公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年公司收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[2] - 2023年公司毛利为21968千港元，2022年为767973千港元[2] - 2023年公司年度亏损3339315千港元，2022年溢利347694千港元[2] - 2023年本公司拥有人应占年度亏损1803269千港元，2022年亏损229533千港元[2] - 2023年物业、厂房及设备减值亏损910749千港元，2022年减值亏损拨回322063千港元[4] - 2023年采矿权减值亏损1953199千港元，2022年减值亏损拨回812445千港元[4] - 2023年融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[4] - 2023年非流动资4519499千港元，2022年为8261323千港元[7] - 2023年流动负债净额为7171637千港元，2022年为7098587千港元[7] - 2023年资本亏绌总额为3713613千港元，2022年为465690千港元[8] - 2023年公司产生净亏损约33.39亿港元，2022年无净亏损[14] - 截至2023年12月31日，公司累计亏损约135.37亿港元，2022年约为118.06亿港元[14] - 2023年公司流动负债超出流动资产约71.72亿港元，2022年为70.99亿港元[14] - 2023年公司负债总额超出资产总值约37.14亿港元，2022年约为4.66亿港元[14] - 2023年公司总借贷约65.06亿港元，2022年约为65.82亿港元；现金及现金等价物仅约1.18亿港元，2022年约为1.64亿港元[14] - 2023年集团向外部客户销售总收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[31] - 2023年集团分部亏损为3577369千港元，2022年分部溢利为1478700千港元[31] - 2023年集团未分配收入为2千港元，2022年为4728千港元[31] - 2023年集团未分配支出为10795千港元，2022年为11191千港元[31] - 2023年集团融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[31] - 2023年货品及服务总收入为1463280千港元，2022年为2305799千港元[34] - 2023年其他经营收益为6697千港元，2022年为7944千港元[36] - 2023年融资成本为387929千港元，2022年为896523千港元[37] - 2023年除税前亏损已扣除各项费用，2022年为溢利[39] - 2023年所得税抵免为636776千港元，2022年开支为228020千港元[39] - 2023年公司拥有人应占年度亏损为1803269千港元，2022年为229533千港元[43] - 2023年贸易应收款项为355642千港元，2022年为260449千港元[46] - 2023年贸易应付款项为24,138千港元，2022年为21,672千港元，其中超过365天的款项从2022年的1,796千港元增至2023年的23,923千港元，181至365天的款项2023年为215千港元，2022年无此项[48] - 2023年收购物业、厂房及设备已订约但未拨备金额为321,450千港元，2022年为457,573千港元[48] - 截至2023年12月31日止年度公司录得净亏损约33.39亿港元，累计亏损约135.37亿港元[52] - 2023年12月31日，公司流动负债超出流动资产约71.72亿港元，负债总额超出资产总值约37.14亿港元[52] - 2023年12月31日，公司总借贷约65.06亿港元，现金及现金等价物仅约1.18亿港元[52] - 2023年度公司亏损约33.39315亿港元，2022年度盈利约3.47694亿港元[89] - 2023年度公司收入约14.6328亿港元，较2022年约23.05799亿港元减少约8.42519亿港元或36.5%[89] - 2023年度公司毛利约2196.8万港元，毛利率为1.5%，2022年毛利约7.67973亿港元，毛利率为33.3%[90] - 2023年度公司行政及其他经营开支约4.48353亿港元，较2022年约4.29725亿港元增加约1862.8万港元[91] - 2023年度采矿权减值亏损约19.53199亿港元，物业、厂房及设备减值亏损约9.10749亿港元，2022年分别为减值亏损拨回约8.12445亿港元和约3.22063亿港元[93] - 2023年度融资成本约3.87929亿港元，较2022年约8.96523亿港元减少约5.08594亿港元[94] - 2023年度公司拥有人应占亏损约18.03269亿港元，2022年约2.29533亿港元[95] - 2023年12月31日集团资产总额约52.23亿港元，2022年约89.69亿港元；负债总额约89.36亿港元，2022年约94.35亿港元；资本亏绌总额约37.14亿港元，2022年约4.66亿港元[98] - 2023年12月31日集团现金及现金等价物总额约1.01亿港元，2022年约1.62亿港元，两个年度均无银行借贷[100] - 2023年12月31日集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备之资本承担约为3.21亿港元，2022年约4.58亿港元[103] - 集团截至2023年12月31日止回顾年度员工成本总额约86,979,000港元，2022年为约150,717,000港元[117] 到期未偿还债务情况 - 2017年可换股贷款票据余下未偿还本金金额为4000万美元（相当3.12亿港元），于2023年及2022年12月31日已到期及逾期偿还[18] - 2020年可换股贷款票据包括本金为3.8亿港元的A类及1500万港元的B类，于2023年及2022年12月31日已到期及逾期偿还[18] - 2023年及2022年12月31日，账面价值约人民币1.19709亿元（相当于约1.31836亿港元）与收购附属公司代价相关的其他应付款项已到期及逾期偿还[18] - 截至2023年12月31日，公司仍未偿还的应付非控股权益款项约为56.21亿港元，2022年约为57.01亿港元[18] - 2023年12月31日，2017年发行的未偿还本金4000万美元（相当于3.12亿港元）可换股贷款票据及违约利息已到期逾期[53] - 2023年12月31日，2020年发行的本金3.8亿港元和1500万港元的可换股贷款票据已到期逾期[53] - 2023年12月31日，账面价值约人民币1.197亿元（相当于约1.318亿港元）的其他应付款项及违约利息已到期逾期[53] - 2023年12月31日，公司应付非控股权益款项约56.21亿港元，其中38.68亿港元已到期逾期，17.53亿港元有按要求偿还条款[53] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元（相当于3.12亿港元）的2017年可换股贷款票据[63] - 2022年7月22日，公司收到代表2017年票据持有人的法律顾问发出的法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[63] - 2022年11月3日，集团收到代表其他应付款项债权人的法律顾问催缴函，要求偿还本金及违约利息，目前仍在就还款事宜协商[69] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金40,000,000美元的可换股贷款票据[110] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84,943,738.72美元[111] 财务准则应用及影响 - 本年度公司已就编制综合财务报表首次应用多项新订香港财务报告准则及其修订[21] - 本年度应用香港会计准则第1号及香港财务报告准则实务声明第2号修订，对集团财务状况及表现无重大影响[22][23] - 已颁布但未生效的香港财务报告准则修订，预计未来对综合财务报表无重大影响[25] - 香港财务报告准则第10号及香港会计准则第28号修订，生效时间待确定[25][26] - 香港财务报告准则第16号等多项修订自2024年1月1日或之后年度期间生效[25][26] - 香港会计准则第21号修订自2025年1月1日或之后年度期间生效[25][26] 股份相关情况 - 2023年和2022年法定普通股股份数目均为2000000000000股，金额均为2000000千港元[45] - 2023年和2022年已发行及缴足普通股股份数目均为526260404股，金额均为526千港元[45] - 截至2023年及2022年12月31日止两年度无已派或拟派股息[41] - 2023年12月31日公司有5.26亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2022年相同[102] - 公司股东周年大会将于2024年5月31日举行，通告将在会前至少21个完整日寄发[74] - 2024年5月28日至5月31日暂停办理股东登记手续，股份过户文件须在2024年5月27日下午4时30分前送交以供登记[75] - 董事不建议派发截至2023年12月31日止年度的末期股息[76] 公司经营策略及展望 - 董事认为公司将有足够营运资金履行未来十二个月到期财务责任，但持续经营仍存在重大不确定性[58][60] - 2024年度，集团将保持稳中求进策略，预期稳定现金流入将改善财政状况[71] 公司重组相关情况 - 公司与潜在要约人等就建议重组进行磋商，涉及潜在要约人认购股份等多项事宜，其中涉及出售中国能源持有的94292961股股份[62] - 2023年4月20日，董事会宣布涉及潜在要约人及其他潜在投资者的建议重组不再进行[64] - 公司正与2017年票据持有人磋商，寻求延期及/或和解可能性，但偿还时间表未落实[66] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长2020年可换股贷款票据到期日及/或由其认购新的可换股票据，2020年票据持有人目前无意要求偿还欠款[68] - 公司拟重组，涉及潜在要约人及其他投资者认购股份、出售94,292,961股股份等事项[109] - 2024年1月19日，山西煤炭集团完成架构重组，公司不再将其作为附属公司综合入账[113] 煤炭业务数据关键指标变化 - 2023年公司五座焦煤矿许可总煤炭年产量为165万吨，煤炭产量约为99万吨，较2022年的约102.6万吨有所下降，煤炭销售量约为85万吨，较2022年的约91.9万吨有所下降[79] - 福昌矿区及辽源矿区预期生产能力各为每年60万吨，福昌矿区自2023年8月起获认可为《二级安全生产标准化煤矿》，有效期三年[79] - 2024年1月3日，铂龙矿区的试运营获山西省自然资源厅批准，预期试运营六个月后全面投入运营[83] - 2023年煤矿公平值减少，预期精煤价格为每吨人民币1541元，2022年为每吨人民币1627元[96] - 煤炭采矿业务采用的贴现率为12.50%，与2022年相同[96] - 2023年12月31日煤矿估值焦煤价格为每吨1541元，2022年为每吨1627元；回收率（精煤）为44.8% - 57.5%，2022年为48.4% - 53.7%；贴现率（税后）为12.50%，与2022年相同[97] - 铂龙矿区安全生产日期2023年预计为第三季，2024年预计为第三季；福昌矿区和辽源矿区2023年和2024年均营运中；金鑫矿区2023年预计为第三季，2024年下半年落实减量及地域性重组方案；鑫峰矿区2022年与铂龙矿区进行重组合并[97][101] - 集团估值方法采用收入法，2023年与2022年无变动，估值假设主要变动为焦煤价格及矿区商业营运时间表延迟[97] 恒伯泰业务数据关键指标变化 - 恒伯泰

煤矿业务基本情况 - 截至2023年6月30日，公司有5座焦煤礦，位於山西省太原市古交[10][14] - 福昌礦區和遼源礦區預期生產能力均為每年600,000噸[11][14] - 金鑫礦區預期生產能力為每年600,000噸，自2023年4月起恢復營運[17][20] - 福昌礦區獲山西省煤炭工業廳確認為「二級安全生產標準化煤礦」，有效期自2023年8月起3年[10][14] - 2022年11月，鉑龍礦區和鑫峰礦區之礦區重組及合併方案獲山西省自然資源廳批准[16][20] - 铂龙矿安全生产日期从2023年第三季度推迟至2024年第一季度[43] 子公司收入情况 - 截至2023年6月30日止6個月，全資子公司恆伯泰錄得收入約10,126,000港元，2022年同期約為72,345,000港元[18] - 恒伯泰2023年上半年收入约1012.6万港元，2022年同期约7234.5万港元[21] 公司整体财务关键指标变化 - 2023年上半年，公司營業額減少主要因煤炭售價及產量下降[9][13] - 截至2023年6月30日止六个月，公司亏损约19.04亿港元，2022年同期溢利约8.64315亿港元[24][26] - 2023年上半年公司收入约5.60663亿港元，较2022年同期的约11.63491亿港元减少约6.02828亿港元[24][26] - 2023年上半年公司毛利约2097.2万港元，毛利率3.7%，2022年同期毛利约4.8549亿港元，毛利率41.7%[25][27] - 2023年上半年行政及其他经营费用约1.21123亿港元，较2022年同期的约2.11731亿港元减少[29][32] - 2023年上半年总员工成本约5930.6万港元，2022年同期约6963.2万港元；其他税项费用约3604.1万港元，2022年同期约8029.7万港元[29][32] - 2023年上半年采矿权减值亏损约14.62024亿港元，2022年同期减值亏损拨回约7.25983亿港元；物业、厂房及设备减值亏损约5.42727亿港元，2022年同期减值亏损拨回约3.11356亿港元[29][31] - 2023年上半年融资成本约1.94896亿港元，较2022年同期的约2.27111亿港元减少约3221.5万港元[34][37] - 2023年上半年公司拥有人应占亏损约10.00447亿港元，2022年同期应占溢利约3.04288亿港元[35][38] - 2023年6月30日集团资产总额约66.21亿港元，2022年12月31日约89.69亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团负债总额约90.06亿港元，2022年12月31日约94.35亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团资本亏损总额约23.86亿港元，2022年12月31日约4.66亿港元[47][50] - 2023年6月30日集团现金及现金等价物总额约1.11亿港元，2022年12月31日约1.62亿港元[49][52] - 2023年上半年集团营业额因宏观环境和焦煤售价下降未达预期，但对山西煤炭行业短期增长乐观[87] - 2023年上半年集团营业额低于预期，因宏观经济挑战和煤炭售价下降[92] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息，2022年同期也无股息[96][101] - 2023年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.31819亿港元，2022年12月31日约为4.57573亿港元[109][115] - 2023年上半年集团无重大收购或出售附属公司[106][112] - 2023年上半年集团无重大投资[107][113] - 截至2023年6月30日，集团无未来重大投资或资本资产计划[108][114] - 2023年上半年无未遵守相关法律法规对集团有重大影响的事件[119][124] - 假设及时成功落实行动计划并提供足够核数凭证，有望在2023年综合财务报表中去除不发表意见[95][100] - 2023年上半年，公司收入为560,663千港元，较2022年的1,163,491千港元下降51.81%[176] - 该期间毛利为20,972千港元，较2022年的485,490千港元下降95.68%[176] - 除税前亏损为2,298,409千港元，而2022年为溢利1,088,507千港元[176] - 期间亏损为1,904,000千港元，2022年为溢利864,315千港元[176] - 基本每股亏损为190.1港仙，2022年为每股盈利57.8港仙[176] - 摊薄每股亏损为190.1港仙，2022年为每股盈利14.2港仙[176] - 期内全面开支总额为1,869,606千港元，2022年为全面收入842,783千港元[177] - 截至2023年6月30日，非流动资产为5,867,193千港元，较2022年12月31日的8,261,323千港元下降29.00%[180] - 截至2023年6月30日，流动资产为753,358千港元，较2022年12月31日的708,112千港元增长6.39%[180] - 截至2023年6月30日贸易应付款项为23,484千港元，较2022年12月31日的21,672千港元增长约8.36%[182] - 截至2023年6月30日其他应付款项为1,472,410千港元，较2022年12月31日的1,353,099千港元增长约8.82%[182] - 截至2023年6月30日应付一名董事款项为14,826千港元，较2022年12月31日的14,821千港元增长约0.03%[182] - 截至2023年6月30日应付非控股权益款项为5,573,940千港元，较2022年12月31日的5,700,952千港元下降约2.23%[182] - 截至2023年6月30日租赁负债为7,131千港元，较2022年12月31日的1,622千港元增长约340.99%[182] - 截至2023年6月30日所得税负债为10,931千港元，较2022年12月31日的6,612千港元增长约65.32%[182] - 截至2023年6月30日流动负债净额为(7,057,285)千港元，较2022年12月31日的(7,098,587)千港元增长约0.58%[182] - 截至2023年6月30日储备为(3,558,065)千港元，较2022年12月31日的(2,587,877)千港元下降约37.49%[185] - 截至2023年6月30日非控股权益为1,171,628千港元，较2022年12月31日的2,121,661千港元下降约44.77%[185] - 截至2023年6月30日递延税项负债为763,670千港元，较2022年12月31日的1,203,327千港元下降约36.54%[185] - 2023年1月1日公司总权益为 - 465,690千港元，6月30日为 - 2,385,911千港元[187] - 2023年上半年公司亏损1,904,000千港元，2022年上半年溢利864,315千港元[187] - 2023年上半年换算海外业务汇兑差额为34,394千港元，2022年上半年为 - 21,676千港元[187] - 2023年上半年经营所得现金为40,547千港元，2022年为26,147千港元[189] - 2023年上半年已付税项为17,025千港元，2022年为75,150千港元[189] - 2023年上半年经营活动现金净额为23,522千港元，2022年为 - 49,003千港元[189] - 2023年上半年收购物业、厂房及设备付款为31,940千港元，2022年为82,358千港元[189] - 2023年上半年投资活动现金净额为 - 31,699千港元，2022年为 - 82,262千港元[189] - 2023年上半年租赁负债还款为1,877千港元，2022年为14,067千港元[189] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为10,156千港元，2022年为145,759千港元[191] 公司运营环境情况 - 美国及歐洲央行加息致貨幣匯率波動，公司營運外部環境有挑戰[9][13] - 疫情後失業率上升、消費者信心下降，公司營運內部經濟拐點不確定[9][13] 公司业务拓展情况 - 公司在柬埔寨尋求木薯相關農業及深加工業務機會[19] 公司重组相关情况 - 公司与潜在要约人等就集团重组进行讨论，涉及潜在要约人认购股份等多项内容[55] - 公司拟出售中国OEPC持有的9429.2961股股份及相关销售票据给潜在要约人[55] - 公司与潜在要约人等就建议重组进行磋商，涉及潜在要约人认购股份等多项内容[57] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人等就建议重组的讨论终止，重组不再继续[61][63] - 公司拟重组，涉及潜在要约人及其他潜在投资者认购股份等多项事宜[71] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人及其他潜在投资者的重组讨论终止，重组不再进行[75][77] 公司债务相关情况 - 2017年可换股贷款票据未偿还本金总额为4000万美元，转换期已届满[55] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元的2017年可换股贷款票据[59][62] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[60][62] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[66] - 集团与2017年票据持有人就4000万美元（相当于3.12亿港元）未偿还本金进行讨论，未订立具法律约束力协议[66][69] - 集团与2020年可换股贷款票据持有人就3.8亿港元及1500万港元应付款项进行讨论，未订立具法律约束力协议[66] - 集团正与收购附属公司代价相关其他应付款项对手方协商延长还款到期日[66] - 截至报告日期，非控股权益未要求即时偿还未偿还债务，并表示愿意延期[67][70] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回本金4000万美元（相当于3.12亿港元）的可换股贷款票据[72] - 2022年7月22日，公司收到法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[74][77] - 公司正与2017年票据持有人磋商延期及/或和解，还款时间表未落实[76][78] - 公司与2020年票据持有人磋商延长到期日及/或认购新票据，对方目前无意要求还款[81][84] - 2022年11月3日，集团收到其他应付款项债权人催缴函，仍在协商还款[86][91] 公司未来战略及展望 - 下半年集团将坚持稳中求进战略，预计未来稳定产生现金流入改善财务状况[88] - 集团寻求外部融资机会，截至报告日期未达成协议，将继续探索[89] 公司股份发行及股东持股情况 - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司已发行526,260,404股每股面值0.001港元的股份[97][102] - 张三货先生于股份的好仓所持股份数为94,292,961股，占已发行股本概约百分比为17.9175%；淡仓所持股份数为91,361,894股，占已发行股本概约百分比为17.3606%[128] - 谢南洋先生于股份的好仓所持股份数为7,658股，占已发行股本概约百分比为0.0015%[128] - 截至2023年6月30日，中国能源持有94,292,961股股份，其中91,361,894股已被抵押[129][130] - 张三货先生作为实益拥有人于相关股份的好仓所持股份数为68,181,818

整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年收入为560,663千港元，较2022年同期的1,163,491千港元减少602,828千港元，降幅约51.81%[2] - 2023年上半年毛利为20,972千港元，较2022年同期的485,490千港元减少464,518千港元，降幅约95.68%[2] - 2023年上半年期间亏损1,904,000千港元，而2022年同期溢利864,315千港元，变动为亏损增加2,768,315千港元[2] - 2023年上半年本公司拥有人应占期间亏损1,000,447千港元，2022年同期溢利304,288千港元，变动为亏损增加1,304,735千港元[2] - 截至2023年6月30日止期间公司产生净亏损19.04亿港元，2022年6月30日为零[14] - 截至2023年6月30日公司有累计亏损约127.77亿港元，2022年12月31日约为118.06亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司流动负债超出其流动资产约70.57亿港元，2022年12月31日为70.99亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司负债总额超出其资产总值约23.86亿港元，2022年12月31日约为4.66亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司总借贷约64.67亿港元，2022年12月31日约为65.82亿港元[14] - 截至2023年6月30日公司现金及现金等价物仅约1.11亿港元，2022年12月31日约为1.64亿港元[14] - 截至2023年6月30日止六个月，公司总收入为560,663千港元，较2022年同期的1,163,491千港元下降51.81%[24][26] - 2023年上半年，公司分部亏损为2,099,497千港元，而2022年同期为溢利1,314,944千港元[24] - 2023年上半年，公司除税前亏损为2,298,409千港元，而2022年同期为溢利1,088,507千港元[24] - 2023年上半年公司亏损约19.04亿港元，2022年同期溢利约8.64315亿港元[47] - 2023年上半年公司收入约5.60663亿港元，较2022年同期约11.63491亿港元减少约6.02828亿港元[47] - 2023年每股基本及摊薄亏损为1000447千港元，2022年每股基本盈利为304288千港元，摊薄盈利为328797千港元[33] - 截至2023年6月30日止六个月，集团毛利约2097.2万港元，毛利率为3.7%；2022年同期毛利约4.8549亿港元，毛利率为41.7%[48] - 截至2023年6月30日止六个月，行政及其他经营费用约1.21123亿港元，2022年同期约2.11731亿港元；员工成本约5930.6万港元，2022年同期约6963.2万港元；其他税项费用约3604.1万港元，2022年同期约8029.7万港元[49] - 截至2023年6月30日止六个月，采矿权减值亏损约14.62024亿港元，物业、厂房及设备减值亏损约5.42727亿港元；2022年同期采矿权减值亏损拨回约7.25983亿港元，物业、厂房及设备减值亏损拨回约3.11356亿港元[50] - 截至2023年6月30日止六个月，融资成本约1.94896亿港元，2022年同期约2.27111亿港元，减少约3221.5万港元[52] - 截至2023年6月30日止六个月，公司拥有人应占亏损约10.00447亿港元，2022年同期应占溢利约3.04288亿港元[53] - 2023年6月30日，集团资产总额约66.20551亿港元，2022年12月31日约89.69435亿港元；负债总额约90.06462亿港元，2022年12月31日约94.35125亿港元；资本亏绌总额约23.85911亿港元，2022年12月31日约4.6569亿港元[57] - 2023年6月30日，集团现金及现金等价物总额约1.11418亿港元，2022年12月31日约1.61675亿港元，两报告期均无银行借贷[59] - 2023年上半年，集团营业额低于预期，因宏观经济环境挑战及煤炭售价下降[77] 资产项目关键指标变化 - 2023年6月30日物业、厂房及设备为1,849,370千港元，较2022年12月31日的2,397,212千港元减少547,842千港元，降幅约22.85%[5] - 2023年6月30日采矿权为3,960,450千港元，较2022年12月31日的5,785,597千港元减少1,825,147千港元，降幅约31.55%[5] - 2023年6月30日存货为183,386千港元，较2022年12月31日的123,273千港元增加60,113千港元，增幅约48.76%[5] - 2023年6月30日贸易应收款项为320,588千港元，较2022年12月31日的260,449千港元增加60,139千港元，增幅约23.09%[5] - 2023年6月30日流动负债净额为 - 7,057,285千港元，较2022年12月31日的 - 7,098,587千港元增加41,302千港元，变动幅度约0.58%[6] - 2023年6月30日资本亏绌总额为 - 2,385,911千港元，较2022年12月31日的 - 465,690千港元亏损增加1,920,221千港元，变动幅度约412.33%[6] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为320588千港元，较2022年12月31日的260449千港元有所增加[34] - 截至2023年6月30日，贸易应付款项为23484千港元，较2022年12月31日的21672千港元有所增加[35] - 截至2023年6月30日，资本承担已订约但未拨备购买物业、厂房及设备为431819千港元，较2022年12月31日的457573千港元有所减少[36] - 2023年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.31819亿港元（2022年12月31日：约4.57573亿港元）[89] 业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年，采矿业务收入为550,537千港元，较2022年同期的1,091,146千港元下降49.55%；煤炭业务收入为10,126千港元，较2022年同期的72,345千港元下降86.00%[24][26] - 截至2023年6月30日止六个月，恒伯泰收入约1012.6万港元，2022年同期约7234.5万港元[45] - 2023年上半年公司营业额减少主要因煤炭售价及产量下降[40] 其他经营数据指标变化 - 2023年上半年，其他经营收益为1,594千港元，较2022年同期的5,872千港元下降72.86%[27] - 2023年上半年，融资成本为194,896千港元，较2022年同期的227,111千港元下降14.18%[24][28] - 2023年上半年，采矿权摊销为183,886千港元，较2022年同期的146,742千港元增长25.31%[29] - 2023年上半年，所得税抵免为394,409千港元，而2022年同期为开支224,192千港元[29] - 中国附属公司的税率在两个期间均为25%[31] 股息分配情况 - 截至2023年及2022年6月30日止六个月，公司并无派付、宣派或拟派任何股息，报告期末后董事会亦不建议派付股息[32] - 董事会不建议派发2023年上半年中期股息[39] 矿区生产情况 - 截至2023年6月30日，公司有5座焦煤矿，福昌、辽源矿区预期生产能力均为每年60万吨，金鑫矿区预期生产量为每年60万吨[41][42][44] - 铂龙矿区安全生产日期从2023年第三季延至2024年第一季，金鑫矿区从2023年第三季变为营运中[55] - 鑫峰矿区现有矿区资源与铂龙矿区生产时间表合并，预期生产时间在铂龙矿区原定结束后[56] 公司重组及债务协商情况 - 公司与潜在要约人等就建议重组磋商，涉及潜在要约人等认购股份、出售94,292,961股股份等事项[61][68] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元的可换股贷款票据[62][69] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，需支付2017年可换股贷款票据项下84,943,738.72美元[63][70] - 2023年4月20日，公司宣布与潜在要约人等就建议重组讨论终止，重组不再进行[64][71] - 集团正与非控股权益磋商应付款项延长还款到期日，非控股权益愿延期[66][67] - 集团与2017年票据持有人就4000万美元（相当于3.12亿港元）未偿还本金进行讨论，未订立协议[66][69] - 集团与2020年发行本金分别为3.8亿港元及1500万港元的可换股贷款票据持有人讨论应付款项，未订立协议[66] - 集团正与收购附属公司代价相关其他应付款项对手方协商延长还款到期日[66] - 2022年11月3日，集团接获代表其他应付款项债权人行事的法律顾问发出的催缴函，要求偿还结欠的本金额及违约利息，截至公告日期仍在协商[76] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长2020年可换股贷款票据的到期日及/或由其认购新的可换股票据，2020年票据持有人目前无意要求公司偿还应付金额[74] 公司运营及管理情况 - 集团积极采取措施增加采矿及煤炭业务盈利能力，改善营运现金流和财务状况[66] - 集团积极寻求外部融资及集资机会[66] - 集团已与多家金融机构及/或其他投资者接洽寻求外部融资及集资机会，截至公告日期尚未落实或达成任何协议[78] - 2023年6月30日及2022年12月31日，公司已发行526,260,404股每股面值0.001港元的股份[82] - 2023年6月30日，集团在香港及中国雇用约1318名全职雇员[91] - 截至2023年6月30日止六个月，集团并无任何重大收购或出售附属公司[87] - 截至2023年6月30日止六个月，公司或其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[96] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团并无重大或然负债[88] - 公司截至2023年6月30日止六个月应用企业管治守则原则，偏离守则条文C.2.1，谢南洋兼任主席及行政总裁[98] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团截至2023年6月30日止六个月未经审核简明综合中期财务资料[99] - 本中期业绩公告于联交所网站及公司网站刊登，2023年中期报告将适时寄发股东并在两网站刊登[100] - 公告日期，董事会由执行董事谢南洋、张三货及独立非执行董事何建昌、沈伟东、田宏组成[100]

煤礦業務 - 公司专注于煤礦業務，在福昌礦區及遼源礦區全面施工作業，預計所有礦區全面運作將產生穩定現金流入[5] - 公司煤礦業務在2022年12月31日擁有5座焦煤礦，分別為福昌礦區、金鑫礦區、遼源礦區、鉑龍礦區及鑫峰礦區，位於山西太原市古交[39] - 福昌礦區和遼源礦區在2022年全面營運，預期生產能力均為每年600,000噸[40] - 鉑龍礦區和鑫峰礦區的礦區重組及合併方案於2022年11月獲山西省自然資源廳批准[42] - 金鑫礦區的安全生產許可證於2023年3月獲重續，預期煤礦業務將於2023年下半年復工，預期生產量為每年600,000噸[43] - 2022年收入为2,305,799,000港元，同比增长43.0%，主要来自采矿业务，特别是福昌矿区和辽源矿区[49] - 2022年毛利为767,973,000港元，毛利率为33.3%，较2021年的21.6%有所提升，主要由于采矿产品售价上升[50] - 2022年行政及其他经营费用为429,725,000港元，较2021年的387,582,000港元有所增加，主要由于采矿业务的行政开支及其他经营费用增加[51] - 2022年融资成本为896,523,000港元，较2021年的229,315,000港元大幅增加，主要由于其他借贷款利息和其他应付款项利息增加[56] - 2022年本公司拥有人应占亏损为229,533,000港元，较2021年的溢利265,672,000港元转为亏损，主要由于融资成本增加和减值亏损拨回减少[57] - 2022年煤矿的公平值增加，主要由于煤炭价格上升，估值采用的贴现率为12.50%，预期焦煤价格为每吨人民币1,627元[58] - 2022年12月31日，公司资产总额约为8,969,435,000港元，负债总额约为9,435,125,000港元，资本亏绌总额约为465,690,000港元[65] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物总额约为161,675,000港元，无银行借款[67] - 2022年收入增长率为43.0%，毛利率为33.3%，除税前溢利为575,714,000港元，流動比率为0.09[69] - 2022年12月31日，公司采用收入法对煤礦进行估值，主要假设包括焦煤价格为每吨人民币1,627元，回收率为48.4%–53.7%，贴现率为12.50%[60] - 2022年11月，铂龙矿区和鑫峰矿区的矿区重组及合并方案已获山西省自然资源厅批准[63] - 2022年12月31日，公司资产负债比率无意义，因公司录得资本亏绌[66] - 2022年12月31日，公司总资产较2021年12月31日增加约342,893,000港元，总负债增加约143,144,000港元，资本亏绌减少约199,749,000港元[65] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物较2021年12月31日增加约15,534,000港元[67] - 2022年收入增长率较2021年增加19.3个百分点，毛利率增加11.7个百分点，除税前溢利减少423,253,000港元，流動比率增加0.02[69] - 2022年12月31日，公司估值假设的主要变动为各年度采用的焦煤价格及矿区商业营运时间表延迟[61] - 公司认为煤矿业务仍充满挑战，如可再生能源竞争加剧及政府法规收紧[111] - 2022年收入为2,305,799千港元，同比增长43%[115] - 2022年除税前溢利为575,714千港元，同比下降42%[115] - 2022年年度溢利为347,694千港元，同比增长46%[115] - 2022年非流動資產为8,261,323千港元，同比增长2%[115] - 2022年流動負債淨值为7,098,587千港元，同比增长2%[115] - 2022年本公司擁有人應佔資本虧絀为2,587,351千港元，同比增长10%[115] - 2022年董事不建议派付任何股息[120] - 2022年董事不建议派发末期股息[122] - 2022年本公司繳入盈餘约9,049,712,000港元，可予分派[127] - 2022年本公司股份溢價賬约9,049,712,000港元，可用於抵銷累計虧損[127] - 董事可就各自之职务或信托执行其职责或假定职责时因所作出、发生之作為或不作為而招致或蒙受之所有訴訟、費用、收費、損失、損害及開支從本公司之資產及溢利獲得彌償[128] - 本公司已購買並維持董事責任保險，為董事及本集團附屬公司董事提供適當保障[129] - 向本集團最大客戶作出之銷售佔本集團於二零二二年銷售總額約73%，向本集團五大客戶作出之銷售佔本集團於二零二二年銷售總額約99%[134] - 本集團向五大供應商作出之採購佔二零二二年採購總額100%[135] - 於二零二二年十二月三十一日，本集團在香港及中國僱用約1,122名全職僱員[139] - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止回顧年度內的員工成本總額（包括董事酬金）約150,717,000港元（二零二一年十二月三十一日：約114,091,000港元）[141] - 本集團根據《香港強制性公積金計劃條例》為香港全體員工提供定額供款強制性公積金退休福利計劃[142] - 中國附屬公司的僱員均為中國政府運作的國家管理退休福利計劃成員[143] - 於本報告日期，董事會由五(5)名董事組成[147] - 於截至二零二二年十二月三十一日止年度，本公司已遵守上市規則第3.10(1)、3.10(2)及3.10A條之規定[148] - 公司董事及主要行政人員於股份、相關股份及債券之權益及淡倉如下：張三貨先生持有94,292,961股股份，佔已發行股本約17.92%，其中91,361,894股股份已被抵押[156][157] - 張三貨先生於相關股份之好倉佔已發行股本約12.96%，該相關股份由其配偶郝婷女士持有[160] - 張三貨先生於受控制法團之權益佔已發行股本約328.22%，該相關股份由中國能源持有[160][161] - 謝南洋先生持有7,658股股份，佔已發行股本約0.0015%[156] - 截至2022年12月31日，已發行的股份數目為526,260,404股[158][162] - 截至2022年12月31日，郝婷女士持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.9559%[166] - 截至2022年12月31日，Best Growth Enterprises Limited持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，并持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[166] - 截至2022年12月31日，中國能源（香港）控股有限公司持有1,821,565,688股股份，占已发行股本约346.1339%，并持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.3606%[167] - 截至2022年12月31日，中國華融（澳門）國際股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%[167] - 截至2022年12月31日，中國華融資產管理股份有限公司持有208,937,651股股份，占已发行股本约39.7023%[167] - 郝婷女士持有的15,000,000港元可换股票据已于2022年10月20日到期，可兑换为68,181,818股股份[168] - 中國能源實益擁有94,292,961股股份，其中91,361,894股已作抵押，並持有380,000,000港元可換股票據，可兌換為1,727,272,727股股份[170] - 華融香港實益擁有股份及可換股貸款票據，該可換股債券已於2020年7月9日到期，公司正與華融香港磋商重組還款時間表[171] - 華融澳門由華融（香港）產融投資有限公司持有51%股份[172] - 華融產融投資由華融置業有限責任公司全資實益擁有[173] - 華融置業由中國華融資產管理股份有限公司全資實益擁有[174] - 該百分比乃根據2022年12月31日已發行的526,260,404股股份計算[176] - 公司購股權計劃旨在向集團員工及相關人士授出購股權，以表揚其貢獻[180] - 每名合資格參與者或承授人在任何12個月期間內，於行使獲授之購股權後已發行及將予發行之股份總數，不得超過授出日期之已發行股份的1%[181] - 購股權可於董事會釐定之期間內任何時間全數或部分獲行使，惟無論如何不遲於授出日期起計10年[182] - 根據購股權計劃授出之購股權之行使價可由董事會全權酌情釐定，但於任何情況下均不會低於以下三者之最高者：(i)股份於授出日期在聯交所每日報價表所示之收市價；(ii)股份於緊接授出日期前五個營業日在聯交所每日報價表所示之平均收市價；及(iii)股份於授出日期之面值[184] - 公司于2019年5月31日股东大会通过更新购股权计划授权限额，可授出最多43,866,160份购股权，占已发行股份约8.34%[188] - 截至2022年12月31日，购股权计划可供发行的购股权总数为43,866,160份，占公司已发行股本约8.34%[190] - 2022年内，公司未授出、行使、注销或失效任何购股权[191] - 公司主席兼行政总裁由同一人担任，偏離企業管治守則之守則條文第C.2.1條[194] - 公司致力于环境可持续发展，推行绿色办公措施，如双面打印及设置回收箱[198] - 2022年环境、社会及管治报告将由专业第三方编撰并单独发布[200] 政府政策與監管 - 中國政府推動生態文明建設，山西省煤炭監管部門已嚴格執行安全、環保及產量控制之政策和法規[6] - 2022年，中國進口礦產品的限制導致焦煤價格大幅上漲，國內焦煤供需依然緊張，價格於高位運行[8] - 2022年下半年，採礦產品銷售價格在中國政府實施的能源供應穩定政策下保持穩定[8] - 公司密切监视中国内地宏观经济政策的变动，并调整其业务策略[85] 公司戰略與發展 - 2023年，董事會將發揮公司的競爭優勢，穩步

公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为2305799千港元，2021年为1612858千港元，同比增长约43%[1] - 2022年公司毛利为767973千港元，2021年为347773千港元，同比增长约121%[1] - 2022年公司年度溢利为347694千港元，2021年为751507千港元，同比下降约54%[1] - 2022年本公司拥有人应占年度亏损为229533千港元，2021年溢利为265672千港元[1] - 2022年除税前溢利为575714千港元，2021年为998967千港元，同比下降约42%[2] - 2022年年度全面收益总额为296538千港元，2021年为758549千港元，同比下降约61%[3] - 2022年非流动资产为8261323千港元，2021年为8076108千港元，同比增长约2%[4] - 2022年流动负债净额为 - 7098587千港元，2021年为 - 6974559千港元，同比增加约2%[4] - 2022年公司累计亏损约11805738000港元，2021年约为11588957000港元[9] - 2022年公司总借贷约6582185000港元，2021年约为6831615000港元，同比下降约4%[9] - 2022年公司总收入2305799千港元，2021年为1612858千港元，同比增长42.96%[20] - 2022年公司除税前溢利575714千港元，2021年为998967千港元，同比下降42.37%[20] - 2022年融资成本896523千港元，2021年为229315千港元，同比增长291%[20] - 2022年其他经营收益7944千港元，2021年为7655千港元，同比增长3.77%[23] - 2022年所得税开支228020千港元，2021年为247460千港元，同比下降7.85%[26] - 2022年公司拥有人应占年度亏损229,533千港元，2021年溢利265,672千港元[30] - 2022年计算每股基本及摊薄（亏损）/盈利的普通股加权平均数为526,260千股，2021年分别为526,260千股和2,321,715千股[30] - 2022年和2021年法定股本金额均为2,000,000千港元，已发行及缴足股本2022年为526千港元，2021年为105,252千港元[32] - 2022年贸易应收款项30天内为176,929千港元，31 - 60天为82,932千港元，61 - 90天为588千港元，总计260,449千港元；2021年30天内为77,017千港元[33] - 2022年贸易应付款项30日内为19,876千港元，超过365天为1,796千港元，总计21,672千港元；2021年30日内为37,023千港元，超过365天为1,798千港元，总计38,821千港元[34] - 2022年已订约但未拨备收购物业、厂房及设备为457,573千港元，2021年为759,442千港元[35] - 2022年12月31日，集团有累计亏损约11,805,738,000港元，流动负债超出流动资产约7,098,587,000港元，负债总额超出资产总值约465,690,000港元[38] - 2022年12月31日，集团总借贷约6,582,185,000港元，现金及现金等价物仅约164,269,000港元[38] - 2022年集团收入约23.06亿港元，较2021年的约16.13亿港元增加约6.93亿港元或43.0%[74] - 2022年集团毛利约7.68亿港元，毛利率为33.3%，2021年毛利约3.48亿港元，毛利率为21.6%[75] - 2022年集团溢利约3.48亿港元，2021年约7.52亿港元[74] - 2022年行政及其他经营费用约4.297亿港元，较2021年的约3.876亿港元增加，主要因采矿业务行政开支及其他经营费用增加[76] - 2022年采矿权及物业、厂房及设备确认的减值亏损拨回分别约8.124亿港元和3.221亿港元，较2021年有所减少，因整体煤炭价格上升[77] - 2022年融资成本约8.965亿港元，较2021年的约2.293亿港元增加约6.672亿港元，主要因其他借贷利息和其他应付款项利息增加[79] - 2022年公司拥有人应占亏损约2.295亿港元，2021年为应占溢利约2.657亿港元，主要因融资成本增加和减值亏损拨回减少[79] - 2022年12月31日集团资产总额约89.694亿港元，负债总额约94.351亿港元，资本亏损总额约4.657亿港元[83] - 2022年12月31日集团现金及现金等价物总额约1.617亿港元，较2021年的约1.461亿港元增加，两个年度均无银行借贷[85] - 2022年12月31日公司有5.263亿股每股面值0.001港元的已发行股份，与2021年持平[86] - 2022年和2021年12月31日集团并无重大或然负债[87] - 2022年12月31日集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约4.576亿港元，较2021年的约7.594亿港元减少[88] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年采矿业务收入2144805千港元，2021年为1506931千港元，同比增长42.33%[20] - 2022年煤炭业务收入160994千港元，2021年为105927千港元，同比增长52%[20] - 2022年系统集成服务及软件解决方案业务亏损357千港元，2021年亏损243千港元，亏损扩大46.91%[20] - 2022年木薯淀粉业务亏损6866千港元，2021年亏损3806千港元，亏损扩大80.39%[20] - 恒伯泰2022年录得收入约1.61亿港元，2021年约1.06亿港元[71] 可换股贷款票据及逾期还款情况 - 2017年可換股貸款票據餘下未償還本金額為4000萬美元（相當3.12億港元），已到期及逾期償還[10] - 2020年可換股貸款票據中A類本金額為3.8億港元、B類本金額為1500萬港元，已到期及逾期償還[10] - 2022年12月31日，集團未償還的應付非控股權益款項約為57.00952億港元，其中39.54932億港元已到期及逾期還款[10] - 2022年和2021年12月31日，賬面值約人民幣1.19709億元（相當於約1.34792億港元）的其他應付款項已到期及逾期償還[10] - 2022年11月3日，集團接獲催繳函，要求償還本金額及違約利息[11] - 截至報表批准刊發日，逾期結餘仍未結清，集團持續經營能力存重大疑問[12] - 2017年可换股贷款票据未偿还本金金额为4000万美元（相当于3.12亿港元）[45][49][50] - 2020年可换股贷款票据本金金额分别为3.8亿港元及1500万港元[45] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下的8494.373872万美元[51] - 2022年6月17日，公司接获2017年票据持有人追索函，要求赎回全部未偿还本金及利息等[50] - 截至公告日期，公司未偿还法定要求偿债书项下债项，仍与2017年票据持有人磋商[52] - 公司正与2020年票据持有人磋商，延长到期日或由其认购新可换股票据[54] - 2022年6月17日，公司收到2017年票据持有人追索函，要求赎回未偿还本金4000万美元的全部2017年可换股贷款票据[94] - 2022年7月22日，公司收到法定要求偿债书，要求支付2017年可换股贷款票据项下84943738.72美元[95] 集团改善财务状况措施 - 集团採取措施改善財務狀況，包括與票據持有人等協商延長還款期、增加業務盈利能力、獲取外部融資等[13] - 董事采取多项措施改善集团流动性及财务状况，综合财务报表按持续经营基准编制，成效取决于多项不确定因素[42] - 非控股权益虽无正式文件，但已表示愿意延期偿还未偿还债务[48] - 公司与2017年票据持有人就建议重组进行磋商，涉及认购股份、出售股份等多项事宜[49] 财务准则相关情况 - 本年度集團首次應用香港財務報告準則修訂，對財務表現及披露無重大影響[16] - 集團未提前採用已頒佈但未生效的新訂及經修訂香港財務報告準則[17] - 董事預期新訂香港財務報告準則及其修訂未來不會對報表造成重大影響[18] 股息分配情况 - 截至2022年及2021年12月31日止两年度无已派或拟派股息，报告期末后亦无建议派息[29] - 董事不建议派发2022年度末期股息（2021年：无）[65] 矿区生产情况 - 截至2022年12月31日，集团有五座焦煤矿，福昌矿区和辽源矿区预期生产能力均为每年60万吨[67][68] - 2023年3月金鑫矿区安全生产许可证获续期，预期2023下半年复工，预期生产量为每年60万吨[70] 公司会议及登记相关情况 - 公司股东周年大会将于2023年6月2日举行，通告将提前至少21个完整日寄发[62][63] - 2023年5月30日至6月2日暂停办理股东登记手续，股份过户文件须于5月29日下午4时30分前送交登记[64] 核数及财务报表相关情况 - 假设及时落实行动计划并提供核数凭证，董事有望于2023年综合财务报表中去除不发表意见[61] - 公告所载2022年相关财务数字已由核数师核对一致，但核数师未作保证[123] 公司人员及管治相关情况 - 截至2022年12月31日，集团在香港及中国雇用1122名全职雇员[103] - 何建昌于2022年2月8日辞任中国节能海东青新材料集团独立非执行董事，该公司于2月14日除牌[116] - 何建昌于2022年11月1日辞任融信资源控股独立非执行董事[117] - 2022年谢南洋兼任公司主席及行政总裁，偏离企业管治守则第C.2.1条[119] - 董事会由2名执行董事及3名独立非执行董事组成[119] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，2022年全体董事遵守规定[120] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成，包括何建昌、沈伟东和田宏[121] - 审核委员会与管理及核数师审阅2022年度综合财务报表等事宜[122] - 公告日期，执行董事为谢南洋和张三货，独立非执行董事为何建昌、沈伟东和田宏[124] 公司合规及其他情况 - 2022年，向集团最大客户销售占销售总额约73%，向五大客户销售占销售总额约99%，向五大供应商采购占采购总额100%[106] - 截至2022年12月31日止年度及公告日期，公司维持足够公众持股量不少于全部已发行股本25%[108] - 截至2022年12月31日止年度，公司或附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券[105] - 截至2022年12月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司[109] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条规定，收到3名独立非执行董事独立性确认书[114] - 董事会认为全部独立非执行董事属上市规则界定的独立人士，截至公告日期，不知悉有事件致使独立非执行董事独立性受损[115] - 本年度，董事会所知无未遵守相关法律法规对集团有重大影响的事件[113] - 本公告可于联交所及公司网站查阅，2022年年报将寄发股东并在两网站刊登[124]

财务数据关键指标变化 - 2022年上半年公司营业额增加，主要因焦煤售价和煤炭产量增加[8][11] - 截至2022年6月30日止六个月公司溢利约864,315,000港元，2021年同期约164,203,000港元[22][24] - 截至2022年6月30日止六个月公司收入约1,163,491,000港元，2021年同期约312,880,000港元，增加约850,611,000港元[22][24] - 截至2022年6月30日止六个月公司毛利约485,490,000港元，毛利率为41.7%，2021年同期约23,553,000港元，毛利率为7.5%[23][25] - 截至2022年6月30日止六个月行政及其他经营费用约211,731,000港元，2021年同期约149,924,000港元[27][30] - 截至2022年6月30日止六个月总员工成本（包括董事酬金）约69,632,000港元，2021年同期约44,103,000港元[27][30] - 截至2022年6月30日止六个月其他税项费用约80,297,000港元，2021年同期约22,796,000港元[27][30] - 截至2022年6月30日止六个月有关采矿权及物业、厂房及设备之减值亏损拨回分别约725,983,000港元及约311,356,000港元，2021年同期分别约381,694,000港元及约133,936,000港元[27][29][30] - 截至2022年6月30日止六个月融资成本约227,111,000港元，2021年同期约148,972,000港元，增加约78,139,000港元[32][35] - 截至2022年6月30日止六个月公司拥有人应占溢利约304,284,000港元，2021年同期约34,048,000港元[33][36] - 2022年6月30日煤矿公平值增加主要因煤炭价格上升，采用贴现率12.60%（2021年12月31日：12.50%），预期精煤价为每吨人民币1,633元（2021年12月31日：每吨人民币1,357元）[38][39] - 2022年6月30日公司资产总额约9,218,302,000港元（2021年12月31日：约8,626,542,000港元），负债总额约9,040,958,000港元（2021年12月31日：约9,291,981,000港元），权益总额约177,344,000港元（2021年12月31日：资本亏损总额约665,439,000港元）[43][46] - 2022年6月30日公司现金及现金等价物总额约38,064,000港元（2021年12月31日：约146,141,000港元），两报告期均无银行借贷[45][48] - 2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日精煤价格分别为每吨人民币1,633元、1,357元、877元[41] - 2022年6月30日、2021年12月31日、2020年12月31日贴现率（税后）分别为12.60%、12.50%、12.56%[41] - 董事会不建议派发2022年上半年中期股息，2021年同期也未派发[79][85] - 截至2022年6月30日，集团就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约6.15497亿港元，2021年12月31日约为7.59442亿港元[91][95] - 2022年上半年，集团无重大收购或出售附属公司[90][94] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收入为11.63491亿港元，较2021年同期的3.1288亿港元增长272%[148] - 同期销售成本为6.78001亿港元，2021年同期为2.89327亿港元[148] - 毛利为4.8549亿港元，2021年同期为2355.3万港元[148] - 除税前溢利为10.88507亿港元，2021年同期为2.40039亿港元[148] - 期间溢利为8.64315亿港元，2021年同期为1.64203亿港元[148] - 本公司拥有人应占期间溢利为3.04288亿港元，2021年同期为3404.8万港元[148] - 基本每股盈利为57.85港仙，2021年同期为6.47港仙[148] - 摊薄每股盈利为14.17港仙，2021年同期为2.83港仙[148] - 截至2022年6月30日，非流动资产为8572732千港元，较2021年12月31日的8076108千港元增长6.15%[152] - 截至2022年6月30日，流动资产为645570千港元，较2021年12月31日的550434千港元增长17.28%[152] - 截至2022年6月30日，流动负债为7420414千港元，较2021年12月31日的7524993千港元下降1.39%[155] - 截至2022年6月30日，流动负债净额为 - 6774844千港元，较2021年12月31日的 - 6974559千港元减少2.86%[155] - 截至2022年6月30日，资产总额减流动负债为1797888千港元，较2021年12月31日的1101549千港元增长63.21%[155][157] - 截至2022年6月30日，股本为526千港元，与2021年12月31日持平[157] - 截至2022年6月30日，储备为 - 2038043千港元，较2021年12月31日的 - 2351587千港元减少13.33%[157] - 截至2022年6月30日，非控股权益为2214861千港元，较2021年12月31日的1685622千港元增长31.39%[157] - 截至2022年6月30日，权益╱（资本虧絀）总额为177344千港元，较2021年12月31日的 - 665439千港元增长126.65%[157] - 截至2022年6月30日，非流动负债为1620544千港元，较2021年12月31日的1766988千港元下降8.29%[157] - 2022年1月1日公司拥有人应占总计为 - 665,439千港元，2022年6月30日为177,344千港元[160] - 2022年上半年期间溢利为864,315千港元，2021年同期为164,203千港元[160] - 2022年上半年全面收入总额为842,783千港元，2021年同期为156,461千港元[160] - 2022年上半年经营所得现金为26,147千港元，2021年同期为7,861千港元[161] - 2022年上半年已付税项为 - 75,150千港元，2021年同期为 - 5,804千港元[161] - 2022年上半年经营活动（所用）/所得现金净额为 - 49,003千港元，2021年同期为2,057千港元[161] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为 - 82,262千港元，2021年同期为 - 40,612千港元[161] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为 - 14,494千港元，2021年同期为 - 6,432千港元[161] - 2022年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 145,759千港元，2021年同期为 - 44,987千港元[164] - 2022年报告期末现金及现金等价物为38,064千港元，2021年同期为17,300千港元[164] - 截至2022年6月30日，集团流动负债净额约67.75亿港元，现金及现金等价物约3806.4万港元[179][181] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，集团主要从事煤炭、信息技术、木薯种植及深加工业务[167][170] - 公司经营分部包括采矿业务、煤炭业务、系统集成服务及软件解决方案、木薯淀粉业务[194][196] 矿区运营情况 - 截至2022年6月30日，福昌和辽源矿区全面运营，预期生产能力均为每年600,000吨[9][12] - 截至2022年6月30日，公司有5座焦煤矿，福昌和辽源矿区全面运行，铂龙矿区在建，鑫峰矿区预期于铂龙矿区完成生产后投入生产，金鑫矿区暂时停工[10][12] - 福昌矿区获山西省煤炭工业厅确认为“二级安全生产标准化煤矿”，有效期自2020年7月起3年[10][12] - 2020年金鑫矿区被山西省政府列为去产能和重组煤矿，重组后产能将从每年450,000吨增至600,000吨[15] - 2021年3月9日金鑫矿区被责令暂停生产，4月被处以约人民币20,804,000元（约港币23,302,000元）罚款，罚款于4月29日结清[15] - 截至报告日期，金鑫矿区仍在按要求整改，申请恢复安全生产许可证，预计2023年第一季度恢复生产[16] - 金鑫煤业重组后矿井生产能力由每年450,000吨提升至每年600,000吨，2021年3月9日被责令停工整顿，4月被处以约20,804,000元（约23,302,000港元）罚款，预计2023年第一季复工[18][19] - 铂龙矿区安全生产日期预计2023年第一季（2021年12月31日：2021年第四季；2022年6月30日：2022年第三季），金鑫矿区预计2023年第一季（2021年12月31日：运营中；2022年6月30日：2022年第三季）[41] - 铂龙矿区和鑫峰矿区的矿区重组及合并方案于2020年2月获山西政府批准，鑫峰矿区安全生产日期预期在铂龙矿区生产完成之后[42] 公司重组与债务情况 - 公司可换股债券未偿还本金总额为4000万美元，转换期已届满[51][54] - 2022年6月17日，公司接获可换股债券持有人追索函，要求赎回全部可换股债券[52][55][67] - 2022年7月22日，公司接获法定要求偿债书，需支付可换股债券项下84943738.72美元[57][60][68] - 公司拟进行重组，涉及潜在要约人及其他潜在投资者认购股份等多项事宜[51][54] - 截至报告日期，重组条款讨论及磋商仍在进行，未订立具法律约束力协议[58][60][69] - 公司正申请豁免严格遵守上市规则第7.27B条项下的理论摊薄效应限制[58][60][69] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[66] - 集团正与可换股债券持有人就应付款项进行讨论磋商，未订立具法律约束力协议[66] - 2022年6月17日，公司收到可换股债券持有人赎回通知，未偿还本金为4000万美元[71] - 2022年7月22日，公司收到法定要求偿债书，需支付可换股债券项下84943738.72美元[71] - 集团流动负债净额中含2017年发行的可换股贷款票据相关其他借贷，账面价值约3.12亿港元，已于2020年7月10日到期[179][181] - 集团存在重大不确定因素，可能对持续经营能力造成重大疑问[180][181][183][184] - 董事认为集团有足够营运资金履行未来十二个月到期财务责任，正与非控股权益和票据持有人磋商还款事宜，并将获外部融资及集资机遇[180][181] - 董事认为按持续经营基准编制中期财务资料恰当[182][184] - 若集团未能达成计划措施，可能无法持续经营，需对资产和负债作出调整，影响未在中期财务资料反映[183][184] - 公司成功与非控股权益磋商延长还款到期日，与2017年可换股贷款票据持有人磋商调整还款时间表，并获得外部融资及集资履行现有融资责任[185] 公司股权结构 - 2022年6月30日及2021年12月31日，公司已发行526260404股每股面值0.001港元的股份[80][86] - 张三货先生于股份的法团权益好仓持股94,292,961股，占已发行股本17.9175%；淡仓持股91,361,894股，占已发行股本17.3606%[107] - 谢南洋先生于股份的实益拥有人好仓持股7,658股，占已发行股本0

公司业绩呈递 - 公司呈递截至2021年12月31日止年度经审核年度业绩及业务前景[8][12] 煤矿业务发展 - 公司专注煤矿业务，福昌及辽源矿区年内全面施工，预计所有矿区全面运作可改善财务状况[9][12] - 截至2021年12月31日，公司有5座焦煤矿，福昌和辽源矿区全面运营，铂龙矿区在建，鑫峰矿区预计铂龙完成生产后投入生产，金鑫矿区暂时停工[48][50] - 福昌和辽源矿区预期生产能力均为每年600,000吨[48][50] - 2021年5月10日，金鑫矿区被要求停工整顿，其为2020年山西政府确定的减量重组煤矿，重组后产能将从每年450,000吨提升至600,000吨[52][56] - 2021年4月，金鑫矿区被处以约人民币20,804,000元（约23,302,000港元）的惩罚和罚款，相关款项已于4月29日缴付[53][56] - 截至报告日期，金鑫矿区仍在配合要求并申请恢复安全生产许可证，预计2022年第三季度复工[54][57] 市场环境分析 - 中国营商环境2022年或更具挑战性，经济复苏可能较预期慢[11][13] - 煤炭行业受环境及安全检查限制，焦煤供应短缺短期难缓解，价格预计短期在较高水平波动[11][13] - 国际货币基金组织将中国经济增长预期由2021年的8.4%下调至2022年的5.5%[120][122] 业务拓展方向 - 公司在柬埔寨业务寻找三农业务相关机会[16][18] - 公司将简化现有IT相关业务并转向其他潜在投资[16][18] 董事信息 - 张三合于2013年6月7日获任执行董事，有超20年多行业企业管理经验[21] - 张三货先生56岁，2013年6月7日获委任为执行董事，2017年6月8日任松景科技控股有限公司执行董事等职，有逾20年企业管理经验[26] - 谢南洋先生64岁，2016年9月1日重新获委任为执行董事，曾于2007年2月12日至2015年11月30日担任执行董事，有超30年企业管理经验[27] - 何建昌先生54岁，2020年8月5日获委任为独立非执行董事，有逾28年财务及会计等经验，还在多家上市公司任独立非执行董事[29][31][34] - 田宏先生57岁，2020年8月10日获委任为独立非执行董事，2009年获山西财经大学工商管理硕士学位，1998年成为中国银行高级经济师，有逾30年银行和金融经验[36] - 田宏先生2017年7月4日任松景科技控股有限公司独立非执行董事[37] - 沈卫东先生52岁，2020年11月2日获委任为独立非执行董事，有逾25年酒店和房地产行业管理经验[39] - 沈卫东先生自1996年在多家知名企业担任管理职务，现为山西经贸集团鼎轩房地产开发有限公司和太原恒鑫房地产开发有限公司董事[40] - 田宏先生57岁，2020年8月10日获委任为独立非执行董事，在银行及金融领域有超30年经验[42] - 沈伟东先生52岁，2020年11月2日获委任为独立非执行董事，在酒店及房地产行业有逾25年管理经验[42] - 上述人员除披露外，过去三年未在其他上市公众公司担任董事职务，未在公司或集团其他成员公司担任其他职位[23][25][26][27][32][34][38][41] 公司业务构成 - 2021财年公司专注煤炭开采业务，还涉及木薯种植加工和信息技术业务[46][49] - 公司主要从事煤炭、木薯种植及信息技术相关业务[128][133] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司盈利约7.515亿港元，2020年亏损约6.605亿港元[62][64] - 2021年公司收入约16.13亿港元，较2020年的约13.04亿港元增加约3.091亿港元，增幅23.7%[62][64] - 2021年公司毛利约3.478亿港元，毛利率21.6%；2020年毛利约1.279亿港元，毛利率9.8%[66][69] - 2021年行政及其他经营费用约3.876亿港元，2020年约2.834亿港元[67][70] - 2021年员工成本约1.141亿港元，2020年约7136万港元；2021年惩罚及罚款约2768万港元，2020年无；2021年搬迁及拆除费用约1227万港元，2020年无[67][70] - 2021年采矿权及物业、厂房及设备减值亏损拨回分别约9.595亿港元和约2.990亿港元，2020年减值亏损分别约1.703亿港元和约1.210亿港元[68][71] - 2021年融资成本约2.293亿港元，较2020年的约3.617亿港元减少约1.324亿港元[74][77] - 2021年非控股权益利息从约3.507亿港元降至约2.246亿港元[74][77] - 2021年公司拥有人应占溢利约2.657亿港元，2020年应占亏损约3.124亿港元[75][78] - 2021年煤矿估值贴现率为12.50%，预期精煤价格为每吨1357元人民币；2020年贴现率为12.56%，预期精煤价格为每吨877元人民币[76][79] - 2021年12月31日焦煤价格为每吨1357元，2020年为每吨877元[81] - 2021年精煤回收率为45.5% - 54.0%，2020年为47.5% - 53.4%[81] - 2021年税后贴现率为12.50%，2020年为12.56%[81] - 2021年12月31日集团总资产约86.27亿港元，2020年约70.78亿港元[84][87] - 2021年12月31日集团总负债约92.92亿港元，2020年约85.02亿港元[84][87] - 2021年12月31日集团资本亏损总额约6.65亿港元，2020年约14.24亿港元[84][87] - 2021年12月31日集团现金及现金等价物总额约1.46亿港元，2020年约4809.7万港元[89][90] - 2021年收入增长率为23.7%，2020年为38.1%[92] - 2021年毛利率为21.6%，2020年为9.8%[92] - 2021年除税前溢利99.90亿港元，2020年亏损8.53亿港元[92] - 2021年公司收入为16.12858亿港元，2020年为13.03796亿港元[126] - 2021年公司除税前溢利为9.98967亿港元，2020年亏损8.52913亿港元[126] - 2021年公司所得税开支为24746万港元，2020年抵免19245.5万港元[126] - 2021年公司年度溢利为7.51507亿港元，2020年亏损6.60458亿港元[126] - 2021年非控股权益应占亏损4.85835亿港元，2020年应占溢利3.48096亿港元[126] - 2021年公司拥有人应占溢利为2.65672亿港元，2020年亏损3.12362亿港元[126] - 2021年非流动资产为8,076,108千港元，流动资产为550,434千港元，流动负债为(7,524,993)千港元[127] - 2021年12月31日公司缴入盈余约90.49712亿港元可分派，2020年12月31日为无；缴入盈余及股份溢价账约90.49712亿港元，2020年12月31日约89.44986亿港元[154][157] 公司风险情况 - 公司面临业务/营运、经济、流动资金、信贷、价格、汇率、环境、人才、法律及监管等风险[95][97][100] 资本重组事项 - 2021年1月1日，公司宣布拟进行资本重组，将已发行股份每股实缴资本注销0.199港元，名义价值从0.20港元降至0.001港元，将每股0.20港元的未发行股份拆分为200股每股0.001港元的新股，并将资本削减产生的信贷转入公司的实缴盈余账户[103] - 2021年2月26日，公司宣布拟取消全部股份溢价账户信贷，并将其转入公司的实缴盈余账户[104] - 2021年4月7日，资本重组、股份溢价取消及相关交易获股东特别大会通过[105] - 2021年2月1日公司宣布拟进行股本重组，将每股已发行股份面值由0.20港元减至0.001港元[107] - 2021年公司有526,260,404股每股面值0.001港元已发行股份，2020年为每股面值0.2港元[147][151] - 公司股本变动因2021年4月7日股东特别大会后将每股面值由0.20港元削至0.001港元[147][151] 重大交易情况 - 截至2021年12月31日止年度，集团无重大附属公司收购或出售事项[106] - 截至2021年12月31日止年度，集团无重大收购或出售附属公司[108] - 2021年及2020年12月31日，集团无重大或然负债；2021年12月31日就收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的资本承担约为7.59442亿港元（2020年12月31日：约9.17233亿港元）[113][117] 股息政策及派息情况 - 董事不建议派付2021年度股息，2020年亦无派息[131][136] - 董事会于2019年3月29日起生效股息政策，派息需考虑多因素且无预定派息率[132][137][143] - 2021年末期股息董事不建议派付，2020年亦无[145][149] 公司持股及销售采购情况 - 截至2021年12月31日全年及报告日期，公司维持足够公眾持股量不少于全部已发行股本25%[162][168] - 2021年向集团最大客户销售占销售总额约32%，向五大客户销售占约93%，向五大供应商采购占采购总额100%[164][170] 员工情况 - 截至2021年12月31日，集团在香港及中国雇用约1236名全职雇员[174][178] - 集团2021年员工成本总额（含董事酬金）约1.14091亿港元，2020年约7135.6万港元[175][178] 慈善捐赠情况 - 2021年集团未作慈善捐赠，2020年也无[181] - 报告期内公司无慈善捐款，2020年也无[186] 董事会情况 - 报告日期董事会由5名董事组成，其中2名董事将在即将召开的年度股东大会退休并参与重选[182] - 2021年公司遵守上市规则相关要求，3名独立非执行董事确认独立[184] - 报告日期董事会由5名董事组成，包括2名执行董事和3名独立非执行董事[187] - 张三货先生和沈伟东先生将在应届周年股东大会上轮值告退，且符合资格并愿意重选连任[187] - 公司已遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条规定，收到3名独立非执行董事独立性确认书[189] - 董事会认为全体独立非执行董事均属上市规则所界定的独立人士，截至报告日期未发生使其独立性受损事件[189] - 拟于即将召开的周年股东大会上膺选连任的董事无公司一年内不得终止且不付赔偿（法定赔偿除外）的服务合约[193][198] - 年内无董事在公司或附属公司订立的对集团业务有重大影响的合约中直接或间接拥有重大实益权益[194][199] - 年内董事、主要股东或其各自联系人无在与集团业务构成或可能构成竞争的业务中拥有权益[195][200] - 年内无授予董事或其配偶、18岁以下子女通过收购股份获取利益的权利，也无相关权利被行使[196] - 在任董事履历详情载于“董事履历详情”一节[192][197] 证券交易及合约情况 - 2021年公司或附属公司未购买、赎回或出售公司上市证券[163][169] - 回顾年度无订立或存在有关公司全部或主要业务的管理及行政合约[166][171] 财务报表附注情况 - 集团物业、厂房及设备年内变动详情载于综合财务报表附注16[146][150] - 公司及集团年内储备变动详情分别载于综合财务报表附注36及综合权益变动表第80页[148][152] - 集团主要附属公司详情载于综合财务报表附注38[129][134]

财务业绩：收入和利润 - 集团上半年收入同比增长9.1%至3.1288亿港元（增加2603.3万港元）[28][30] - 收入同比增长9.1%至312.88百万港元（2020年：286.85百万港元）[152] - 毛利同比下降33.5%至23.55百万港元（2020年：35.43百万港元）[152] - 上半年毛利率下降至7.5%（去年同期为12.4%）[29][31] - 归属于公司所有者利润为3404.8万港元（去年同期亏损4.124亿港元）[39] - 公司拥有人应占溢利为3405万港元，去年同期为亏损4.12亿港元，主要因采矿权及物业减值亏损拨回5.16亿港元[41] - 期间利润为164.20百万港元（2020年：亏损803.39百万港元）[152][153] - 本公司拥有人应占利润为34.05百万港元（2020年：亏损412.40百万港元）[152] - 基本每股盈利为6.47港仙（2020年：亏损89.22港仙）[152] - 公司期间溢利为3404.8万港元，其中非控股权益贡献1.3016亿港元[163] 财务业绩：成本和费用 - 行政及其他经营费用增至1.499亿港元（含金鑫矿罚款2330.2万港元）[33][36] - 财务成本降至1.489亿港元（减少2628.8万港元）[38] - 公司融资成本为1.49亿港元，同比减少2629万港元，主要因可换股贷款票据实际利息减少[40] - 资本化利息支出降至3285.9万港元（去年同期3482.9万港元）[38] - 已付利息支出54.6万港元，较去年同期1030.9万港元下降95%[165] 资产、负债和现金流 - 公司总资产74.67亿港元，总负债87.35亿港元，总赤字12.68亿港元[50] - 现金及现金等价物为1730万港元，较2020年底4810万港元下降64%[52] - 公司现金及现金等价物于2021年6月30日约为1730万港元，较2020年12月31日的4809.7万港元大幅减少64%[55] - 公司总资产于2021年6月30日约为74.67亿港元，较2020年12月31日的70.78亿港元增长5.5%[53] - 公司总负债于2021年6月30日约为87.35亿港元，较2020年12月31日的85.02亿港元增长2.7%[53] - 公司亏损总额于2021年6月30日约为12.68亿港元，较2020年12月31日的14.24亿港元减少10.9%[53] - 采矿权价值增长6.8%至5,301.48百万港元（2020年末：4,965.47百万港元）[156] - 现金及现金等价物下降64.0%至17.30百万港元（2020年末：48.10百万港元）[156] - 应付非控股权益款项增长3.4%至5,764.11百万港元（2020年末：5,572.55百万港元）[158] - 经营所得现金净额为205.1万港元，较去年同期的99.6万港元增长106%[165] - 投资活动现金净流出4060.6万港元，主要用于收购物业厂房设备[165] - 融资活动现金净流出643.2万港元，包含非控股权益垫款1117.3万港元[165] - 累计亏损从期初118.57亿港元改善至118.28亿港元，减少2946.9万港元[163] - 物业厂房设备投资支出3454.8万港元，同比增长116%[165] - 公司报告期末现金及现金等价物为1730万港元，较期初减少4498.7万港元（降幅约93.5%）[166] - 外汇汇率变动对现金产生正向影响1419万港元[166] - 公司持有净流动负债约64.43亿港元及净负债约12.68亿港元[182] - 现金及现金等价物仅覆盖流动负债的0.27%[182] - 非控股权益权益由119.69亿港元增至132.54亿港元，增长10.7%[163] 资产减值和拨回 - 采矿权减值亏损拨回3.816亿港元（去年同期计提减值5.912亿港元）[33][35] - 物业厂房设备减值亏损拨回1.339亿港元（去年同期计提减值1.794亿港元）[33][35] - 采矿权减值亏损拨回381.69百万港元（2020年：计提减值591.21百万港元）[152] - 物业、厂房及设备减值亏损拨回133.94百万港元（2020年：计提减值179.41百万港元）[152] 业务运营：煤矿资产与生产 - 公司专注于煤炭勘探开发、焦煤销售、煤炭加工及相关服务，以及木薯种植深加工和信息技术产品销售等业务[9] - 截至2021年6月30日，公司拥有5座焦煤矿，其中2座全面运营（福昌矿区、辽源矿区），1座在建（铂龙矿区），2座停工（鑫峰矿区、金鑫矿区）[17] - 福昌矿区设计年产能为60万吨，于2017年12月获评"二级安全生产标准化煤矿"，有效期3年[16] - 辽源矿区设计年产能为60万吨，于2019年3月取得《安全生产许可证》[16] - 非全资附属公司金鑫矿业于2021年5月10日被山西相关政府部门通知暂停煤炭开采运营[18] - 金鑫煤业被责令停产整顿并处以罚款约2080.4万元人民币（约2330.2万港元）[22][25] - 金鑫煤业年产能计划从45万吨提升至60万吨（增幅33.3%）[22][25] - 铂龙矿区安全生产日期推迟至2022年第一季度[46] - 金鑫矿区安全生产日期从运营中调整为2022年第一季度[46] - 矿区年度工作日为276天，与往年保持一致[48] - 主要经营决策者根据分部监控结果进行资源分配决策[197] 业务运营：影响与挑战 - 受COVID-19及政策影响，公司在建煤矿遭遇施工延迟或停工，有效工期减少导致建设工期进一步延长[15] - 海外业务汇兑损失610.2万港元，导致全面收入总额减少774.2万港元[163] 融资与资本结构 - 公司无银行借款，负债主要包括可换股贷款票据及相关公司款项[51][52] - 公司无银行借贷[55] - 2017年可换股贷款票据账面价值约为3.12亿港元，已于2020年7月10日到期[68] - 公司正与金融机构磋商外部融资机会[69] - 公司通过资本重组将每股面值从0.20港元减至0.001港元[58][61] - 公司计划将股份溢价账全额注销并转入缴入盈余账[59][61] - 2017年发行的可换股贷款票据账面值约3.12亿港元已于2020年7月10日到期[182] - 应付非控股权益款项已逾期或将于2022年6月30日前到期[182] - 股本结构重组：注销89.45亿港元股份溢价并削减1.047亿港元股本[163] - 公司已发行股份数量为526,260,404股，每股面值从0.2港元减至0.001港元[76][77] - 公司已发行股份总数为526,260,404股[129] 持续经营能力与风险 - 公司能否持续经营取决于产生充足现金流的能力[70] - 公司持续经营能力取决于能否产生足够财务现金流[73] - 公司正与多家中国金融机构接洽外部融资，但尚未达成任何协议[73] - 2020年度审计师对财务报告发表不发表意见结论[177] - 公司存在持续经营重大不确定性需依赖外部融资维持运营[183][184] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[185] - 集团正与2017年可换股贷款票据持有人协商重组财务责任还款时间表[185] - 集团能否持续经营存在重大不确定性取决于能否通过三项措施产生足够财务现金流[187][189] - 若无法持续经营需将资产价值撇减至可收回金额并为潜在负债作出拨备[187] 资本和投资 - 公司资本承担总额约为911,222,000港元，用于收购柬埔寨物业、厂房及土地使用权[88] - 公司资本承担较2020年末减少约6,011,000港元（对比917,233,000港元）[88] 公司治理与股权结构 - 张三货先生持有公司股份9429.2961万股，占已发行股本17.9175%[105] - 张先生通过中国能源持有股份中9136.1894万股被质押，占已发行股本17.3606%[105][106] - 张先生配偶持有1500万港元可换股票据，可转换为6818.1818万股，占股本12.9559%[110][112] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可转换为17.2727亿股，占股本328.2164%[110][112] - 谢南洋先生个人持有7658股公司股份，占股本0.0015%[105] - 可换股票据总规模为3.95亿港元（1.5亿+3.8亿）[112] - 张先生通过关联方总计可控制股份超过公司已发行股本300%[110] - 所有披露权益数据截至2021年6月30日[104][106] - 除披露外无其他董事持股需申报[114] - 郝婷女士实益持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.96%[120][121] - Best Growth Enterprises Limited通过受控法团持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[120] - Best Growth Enterprises Limited同时持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[120] - 中国能源（香港）控股有限公司实益持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[121] - 中国能源（香港）控股有限公司持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[121] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国华融资产管理股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国能源持有94,292,961股股份，其中91,361,894股已作抵押[124] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可兑换为1,727,272,727股股份[124] - 截至2021年6月30日，尚未行使的2018年购股权数量为1,000,000份[132] - 2018年购股权行使价为每股7.00港元，授出日期前收市价为每股5.60港元[132] - 根据更新后的购股权计划授权限额，可供发行的购股权总数为43,866,160份，约占公司已发行股本的8.34%[132][134] - 公司董事会主席与行政总理由谢南洋先生同一人担任，偏离企业管治守则条款A.2.1[138][141] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[138][141] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，主席为何建昌先生[144][147] - 所有董事确认在报告期内遵守了《证券交易标准守则》的规定[143][146] - 报告期内无董事及其关联人士存在与集团业务竞争或利益冲突的情况[136][139] 会计与报告 - 集团截至2021年6月30日止六个月的中期财务资料未经审计[144][147] - 中期财务资料按历史成本基准编制基于资产交换对价的公平值[190] - 2021年上半年会计政策与2020年度财务报表保持一致[191] - 首次应用HKFRS修订涉及利率基准改革第2阶段及COVID-19租賃优惠[192] - 经营分部包括木薯淀粉业务/采矿业务/煤炭业务/系统集成服务四大板块[196] - 分部绩效评估基于经营溢利或亏损计量方式与综合损益表存在差异[196] 其他运营事项 - 公司未派发截至2021年6月30日止六个月的中期股息[75][81] - 公司员工总数约为636名全职雇员，分布于香港及中国大陆[90] - 公司银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[86] - 公司收入以人民币结算，成本以港元、人民币及美元结算[80] - 公司资产抵押涉及子公司股份、应收账款及柬埔寨土地[78] - 截至2021年6月30日止六个月内，公司或其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[137][140] - 中国子公司功能货币为人民币柬埔寨子公司为美元[171] - 公司主要业务包含煤炭勘探销售（占主营业务61.5%）、木薯种植加工及信息技术服务[169] - 煤炭估值采用贴现率13.03%，较2020年12.56%有所上升[43][46] - 精煤价格预期为每吨1186元人民币，较2020年877元大幅上涨35.2%[43][46]

财务数据关键指标变化 - 公司年度亏损大幅减少至约6.6亿港元，同比减少5.44亿港元或45%[67][69] - 公司收入由9.44亿港元增至13.04亿港元，主要因煤矿产品销售数量增加[67][69] - 公司毛利由1亿港元增至1.28亿港元，因收入增幅高于销售成本增幅[68][69] - 公司采矿权及物业、厂房和设备减值亏损由4.96亿港元降至2.91亿港元[68][69] - 公司行政及其他经营费用由5.91亿港元大幅减少至2.83亿港元，主因搬迁清拆费用下降[72][74] - 公司融资成本由4.16亿港元降至3.62亿港元，减少约5393万港元[72][73][74] - 公司资本化利息开支由7187万港元增至8303万港元，因一座煤矿在建工程大幅增加[73][74] - 收入增长率为38.1%，毛利率为9.8%[97] - 除税前亏损为8.53亿港元，运营现金流入为2.51亿港元[97] - 公司2020年收入为13.04亿港元，较2019年的9.44亿港元增长38.1%[155] - 公司2020年除税前亏损为8.53亿港元，较2019年亏损13.24亿港元收窄35.6%[155] - 公司2020年所得税抵免1.92亿港元，较2019年1.19亿港元增加61.6%[155] - 公司2020年净亏损6.60亿港元，较2019年亏损12.05亿港元收窄45.2%[155] - 公司2020年非流动资产为68.03亿港元，较2019年70.50亿港元减少3.5%[156] - 公司2020年流动负债净值为62.61亿港元，较2019年22.58亿港元恶化177.3%[156] - 公司2020年非流动负债为19.66亿港元，较2019年56.94亿港元减少65.5%[156] - 公司2020年资本亏绌为26.21亿港元，较2019年24.54亿港元扩大6.8%[156] 煤矿业务表现 - 公司拥有五座焦煤矿，其中三座已全面投入运营，两座处于建设中[52] - 福昌矿区年预期产能为600,000吨，金鑫矿区为450,000吨，辽源矿区为600,000吨[53] - 金鑫矿区年产能预计可从450,000吨提升至600,000吨[60] - 公司煤矿业务在2020年财务表现良好，尽管面临COVID-19疫情和建设延误的挑战[52] - 福昌矿区、金鑫矿区和辽源矿区分别于2017年4月、2019年4月和2019年3月获得安全生产许可证[53] - 受政策和COVID-19疫情影响，公司在建煤矿遭遇施工延误或暂停，导致工期延长[59] - 山西政府于2020年2月批准了铂龙矿区和鑫峰矿区的重组整合方案[60] - 山西政府批准金鑫矿区年产能由45万吨增至60万吨[63] - 铂龙矿区及鑫峰矿区的重组合并方案于2020年2月获山西政府批准[63][78] - 铂龙矿区预计2021年第四季度投产，鑫峰矿区生产计划待定[85][92] - 2020年集团三座焦煤矿全面运营，销售策略改为主要销售精煤而非原煤[146][151] 其他业务线表现 - 公司同时从事木薯种植及深加工业务，以及信息技术产品销售和软件开发服务[51] - 柬埔寨业务正寻求农业相关业务机会[18][21] - IT相关业务行业竞争激烈但财务影响微乎其微[19][21] - 公司将简化现有IT业务并转向其他潜在投资[19][21] - 公司在柬埔寨寻求木薯相关农业及深加工业务的商业机会[61] 地区表现与外部环境影响 - 山西省煤炭监管部门已严格执行安全环保及产量控制政策和法规[12] - 2020年初COVID-19爆发对山西采矿业务造成短期不利影响[13] - 采矿业务于2020年年中逐渐复工并恢复正常运营[13] - COVID-19疫情导致山西煤矿2020年2月暂停运营，年中逐步恢复[147][151] - 煤炭行业面临因COVID-19疫情导致国际煤炭价格大幅波动的价格风险[102] - 公司存在因宏观经济政策变动导致的经营所在地采矿业务经济风险[99] 管理层讨论和指引 - 公司专注于煤矿业务发展福昌矿区金鑫矿区和辽源矿区全面开展施工作业[11] - 预计所有矿区全面运作后将产生稳定现金流入以改善整体财务状况[11] - 公司正密切关注中国及海外市场以应对全球疫情和经济动荡[16] - 公司计划抓住煤矿开采等更多商机[16] 公司治理与董事信息 - 公司董事会出现重大变动2020年共有11项董事任命及辞职记录[9] - 执行董事张先生拥有超过20年采矿和金融行业管理经验[24][29] - 执行董事谢先生拥有超过29年农业和采矿行业管理经验[27][30] - 独立非执行董事何先生拥有27年财务和会计经验[33][38] - 何先生担任多家联交所上市公司独立非执行董事[36][38] - 谢先生曾任亚洲开发银行注册顾问[28][30] 融资与资本活动 - 公司通过认购A筹集资金约1034.2万港元（净额约1029.4万港元）用于偿还债务及一般营运资金[109] - 公司通过认购B筹集资金约2584.8万港元（净额约2580万港元）用于抵销未偿还债务[109] - 公司完成发行487,827,170股新股（股份合并后相当于24,381,358股）进行认购A[108][110] - 公司完成发行1,264,148,900股新股（股份合并后相当于63,207,445股）进行认购B[108][110] - 认股A完成向3名独立认购人发行487,827,170股新股（股份合并后相当于24,381,358股），集资总额约10,342,000港元，净额约10,294,000港元[111][112] - 认股B完成向11名独立认购人发行1,264,148,900股新股（股份合并后相当于63,207,445股），集资总额约25,848,000港元，净额约25,800,000港元[111][112] - 认股A所得净额约10,294,000港元已全数用于偿还债务及集团一般营运资金[111][115] - 认股B所得净额约25,800,000港元已全数用于抵销公司根据贷款协议结欠认购人的未偿还债务[111][115][116] - 第二次股份合併获股东通过，每20股现有股份合併为1股合併股份[124][125][126] - 第二次股份合併生效后，每手买卖单位由10,000股现有股份改为20,000股合併股份[125] - 公司订立认购协议发行2020年可换股债券，用于抵销2018年发行的可换股债券项下到期金额[127][128] - 第二次股份合併生效，每20股现有股份合併为1股合併股份，每手买卖单位由10,000股现有股份更改为20,000股合併股份[129] - 2020年可换股贷款票据为零票息票据，本金总额3.95亿港元，转换价初步为每股0.22港元[133][139] - 2020年可换股贷款票据已于2020年10月21日完成发行[134][139] - 2020年公司因股份认购完成发行87,598,803股（相当于第二次股份合并生效前的1,751,976,070股）[194] - 2020年8月5日公司实施股份合并，每20股合并为1股[195] - 公司2020年10月21日发行本金总额3.95亿港元的可转换票据，以抵销2018年发行的同期票据[197] 资产与负债状况 - 公司总资产为70.78亿港元，总负债为85.02亿港元，资本亏绌总额为14.24亿港元[87][90] - 公司现金及现金等价物总额为4809.7万港元，无银行借贷[94][95] - 流动比率为0.04，显示短期偿债能力较弱[97] - 公司资本承担为收购物业、厂房及设备已订约但未拨备，2020年约9.172亿港元，较2019年约6.703亿港元增加36.8%[138][143] - 公司银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[137][142] - 可换股债券由多家附属公司股本押记、应收账款押记及柬埔寨土地押记作担保[136][141] 风险因素 - 公司存在因对手方违约导致财务损失的信用风险[102] - 公司面临因外汇汇率变动影响收入和资产价值的汇率风险[105] - 公司存在因违反环保法规要求导致的环境风险[105] - 公司面临关键人员流失可能对业务造成重大不利影响的人才风险[105] - 集团收入以人民币结算，成本以港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔结算，目前无外汇对冲政策[145][150] 其他重要事项 - 公司注册办事处位于百慕大Clarendon House 2 Church Street Hamilton HM 11[4][5] - 香港总办事处位于德辅道中88-98号中环88大厦12楼A室[7][8] - 主要往来银行为交通银行（香港）有限公司[7][8] - 核数师为开元信德会计师事务所有限公司[7][8] - 收购煤矿公司少数股权交易因先决条件未达成于2020年12月31日终止[117][118][121] - 首次股份合併因决议案未获股东通过而终止[119][120][122] - 集团无重大或然负债及2020年无重大收购或出售附属公司[135][140] - 公司2020年未派发股息，与2019年情况相同[160][175] - 公司业务涵盖煤炭勘探开发、木薯种植加工及信息技术服务三大领域[157][162] - 公司于2020年12月31日发行股份数为526,260,404股，每股面值0.2港元，而2019年同期为8,773,232,014股，每股面值0.01港元[177][181] - 公司2020年无末期股息派发，与2019年相同[179] - 公司2020年12月31日无留存溢利可供分派，2019年同期可分配缴入盈余约为11.165亿港元[185][189] - 公司股份溢价账户2020年12月31日余额约为89.45亿港元，2019年同期约为89.264亿港元[185][189] - 公司2020年12月31日公众持股量保持不低于已发行股份总额的25%[199] - 公司及子公司2020年度未购买、赎回或出售任何上市证券[200] - 公司2020年12月31日无任何可供分派的缴入盈余（2019年：约11.165亿港元）[185][189] 煤矿估值与关键假设 - 公司煤矿估值采用贴现率12.56%（2019年：13.33%）及精煤价格每吨877元人民币（2019年：885元）[77][80] - 煤矿估值采用收入法，关键假设包括精煤价格每吨877元人民币及回收率48%-53%[85] - 税后贴现率为12.56%，基于加权平均资本成本计算[85][92] - 年度获准工作日为276天，经营成本基于技术报告[85] - 2018年原煤价格为每吨517元人民币，2019年精煤价格为每吨885元人民币[85]

煤矿资产与产能 - 公司拥有5座焦煤矿，其中3座全面运营，1座在建，1座停工[12] - 全面运营的福昌矿年预期产能为60万吨[16] - 全面运营的金鑫矿年预期产能为45万吨[16] - 全面运营的辽源矿年预期产能为60万吨[16] - 福昌矿区、金鑫矿区及辽源矿区设计年产能分别为60万吨、45万吨（后获批提升至60万吨）及60万吨[19][21][25] - 金鑫矿区获批年产能从45万吨提升至60万吨[21][25] - 福昌矿于2017年12月获评为二级安全生产标准化煤矿，有效期3年[16] 运营与生产影响 - 受COVID-19影响，采矿业务于2020年2月至3月停止[11] - 采矿业务自2020年3月起逐步恢复正常[11] - 在建煤矿因政策和疫情出现施工延误或暂停[18] - 铂龙矿区安全生产日期从2021年第一季度推迟至2021年第三季度[43] 收入与利润 - 公司截至2020年6月30日止六个月收入为2.868亿港元，同比下降9%或2723.7万港元[29][33] - 收入同比下降8.7%至2.868亿港元（2019年同期：3.141亿港元）[173] - 公司毛利为3542.6万港元，毛利率从去年同期的20%下降至12%[31][34] - 毛利大幅下降42.6%至3542万港元（2019年同期：6171万港元）[173] - 截至2020年6月30日止六个月期间亏损为8.034亿港元，较2019年同期的2.825亿港元大幅增加184.3%[49] - 期间亏损扩大184%至8.034亿港元（2019年同期：2.825亿港元）[173] - 公司所有者应占亏损为4.124亿港元，较2019年同期的1.700亿港元增加142.6%[50] - 公司拥有人应占亏损为412,399,000港元，较2019年同期的169,994,000港元增长142.6%[53] - 公司2020年上半年期间亏损为4.12399亿港元，较2019年同期的1.69994亿港元大幅增加[185] - 税前亏损扩大230%至9.777亿港元（2019年同期：2.961亿港元）[173] - 所得税抵免大幅增长1178%至1.744亿港元（2019年同期：1364万港元）[173] 成本与费用 - 行政及其他经营费用增加至1.019亿港元，主要因采矿业务行政开支增加[32][35] - 员工成本总额为3605.3万港元，其中股份支付开支为65.9万港元[32][35] - 折旧费用增加至3576.7万港元，去年同期为2551.8万港元[32][35] - 截至2020年6月30日止六个月融资成本为1.753亿港元，较2019年同期的1.803亿港元下降2.8%[48] - 资本化利息开支从2019年同期的约3092万港元增加至2020年的3483万港元，增幅12.6%[48] - 公司2020年上半年已付利息为1030.9万港元，与2019年同期的1168.9万港元基本持平[187] 资产减值损失 - 采矿权减值损失达5.912亿港元，物業廠房及設備减值损失达1.794亿港元[37][39] - 减值主要因山西五个煤矿估值下降，涉及铂龙矿区和鑫峰矿区生产延迟[37][39] - 采矿权及物业、厂房和设备减值损失大幅增加，从2019年同期的约9044万港元增至2020年的7.706亿港元[50] - 采矿权及物业、厂房和设备减值亏损增加约770,623,000港元，2019年同期为90,437,000港元[53] - 采矿权减值损失激增902%至5.912亿港元（2019年同期：5899万港元）[173] - 物业、厂房及设备减值损失增加470%至1.794亿港元（2019年同期：3144万港元）[173] - 煤矿公允价值减少主要由于煤炭价格下跌及铂龙矿区和鑫峰矿区生产时间表变动所致[40] 资产与负债状况 - 2020年6月30日总资产为6,226,853,000港元，较2019年12月31日的7,246,276,000港元下降14.1%[56][59] - 总负债为7,899,580,000港元，较2019年12月31日的8,148,311,000港元下降3.1%[56][59] - 总赤字为1,672,727,000港元，较2019年12月31日的902,035,000港元增长85.4%[56][59] - 资产负债比率从2019年12月31日的79%降至2020年6月30日的44%[57][60] - 现金及银行结余总额为23,263,000港元，较2019年12月31日的45,788,000港元下降49.2%[58][61] - 流动负债净额改善51.3%至10.993亿港元（期初：22.578亿港元）[180] - 非控股权益应付款项增加30%至49.473亿港元（期初：38.055亿港元）[182] - 采矿权账面价值减少16.3%至44.127亿港元（期初：52.735亿港元）[177] - 公司2020年6月30日累计亏损达到131.69393亿港元，较2019年同期的121.73044亿港元进一步扩大[185][186] - 公司2020年6月30日法定盈余公积储备为1.25748亿港元，较2019年同期的6745.4万港元有所增加[185][186] 现金流 - 公司2020年上半年经营所得现金为1485.8万港元，较2019年同期的1.26409亿港元显著下降[187] - 公司2020年上半年投资活动所用现金净额为1.3905亿港元，主要用于收购物业、厂房及设备[187] - 公司2020年上半年融资活动所用现金净额为862.3万港元，主要用于偿还债务及支付利息[187] - 现金及现金等价物净减少额2153.2万港元，相比2019年同期的158.2万港元大幅增加1261%[189] - 现金及现金等价物期末余额2326.3万港元，较2019年同期的1305.6万港元增长78%[189] - 期初现金及现金等价物余额4578.8万港元，较2019年同期的1953.8万港元增长134%[189] - 银行结余及现金2326.3万港元，2019年同期为1286.6万港元[189] - 外汇汇率变动导致现金减少99.3万港元，2019年同期为减少490万港元[189] - 公司于2020年5月13日发行1,264,148,900股新股，抵销债务2584.8万港元[189] - 公司2020年上半年收到政府补助322.7万港元[187] - 公司2020年上半年汇兑损失为118万港元，主要来自海外业务换算[185] 融资与资本活动 - 完成配售1,751,976,070股新股份，已发行股份总数从8,773,232,014股增至10,525,208,084股[55] - 认购事项A净收益约10,294,000港元，认购事项B净收益约25,800,000港元，用于偿还债务及营运资金[64][66] - 可换股贷款票据本金总额3.95亿港元延期已与认购人达成协议[79][80] - 公司正与2017年可换股贷款票据持有人磋商重组还款时间表[79][81] - 公司已开始与中国多家金融机构接洽寻求外部融资[82][88] - 公司于2020年上半年通过配售新普通股融资3619万港元[185] - 公司将发行可换股贷款票据，总认购价为395,000,000港元[113][116] - 可换股贷款票据将转换为1,795,454,545股转换股份[113][116] 股权与公司治理 - 已发行股份数量从2019年12月31日的87.73亿股增至2020年6月30日的105.25亿股[93][97] - 公司已发行股份总数为10,525,208,084股[122][131] - 截至2020年6月30日，已发行股份总数为10,525,208,084股[141][142] - 张三货先生直接持有1,885,859,226股股份，占已发行股本约17.9175%[120] - 张三货先生持有1,827,237,883股股份的淡仓，占已发行股本约17.3606%[120] - 谢南洋先生持有153,164股股份，占已发行股本约0.0015%[120] - 张三货先生通过可换股票据可兑换1,151,515,151股股份，占已发行股本约10.9405%[126][127] - 张三货先生配偶持有可兑换45,454,545股股份的可换股票据，占已发行股本约0.4319%[126][127] - 张三货先生持有1,600,000股购股权，占已发行股本约0.0152%[126] - 谢南洋先生持有78,967,400股购股权，占已发行股本约0.7503%[126] - 中国能源持有的1,827,237,883股股份已被质押[120][121] - 价值380,000,000港元的可换股票据已被全额质押[131] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有4,178,753,035股好仓，占已发行股本39.7023%[137][141] - 中国华融资产管理股份有限公司通过多层控股结构持有相同4,178,753,035股好仓，占比39.7023%[137][141] - Best Growth Enterprises Limited持有3,037,374,377股好仓，占已发行股本28.8581%[137] - 中国能源（香港）控股有限公司持有相同3,037,374,377股好仓，占比28.8581%[137] - 上述两家实体同时持有2,978,753,035股淡仓，占已发行股本28.3011%[137] - 中国能源实际持有1,885,859,226股股份及3.8亿港元可换股票据（可兑换1,151,515,151股）[140] - 其中1,827,237,883股股份及全数3.8亿港元可换股票据已被抵押[140] - 张三货先生通过Best Growth持有1,600,000份2015年购股权[149] - 谢南洋先生持有6,000,000份2015年购股权及72,967,400份2017-A类购股权[149] - 截至2020年6月30日，员工购股权总数未变，仍为474,900,000份[152] - 截至2020年6月30日，其他承授人购股权总数未变，仍为366,873,970份[152] - 截至2020年6月30日，购股权总数因失效减少1,000,000份至922,341,370份[152] - 2015年购股权行使价为1.5000港元，授出前收市价为1.310港元[155] - 2017年B类购股权行使价为0.0368港元，授出前收市价为0.380港元[155] - 2018年购股权行使价为0.3500港元，授出前收市价为0.280港元[155] - 2019年购股权行使价为0.0544港元，授出前收市价为0.054港元[155] - 主席职位空缺，职能由行政总裁履行[161][164] - 审计委员会由两名独立非执行董事组成[168][170] 估值与假设 - 估值使用折现率13.03%，精煤价格预期为每吨779元人民币[38] - 2020年6月30日精煤价格降至每吨人民币779元，较2019年12月31日的885元下降12.0%[43] - 贴现率（税后）从2019年12月31日的13.33%降至2020年6月30日的13.03%[43] 资本承诺与风险 - 资本承担约为6.652亿港元用于收购柬埔寨物业、厂房设备及土地使用权[95] - 公司已签约但未拨备的资本承担为665,214,000港元（2020年6月30日），较2019年12月31日的670,277,000港元略有下降[99] - 公司资产包括多家附属公司股份押记及柬埔寨土地押记作为贷款担保[86][90] - 公司收入以人民币结算，费用以港元、人民币及美元结算，存在外汇风险但未采取对冲措施[100] - 公司确认除已披露事项外无其他重大持续经营不确定性[78][80] - 公司确认除已披露情况外，2020年上半年无重大违法违规事件[104][107] 股息与股份结构变动 - 截至2020年6月30日止六个月不建议派发中期股息[85][89] - 公司计划进行股份合并，每20股现有股份合并为1股合并股份[110][115] - 股份合并后每手买卖单位将从10,000股现有股份更改为20,000股合并股份[110][115] 审计与报告 - 审核委员会同意董事会对不发表意见的回应及行动计划[84][88] - 公司获得联交所豁免严格遵守上市规则第13.46(2)条，因审计工作延迟导致2019年报延期[103][107] - 比较数据源自2019年度合并财务报表，但非法定财务报表[200] - 2019年度合并财务报表已获审计师出具无法表示意见的审计报告[200] 人力资源 - 公司员工总数为642名全职员工，分布于香港及中国大陆地区[102][106] - 公司员工薪酬政策基于市场条件、个人表现、资历和经验定期检讨[101][106] 业务概览 - 集团主营业务包括木薯种植加工产业链(占比未披露)、煤炭勘探开发与贸易(占比未披露)以及信息技术产品销售与服务(占比未披露)[192][195] - 财务报告编制货币为港元，中国子公司功能货币为人民币，柬埔寨子公司功能货币为美元[194][195] 其他交易 - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[160][163] - 银行存款以港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔为单位[94][98]