煤矿资产与产能 - 公司拥有5座焦煤矿，其中3座全面运营，1座在建，1座停工[12] - 全面运营的福昌矿年预期产能为60万吨[16] - 全面运营的金鑫矿年预期产能为45万吨[16] - 全面运营的辽源矿年预期产能为60万吨[16] - 福昌矿区、金鑫矿区及辽源矿区设计年产能分别为60万吨、45万吨（后获批提升至60万吨）及60万吨[19][21][25] - 金鑫矿区获批年产能从45万吨提升至60万吨[21][25] - 福昌矿于2017年12月获评为二级安全生产标准化煤矿，有效期3年[16] 运营与生产影响 - 受COVID-19影响，采矿业务于2020年2月至3月停止[11] - 采矿业务自2020年3月起逐步恢复正常[11] - 在建煤矿因政策和疫情出现施工延误或暂停[18] - 铂龙矿区安全生产日期从2021年第一季度推迟至2021年第三季度[43] 收入与利润 - 公司截至2020年6月30日止六个月收入为2.868亿港元，同比下降9%或2723.7万港元[29][33] - 收入同比下降8.7%至2.868亿港元（2019年同期：3.141亿港元）[173] - 公司毛利为3542.6万港元，毛利率从去年同期的20%下降至12%[31][34] - 毛利大幅下降42.6%至3542万港元（2019年同期：6171万港元）[173] - 截至2020年6月30日止六个月期间亏损为8.034亿港元，较2019年同期的2.825亿港元大幅增加184.3%[49] - 期间亏损扩大184%至8.034亿港元（2019年同期：2.825亿港元）[173] - 公司所有者应占亏损为4.124亿港元，较2019年同期的1.700亿港元增加142.6%[50] - 公司拥有人应占亏损为412,399,000港元，较2019年同期的169,994,000港元增长142.6%[53] - 公司2020年上半年期间亏损为4.12399亿港元，较2019年同期的1.69994亿港元大幅增加[185] - 税前亏损扩大230%至9.777亿港元（2019年同期：2.961亿港元）[173] - 所得税抵免大幅增长1178%至1.744亿港元（2019年同期：1364万港元）[173] 成本与费用 - 行政及其他经营费用增加至1.019亿港元，主要因采矿业务行政开支增加[32][35] - 员工成本总额为3605.3万港元，其中股份支付开支为65.9万港元[32][35] - 折旧费用增加至3576.7万港元，去年同期为2551.8万港元[32][35] - 截至2020年6月30日止六个月融资成本为1.753亿港元，较2019年同期的1.803亿港元下降2.8%[48] - 资本化利息开支从2019年同期的约3092万港元增加至2020年的3483万港元，增幅12.6%[48] - 公司2020年上半年已付利息为1030.9万港元，与2019年同期的1168.9万港元基本持平[187] 资产减值损失 - 采矿权减值损失达5.912亿港元，物業廠房及設備减值损失达1.794亿港元[37][39] - 减值主要因山西五个煤矿估值下降，涉及铂龙矿区和鑫峰矿区生产延迟[37][39] - 采矿权及物业、厂房和设备减值损失大幅增加，从2019年同期的约9044万港元增至2020年的7.706亿港元[50] - 采矿权及物业、厂房和设备减值亏损增加约770,623,000港元，2019年同期为90,437,000港元[53] - 采矿权减值损失激增902%至5.912亿港元（2019年同期：5899万港元）[173] - 物业、厂房及设备减值损失增加470%至1.794亿港元（2019年同期：3144万港元）[173] - 煤矿公允价值减少主要由于煤炭价格下跌及铂龙矿区和鑫峰矿区生产时间表变动所致[40] 资产与负债状况 - 2020年6月30日总资产为6,226,853,000港元，较2019年12月31日的7,246,276,000港元下降14.1%[56][59] - 总负债为7,899,580,000港元，较2019年12月31日的8,148,311,000港元下降3.1%[56][59] - 总赤字为1,672,727,000港元，较2019年12月31日的902,035,000港元增长85.4%[56][59] - 资产负债比率从2019年12月31日的79%降至2020年6月30日的44%[57][60] - 现金及银行结余总额为23,263,000港元，较2019年12月31日的45,788,000港元下降49.2%[58][61] - 流动负债净额改善51.3%至10.993亿港元（期初：22.578亿港元）[180] - 非控股权益应付款项增加30%至49.473亿港元（期初：38.055亿港元）[182] - 采矿权账面价值减少16.3%至44.127亿港元（期初：52.735亿港元）[177] - 公司2020年6月30日累计亏损达到131.69393亿港元，较2019年同期的121.73044亿港元进一步扩大[185][186] - 公司2020年6月30日法定盈余公积储备为1.25748亿港元，较2019年同期的6745.4万港元有所增加[185][186] 现金流 - 公司2020年上半年经营所得现金为1485.8万港元，较2019年同期的1.26409亿港元显著下降[187] - 公司2020年上半年投资活动所用现金净额为1.3905亿港元，主要用于收购物业、厂房及设备[187] - 公司2020年上半年融资活动所用现金净额为862.3万港元，主要用于偿还债务及支付利息[187] - 现金及现金等价物净减少额2153.2万港元，相比2019年同期的158.2万港元大幅增加1261%[189] - 现金及现金等价物期末余额2326.3万港元，较2019年同期的1305.6万港元增长78%[189] - 期初现金及现金等价物余额4578.8万港元，较2019年同期的1953.8万港元增长134%[189] - 银行结余及现金2326.3万港元，2019年同期为1286.6万港元[189] - 外汇汇率变动导致现金减少99.3万港元，2019年同期为减少490万港元[189] - 公司于2020年5月13日发行1,264,148,900股新股，抵销债务2584.8万港元[189] - 公司2020年上半年收到政府补助322.7万港元[187] - 公司2020年上半年汇兑损失为118万港元，主要来自海外业务换算[185] 融资与资本活动 - 完成配售1,751,976,070股新股份，已发行股份总数从8,773,232,014股增至10,525,208,084股[55] - 认购事项A净收益约10,294,000港元，认购事项B净收益约25,800,000港元，用于偿还债务及营运资金[64][66] - 可换股贷款票据本金总额3.95亿港元延期已与认购人达成协议[79][80] - 公司正与2017年可换股贷款票据持有人磋商重组还款时间表[79][81] - 公司已开始与中国多家金融机构接洽寻求外部融资[82][88] - 公司于2020年上半年通过配售新普通股融资3619万港元[185] - 公司将发行可换股贷款票据，总认购价为395,000,000港元[113][116] - 可换股贷款票据将转换为1,795,454,545股转换股份[113][116] 股权与公司治理 - 已发行股份数量从2019年12月31日的87.73亿股增至2020年6月30日的105.25亿股[93][97] - 公司已发行股份总数为10,525,208,084股[122][131] - 截至2020年6月30日，已发行股份总数为10,525,208,084股[141][142] - 张三货先生直接持有1,885,859,226股股份，占已发行股本约17.9175%[120] - 张三货先生持有1,827,237,883股股份的淡仓，占已发行股本约17.3606%[120] - 谢南洋先生持有153,164股股份，占已发行股本约0.0015%[120] - 张三货先生通过可换股票据可兑换1,151,515,151股股份，占已发行股本约10.9405%[126][127] - 张三货先生配偶持有可兑换45,454,545股股份的可换股票据，占已发行股本约0.4319%[126][127] - 张三货先生持有1,600,000股购股权，占已发行股本约0.0152%[126] - 谢南洋先生持有78,967,400股购股权，占已发行股本约0.7503%[126] - 中国能源持有的1,827,237,883股股份已被质押[120][121] - 价值380,000,000港元的可换股票据已被全额质押[131] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有4,178,753,035股好仓，占已发行股本39.7023%[137][141] - 中国华融资产管理股份有限公司通过多层控股结构持有相同4,178,753,035股好仓，占比39.7023%[137][141] - Best Growth Enterprises Limited持有3,037,374,377股好仓，占已发行股本28.8581%[137] - 中国能源（香港）控股有限公司持有相同3,037,374,377股好仓，占比28.8581%[137] - 上述两家实体同时持有2,978,753,035股淡仓，占已发行股本28.3011%[137] - 中国能源实际持有1,885,859,226股股份及3.8亿港元可换股票据（可兑换1,151,515,151股）[140] - 其中1,827,237,883股股份及全数3.8亿港元可换股票据已被抵押[140] - 张三货先生通过Best Growth持有1,600,000份2015年购股权[149] - 谢南洋先生持有6,000,000份2015年购股权及72,967,400份2017-A类购股权[149] - 截至2020年6月30日，员工购股权总数未变，仍为474,900,000份[152] - 截至2020年6月30日，其他承授人购股权总数未变，仍为366,873,970份[152] - 截至2020年6月30日，购股权总数因失效减少1,000,000份至922,341,370份[152] - 2015年购股权行使价为1.5000港元，授出前收市价为1.310港元[155] - 2017年B类购股权行使价为0.0368港元，授出前收市价为0.380港元[155] - 2018年购股权行使价为0.3500港元，授出前收市价为0.280港元[155] - 2019年购股权行使价为0.0544港元，授出前收市价为0.054港元[155] - 主席职位空缺，职能由行政总裁履行[161][164] - 审计委员会由两名独立非执行董事组成[168][170] 估值与假设 - 估值使用折现率13.03%，精煤价格预期为每吨779元人民币[38] - 2020年6月30日精煤价格降至每吨人民币779元，较2019年12月31日的885元下降12.0%[43] - 贴现率（税后）从2019年12月31日的13.33%降至2020年6月30日的13.03%[43] 资本承诺与风险 - 资本承担约为6.652亿港元用于收购柬埔寨物业、厂房设备及土地使用权[95] - 公司已签约但未拨备的资本承担为665,214,000港元（2020年6月30日），较2019年12月31日的670,277,000港元略有下降[99] - 公司资产包括多家附属公司股份押记及柬埔寨土地押记作为贷款担保[86][90] - 公司收入以人民币结算，费用以港元、人民币及美元结算，存在外汇风险但未采取对冲措施[100] - 公司确认除已披露事项外无其他重大持续经营不确定性[78][80] - 公司确认除已披露情况外，2020年上半年无重大违法违规事件[104][107] 股息与股份结构变动 - 截至2020年6月30日止六个月不建议派发中期股息[85][89] - 公司计划进行股份合并，每20股现有股份合并为1股合并股份[110][115] - 股份合并后每手买卖单位将从10,000股现有股份更改为20,000股合并股份[110][115] 审计与报告 - 审核委员会同意董事会对不发表意见的回应及行动计划[84][88] - 公司获得联交所豁免严格遵守上市规则第13.46(2)条，因审计工作延迟导致2019年报延期[103][107] - 比较数据源自2019年度合并财务报表，但非法定财务报表[200] - 2019年度合并财务报表已获审计师出具无法表示意见的审计报告[200] 人力资源 - 公司员工总数为642名全职员工，分布于香港及中国大陆地区[102][106] - 公司员工薪酬政策基于市场条件、个人表现、资历和经验定期检讨[101][106] 业务概览 - 集团主营业务包括木薯种植加工产业链(占比未披露)、煤炭勘探开发与贸易(占比未披露)以及信息技术产品销售与服务(占比未披露)[192][195] - 财务报告编制货币为港元，中国子公司功能货币为人民币，柬埔寨子公司功能货币为美元[194][195] 其他交易 - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[160][163] - 银行存款以港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔为单位[94][98]