处为Conyers Corporate Services (Bermuda) Limited[6][7] - 公司网站为http://www.greenleader.hk[6][7] - 公司法律顾问为李智聪律师事务所[4][5] - 公司总部及主要营业地点位于香港德辅道中189号李宝椿大厦20楼[3][5] - 公司在中国、香港及柬埔寨雇用662名全职员工[102] - 公众持股量持续保持不低于已发行股本总额的25%[176][181] 其他重要事项 - 公司预计所有煤矿全面投产后将产生稳定现金流以改善整体财务状况[27] - 公司持有越南首座650MW发电厂投资记录[18] - 公司未派发2019年末期股息，与2018年情况相同[150] - 最大客户销售额占集团2019年总销售额约40%，前五大客户销售额占比达86%[178][183] - 前五大供应商采购额占2019年总采购额100%，其中最大供应商采购占比约45%[178][183] - 2019年度公司及子公司未购买、赎回或出售任何上市证券[177][182] - 原定股份合并计划因股东未通过决议于2020年6月26日终止[121][125] - 公司正在考虑另一项股份合并及更改每手买卖单位计划以符合上市规则[122][125]

煤矿资产与产能 - 公司拥有5座焦煤矿井，均位于中国山西省太原市古交市，其中3座在运营，2座在建[11] - 公司拥有5座焦煤矿，其中3座运营中，2座在建[14] - 福昌煤矿年设计产能为60万吨，于2017年4月获得安全生产许可证[12] - 锦新煤矿年设计产能为45万吨，于2019年4月获得安全生产许可证[12] - 燎原煤矿年设计产能为60万吨，于2019年3月获得安全生产许可证[12] - 福昌矿区年设计产能为60万吨[15] - 金鑫矿区年设计产能为45万吨[15] - 辽源矿区年设计产能为60万吨[15] - 铂龙矿区预计2019年12月取得安全生产许可证[18][21] - 鑫峰矿区预计2020年6月取得安全生产许可证[18][21] - 鑫峰矿区安全生产日期可能因政府审批不确定性而变更[23][26] 资产处置 - 公司于2019年6月提议处置柬埔寨的木薯加工厂，并于2019年7月完成处置[10] - 公司于2019年8月提议处置柬埔寨的一块土地，并计划于2019年9月完成处置[10] - 公司于2019年7月完成出售柬埔寨木薯加工厂[24][27] - 公司计划于2019年9月完成出售柬埔寨土地[24][27] - 公司于2019年8月23日签订协议出售两个子集团，总代价为70万美元（相当于546万港元）[83][87] 收购与扩张计划 - 公司正就收购澳大利亚昆士兰 Galilee Basin 煤矿勘探权进行谈判[25] - 正就收购澳大利亚昆士兰州煤矿探矿权股权进行磋商[28] 收入与利润表现 - 公司收入同比下降25%至3.14084亿港元（2018年同期：4.20849亿港元）[32][37] - 收入同比下降25.4%至31.41亿港元（2018年同期：42.08亿港元）[131] - 焦煤销售收入下降至3.13879亿港元（2018年同期：4.07399亿港元）[32][37] - 毛利润同比下降60.2%至6.17亿港元（2018年同期：15.50亿港元）[131] - 毛利率下降至20%（2018年同期：37%），毛利为6171.3万港元[34][38] - 公司截至2019年6月30日止六个月亏损为约2.825亿港元，较2018年同期亏损约1194万港元大幅扩大[55] - 期间亏损扩大至28.25亿港元（2018年同期：亏损1.19亿港元）[131] - 2019年上半年公司亏损169,994千港元（归属于公司所有者）[143] 成本与费用 - 行政及其他经营费用下降至8465.5万港元（2018年同期：9625.9万港元）[41][44] - 员工成本上升至5170.6万港元（含股份支付支出928.9万港元）[41][44] - 折旧费用下降至2551.8万港元（2018年同期：2660.7万港元）[41][44] - 2019年上半年已付利息为11,689千港元[144] 资产减值损失 - 采矿权减值损失5899.3万港元（2018年同期：7403.2万港元）[42][45] - 物业厂房及设备减值损失3144.4万港元（2018年同期：5345.3万港元）[42][45] - 采矿权减值净亏损5.90亿港元（2018年同期：7.40亿港元）[131] - 物业、厂房及设备减值净亏损3.14亿港元（2018年同期：5.35亿港元）[131] 融资成本与债务 - 公司截至2019年6月30日止六个月融资成本为约1.803亿港元，较2018年同期约1.75亿港元增加约532万港元[54] - 融资成本达18.03亿港元（2018年同期：17.50亿港元）[131] - 公司截至2019年6月30日止六个月资本化利息开支减少约1117万港元至约3092万港元[54] - 可换股贷款票据负债部分从6.416亿港元增至6.502亿港元[140] - 2019年上半年偿还可换股贷款票据39,000千港元[144] - 公司于2018年1月18日发行14,285,714股普通股以清偿约10,000,000港元的可换股贷款票据[145] - 截至2019年6月30日，可换股贷款票据衍生工具部分公允价值约为1,591,000港元[162] 资产负债与权益状况 - 公司截至2019年6月30日总资产约为81.04亿港元，较2018年末约82.6亿港元下降[62] - 公司截至2019年6月30日总负债约为80.82亿港元，较2018年末约80.23亿港元增加[62] - 公司截至2019年6月30日权益总额约为2231万港元，较2018年末约2.37亿港元大幅下降[62] - 公司截至2019年6月30日资产负债比率约为3330%，较2018年末292%显著上升[63] - 资产负债比率于2019年6月30日高达3330%，较2018年12月31日的292%大幅上升[67] - 公司总权益从2018年12月的2.368亿港元大幅下降至2019年6月的2231.4万港元，降幅达90.6%[140] - 应付非控股权益持有人款项显著增加，从40.238亿港元增至47.893亿港元，增幅达19.0%[140] - 流动负债净额状况改善，从10.469亿港元净负债减少至3.358亿港元净负债[138] - 贸易应付款项从203.9万港元减少至179.7万港元，降幅11.9%[138] - 其他应付款项（非流动）从4.235亿港元减少至3.658亿港元，降幅13.6%[140] - 租赁负债新增4555.8万港元（流动）和3309.8万港元（非流动）[138][140] - 递延税项负债从13.048亿港元减少至12.626亿港元[140] - 资产总值减流动负债从68.542亿港元增至73.433亿港元，增长7.1%[138] - 归属于公司所有者的权益亏损从18.285亿港元扩大至19.287亿港元[140] - 截至2019年6月30日，公司流动负债净额约为335,811,000港元[162] 现金流状况 - 公司截至2019年6月30日现金及银行结余约为1287万港元，较2018年末约1954万港元减少[64] - 现金及银行结余总额于2019年6月30日为1286.6万港元，较2018年12月31日的1953.8万港元下降34%[68] - 贸易应收款项大幅减少至48.2万港元（2018年末：1.74亿港元）[135] - 银行结余及现金减少至1.29亿港元（2018年末：1.95亿港元）[135] - 公司2019年上半年经营所得现金为126,409千港元，较2018年同期的154,252千港元下降18.0%[144] - 2019年上半年净现金由经营活动产生90,709千港元，较2018年同期的123,652千港元减少26.6%[144] - 投资活动所用现金净额为93,492千港元，主要用于收购物业、厂房及设备79,582千港元[144] - 公司于2019年通过配售新普通股融资58,488千港元[143][144] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为13,056千港元，较2019年初的19,538千港元下降33.2%[144] - 外匯匯率變動導致2019年上半年現金減少4,900千港元[144] 资本承担与承诺 - 资本承担为收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的金额达7.763亿港元，较2018年12月31日的7.5516亿港元略有增加[72][76] 资产账面价值 - 采矿权账面价值降至585.27亿港元（2018年末：601.85亿港元）[135] - 物业、厂房及设备账面价值降至175.97亿港元（2018年末：178.82亿港元）[135] 估值假设与参数 - 煤矿估值贴现率升至13.95%（2018年末：13.45%），预期煤价531元/吨[43][46] - 公司2019年6月30日贴现率为13.95%，较2018年末13.45%上升[50] - 公司2019年6月30日煤炭价格为每吨531元人民币，较2018年末517元人民币上涨[50] 股东结构与持股情况 - 张三货先生实益持有公司股份1,885,859,226股，占已发行股本21.496%[91] - 张三货先生持有淡仓股份1,827,237,883股，占已发行股本20.827%[91] - 谢南洋先生实益持有公司股份153,164股，占已发行股本0.002%[91] - 张三货先生持有相关股份好仓1,153,115,151股，占已发行股本13.143%[95] - 张三货先生持有相关股份淡仓1,151,515,151股，占已发行股本13.125%[95] - 谢南洋先生持有相关股份好仓78,967,400股，占已发行股本0.900%[95] - 梁燕辉女士持有相关股份好仓1,000,000股，占已发行股本0.011%[95] - 中国能源持有公司股份1,885,859,226股，其中1,827,237,883股已被质押[92] - 公司380,000,000港元可换股票据可兑换为1,151,515,151股股份，且全部已被质押[95] - 谢南洋先生持有购股权可认购(i)6,000,000股每股1.50港元及(ii)72,967,400股每股0.352港元[100] - Best Growth Enterprises Limited持有公司3,037,374,377股股份，占已发行股本34.621%[104] - Best Growth Enterprises Limited持有淡仓2,978,753,035股股份，占已发行股本33.953%[104] - 中国能源（香港）控股有限公司实益持有3,037,374,377股股份，占已发行股本34.621%[104] - 中国能源（香港）控股有限公司持有淡仓2,978,753,035股股份，占已发行股本33.953%[104] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有4,328,753,033股股份，占已发行股本49.340%[105] - 中国华融资产管理股份有限公司通过控股关系持有4,328,753,033股股份，占已发行股本49.340%[105] - 中国能源实益持有1,885,859,226股股份及面值380,000,000港元的可换股票据[108] - 可换股票据可转换为1,151,515,151股股份[108] - 截至2019年6月30日，1,827,237,883股股份及全数380,000,000港元可换股票据已被质押[108] 业务与财务框架 - 公司功能货币为港元，中国附属公司功能货币为人民币，柬埔寨附属公司功能货币为美元[150][152] - 公司主要从事木薯种植加工、煤炭勘探开发销售及信息技术产品销售三大业务[148][151] - 公司收入以人民币结算，成本以港元、人民币及美元结算，目前无外汇对冲政策[73][77] - 银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[71][75] - 可换股债券由多家附属公司股本、应收账款及柬埔寨土地抵押作担保[70][74] - 公司无银行借贷且无重大或然负债[68][72][76] 会计政策与报告 - 中期财务资料编制遵循香港会计准则第34号及上市规则附录16披露要求[149][151] - 中期财务资料未经审核，需与2018年度财务报表结合阅读[156][158] - 会计政策变更将反映在2019年度财务报表中[154][158] - 公司采用历史成本基准编制中期财务报表，但部分金融工具按公允价值计量[165][168] - 公司自2019年起首次应用香港财务报告准则第16号（租赁）及相关修订[170][172][174] - 新租赁准则要求将租赁付款额按直线法在租赁期内确认为费用[183] - 公司对短期租赁（12个月或更短）和低价值资产租赁采用确认豁免[183] - 除短期和低价值租赁外，公司确认使用权资产并按成本计量[184] - 使用权资产需计提累计折旧和减值损失，并根据租赁负债重新计量调整[184] - 公司应用香港财务报告准则第9号修订（负补偿预付特性）[173] - 公司应用香港会计准则第19号修订（计划修订、削减或结算）[173] - 公司应用香港财务报告准则2015-2017周期年度改进修订[173] - 公司对12个月或更短租赁期且不包含购买权的汽车、机器及设备租赁应用短期租赁确认豁免[186] - 公司对低价值资产租赁应用确认豁免[186] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额[192][193] - 使用权资产成本包括于开始日或之前支付的租赁款项减去已收租赁奖励[192][193] - 使用权资产成本包括公司涉及的初始直接成本[192][193] - 使用权资产成本包括拆卸迁移相关资产及恢复场地状态的估计成本[192][193] - 对于包含土地和楼宇元素的物业权益款项，若无法可靠分配则整项物业列为物业、厂房及设备[195][197] - 可退还租金按金按香港财务报告准则第9号以公平值初步计量[196][198] - 首次确认时公平值调整被视为额外租赁付款并计入使用权资产成本[196][198] - 租赁负债按租赁开始日期未付租赁付款现值确认和计量[196][199] - BMC Software (China) Ltd持有BMC Software (HK) Ltd 10%股权[113] 员工与公司治理 - 截至2019年6月30日，公司在香港、柬埔寨及中国共雇用653名全职员工[79][84] - 董事会不建议派发截至2019年6月30日止六个月的中期股息[80][85] 持续经营与支持 - 管理层对持续经营能力存在重大不确定性表示关注[162] - 公司获得控股股东中国能源提供的3.5亿港元无条件备用信贷额度[164][167] - 公司截至2019年6月30日止六个月净亏损约为282,484,000港元[162] - 公司2019年6月30日累计亏损达12,173,044千港元（归属于公司所有者）[143]

收入和利润（同比环比） - 公司2018年收入为1.2亿港元，较去年下降15%[83] - 公司毛利润为3000万港元，毛利率为25%[83] - 公司净亏损为5000万港元，亏损幅度扩大40%[83] - 公司每股亏损为0.05港元[83] - 公司2018年收入约为10.05亿港元，较2017年的5.15亿港元大幅增长4.90亿港元或95%[122] - 公司收入大幅增加至1,004.636百万港元，同比增长489.727百万港元或95%[125] - 公司毛利为136.761百万港元，毛利率为14%，较2017年的27%下降13个百分点[127][130] - 公司年度亏损为2,483.103百万港元，较2017年盈利512.564百万港元大幅恶化[140][144] - 公司拥有人应占亏损为1,182.062百万港元，主要受采矿权减值和衍生工具公允价值变动影响[141][145] - 2018年收入为10.05亿港元，较2017年5.14亿港元增长95.4%[198] - 2018年税前亏损31.53亿港元，较2017年税前盈利7.53亿港元转亏[198] - 2018年公司拥有人应占净亏损11.82亿港元，2017年为盈利9410万港元[198] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营费用为348.174百万港元，其中员工成本增加至93.910百万港元[129][132] - 融资成本增加至331.158百万港元，同比增长7.717百万港元[136][138] 采矿业务表现 - 采矿业务销售额从约3.82亿港元增至约9.81亿港元，主要由2017年11月开始商业运营的富昌矿贡献[122] - 金鑫矿和辽源矿分别于2018年8月和9月开始联合试运营，共产生约3.39亿港元收入[122] - 采矿业务销售额大幅增加381.766百万港元至980.902百万港元，主要得益于福昌矿区商业运营[125] - 公司专注于福昌矿区的全面施工作业开发并预计全面启动剩余四个矿区[35][36] - 福昌矿区的年设计生产能力为60万吨[68] - 福昌矿区于2018年底成为中国煤炭工业协会认证的“安全高效矿井”之一[68] - 金鑫矿区的年设计生产能力为45万吨[69] - 辽源矿区的年设计生产能力为60万吨[69] - 金鑫矿区计划于2019年7月获得安全生产许可证[69] - 辽源矿区计划于2019年7月获得安全生产许可证[69] - 博隆矿区预计于2019年9月获得安全生产许可证[69] - 新丰矿区预计于2020年7月获得安全生产许可证[69] - 公司拥有五座焦煤矿，其中一座已于2017年11月全面投入运营[67] - 四座煤矿（金鑫、辽源、博隆、新丰）在2018年报告期内处于建设阶段[67][69] - 金鑫矿区计划设计生产能力为每年45万吨[72] - 辽源矿区计划设计生产能力为每年60万吨[72] - 金鑫矿区预计于2019年7月取得《安全生产许可证》[72][77] - 辽源矿区预计于2019年7月取得《安全生产许可证》[72][77] - 铂龙矿区预计于2019年9月取得《安全生产许可证》[72][77] - 鑫峰矿区预计于2020年7月取得《安全生产许可证》[72][77] - 福昌矿区持续运营而其他矿区运营延迟至2019-2020年[150][155] - 鑫峰矿区安全生产日期可能因政府审批不确定性进一步变更[155][156] - 所有矿区年度工作日保持276天不变[153] - 采矿权减值损失达2,571.010百万港元，物业厂房设备减值损失为278.692百万港元[134][137] - 煤矿估值使用的煤炭价格从780元/吨降至517元/吨，折现率从15.78%调整为13.45%[142] - 煤矿估值贴现率从2017年15.78%降至2018年13.45%[146][150] - 预期煤价从2017年每吨人民币780元降至2018年每吨人民币517元[146][150] 木薯淀粉业务表现 - 木薯淀粉业务收入从2017年的约7008万港元锐减至2018年的约60.3万港元[122] - 木薯淀粉业务收入急剧下降，从70.080百万港元降至0.603百万港元[126] - 公司于2016年通过种植和出口贸易进入柬埔寨木薯淀粉业务[40][42] - 公司与河南天冠企业集团和广西农垦明阳生化集团签署战略合作协议以发展淀粉加工产业链[41][43] - 公司获得中国华融澳门（香港）投资控股有限公司的充足融资支持木薯淀粉业务发展[41][43] - 公司2018年与柬埔寨农业部、商务部及联合国开发计划署合作推动农业可持续发展战略[45][46] - 公司通过“合约耕种+技术援助+融资援助”创新计划改善农民生计并倡导扶贫[45][46] - 公司首席执行官在2018年博鳌亚洲论坛介绍集团木薯项目[47][48] - 柬埔寨木薯淀粉加工厂计划于2019年第三季度完成并开始试生产[82][83] - 加工厂建成后年产能为木薯淀粉12万吨及变性淀粉3万吨[82][83] - 加工厂占地面积约为20公顷[82] - 加工厂距离金边市约230公里[82] - 公司计划在柬埔寨建设十间木薯淀粉加工厂，五年内年产量达150万吨木薯淀粉及变性淀粉[91] - 加工厂预计每年吸收约55万吨木薯作为原材料[101] - 公司在桔井省计划识别约90个农民组织，预计提供高达60万吨木薯原材料[102] - 加工厂因改造生产线及调整污水处理设计导致施工期延长[88][89] - 与联合国开发计划署合作推行"促进广泛发展木薯市场项目"，成本分摊基准实施[95] - 加工厂奠基仪式于2018年4月举行[90] - 与柬埔寨农林渔业部于2018年1月签署谅解备忘录[91] - 与联合国开发计划署于2018年4月签署谅解备忘录[92][94] - 与联合国开发计划署于2018年8月签署合作性协议[95][97] - 合同种植模式提供农业服务信贷（整地/种植/农药/肥料等）[101] - 公司在柬埔寨桔井省已确定约90个农民组织，预计可提供高达60万吨木薯原材料[104] - 截至2018年12月31日，公司已覆盖2500公顷木薯种植面积[112] - 加工厂计划于2019年第三季度开始试生产[112] - 加工厂计划2019年第三季度试产，年产能目标150,000吨木薯淀粉[180] 财务状况和融资活动 - 公司现金及现金等价物为8000万港元，下降20%[85] - 公司经营活动现金流出为2000万港元[88] - 公司投资活动现金流入为1500万港元[88] - 公司融资活动现金流出为1000万港元[88] - 公司通过配售新股筹集总额约5848万港元，净额约5772万港元，净发行价每股约0.039港元[114] - 配售所得净额中最多4000万港元用于偿还集团债务，余额用于柬埔寨业务发展和一般营运资金[114] - 公司法定股本于2018年11月1日起为20亿港元，分为200亿股每股面值0.01港元的股份[115] - 总资产从2017年约117.5亿港元降至2018年约82.6亿港元[154] - 总权益从2017年约28.0亿港元大幅降至2018年约2.37亿港元[154] - 资产负债比率从2017年27%飙升至2018年292%[157][162] - 现金及银行结余从2017年约1.18亿港元降至2018年约1954万港元[158][163] - 资本承诺从2017年约3.32亿港元增加至2018年约7.55亿港元[161] - 公司未拨备资本承约为755,162,000港元（较2017年331,903,000港元增长127.5%）[166] - 公司持有45,000,000美元可转换债券[183] - 可转换债券调整后转换价格为0.26港元[183] - 可转换债券全额转换可发行1,350,000,000股股份[183] - 授予730,000,000份购股权，行使价每股0.0544港元[181] - 2018年非流动资产79.01亿港元，较2017年114.13亿港元减少30.8%[199] - 2018年流动负债净额104.69亿港元，较2017年602.96亿港元改善82.6%[199] - 2018年公司拥有人应占权益为负182.86亿港元，2017年为负68.10亿港元[199] - 可换股债券金额为4500万美元[186] - 可换股债券调整后兑换价为0.26港元[186] - 可换股债券悉数行使时将发行13.5亿股股份[186] - 2018年所得税抵免6.70亿港元，2017年为所得税开支2.41亿港元[198] 公司治理和董事信息 - 邹承健先生76岁自2013年6月7日起担任非执行董事[18][21] - 梁燕辉女士54岁自2014年4月1日起担任独立非执行董事[19][22] - 梁燕辉女士为香港会计师公会、澳洲会计师公会及特许公认会计师公会会员[20][23] - 梁宝荣先生69岁自2010年3月26日起担任独立非执行董事[25][26] - 梁宝荣先生现任三家香港上市公司独立非执行董事（百利保控股0617、富豪产业信托1881、滉达富控股1348）[25][26] - 周春生先生52岁自2013年6月14日起担任独立非执行董事[28][30] - 周春生先生现任五家上市公司独立非执行董事（传化智联002010、国盛金控002670、昆吾九鼎60053、中弘股份000979、松龄护老集团1079）[29] - 周春生先生曾获普林斯顿大学最优博士生荣誉奖学金（1994-1995年）[28][30] - 周春生先生曾任中国证监会规划发展委员会委员（副局级）[28][30] - 梁宝荣先生于2004年获授金紫荆星章2007年获颁太平绅士衔[25][26] 业务战略和展望 - 公司预计所有矿区全面运营后将产生稳定现金流以改善整体财务状况[35][36] - 公司认为中美贸易战不会对焦煤需求和本地市场价格产生直接影响[35][36] - 公司决定简化现有IT相关业务并将资源转向其他潜在投资[39] - 集团在全球雇用655名全职员工[169] - 收入以人民币和美元结算，成本包含港元/人民币/美元/柬埔寨瑞尔[168] - 银行存款包含港元/人民币/美元/柬埔寨瑞尔[165] - 集团未持有重大或然负债[166]