煤矿资产与产能 - 公司拥有5座焦煤矿井，均位于中国山西省太原市古交市，其中3座在运营，2座在建[11] - 公司拥有5座焦煤矿，其中3座运营中，2座在建[14] - 福昌煤矿年设计产能为60万吨，于2017年4月获得安全生产许可证[12] - 锦新煤矿年设计产能为45万吨，于2019年4月获得安全生产许可证[12] - 燎原煤矿年设计产能为60万吨，于2019年3月获得安全生产许可证[12] - 福昌矿区年设计产能为60万吨[15] - 金鑫矿区年设计产能为45万吨[15] - 辽源矿区年设计产能为60万吨[15] - 铂龙矿区预计2019年12月取得安全生产许可证[18][21] - 鑫峰矿区预计2020年6月取得安全生产许可证[18][21] - 鑫峰矿区安全生产日期可能因政府审批不确定性而变更[23][26] 资产处置 - 公司于2019年6月提议处置柬埔寨的木薯加工厂，并于2019年7月完成处置[10] - 公司于2019年8月提议处置柬埔寨的一块土地，并计划于2019年9月完成处置[10] - 公司于2019年7月完成出售柬埔寨木薯加工厂[24][27] - 公司计划于2019年9月完成出售柬埔寨土地[24][27] - 公司于2019年8月23日签订协议出售两个子集团，总代价为70万美元（相当于546万港元）[83][87] 收购与扩张计划 - 公司正就收购澳大利亚昆士兰 Galilee Basin 煤矿勘探权进行谈判[25] - 正就收购澳大利亚昆士兰州煤矿探矿权股权进行磋商[28] 收入与利润表现 - 公司收入同比下降25%至3.14084亿港元（2018年同期：4.20849亿港元）[32][37] - 收入同比下降25.4%至31.41亿港元（2018年同期：42.08亿港元）[131] - 焦煤销售收入下降至3.13879亿港元（2018年同期：4.07399亿港元）[32][37] - 毛利润同比下降60.2%至6.17亿港元（2018年同期：15.50亿港元）[131] - 毛利率下降至20%（2018年同期：37%），毛利为6171.3万港元[34][38] - 公司截至2019年6月30日止六个月亏损为约2.825亿港元，较2018年同期亏损约1194万港元大幅扩大[55] - 期间亏损扩大至28.25亿港元（2018年同期：亏损1.19亿港元）[131] - 2019年上半年公司亏损169,994千港元（归属于公司所有者）[143] 成本与费用 - 行政及其他经营费用下降至8465.5万港元（2018年同期：9625.9万港元）[41][44] - 员工成本上升至5170.6万港元（含股份支付支出928.9万港元）[41][44] - 折旧费用下降至2551.8万港元（2018年同期：2660.7万港元）[41][44] - 2019年上半年已付利息为11,689千港元[144] 资产减值损失 - 采矿权减值损失5899.3万港元（2018年同期：7403.2万港元）[42][45] - 物业厂房及设备减值损失3144.4万港元（2018年同期：5345.3万港元）[42][45] - 采矿权减值净亏损5.90亿港元（2018年同期：7.40亿港元）[131] - 物业、厂房及设备减值净亏损3.14亿港元（2018年同期：5.35亿港元）[131] 融资成本与债务 - 公司截至2019年6月30日止六个月融资成本为约1.803亿港元，较2018年同期约1.75亿港元增加约532万港元[54] - 融资成本达18.03亿港元（2018年同期：17.50亿港元）[131] - 公司截至2019年6月30日止六个月资本化利息开支减少约1117万港元至约3092万港元[54] - 可换股贷款票据负债部分从6.416亿港元增至6.502亿港元[140] - 2019年上半年偿还可换股贷款票据39,000千港元[144] - 公司于2018年1月18日发行14,285,714股普通股以清偿约10,000,000港元的可换股贷款票据[145] - 截至2019年6月30日，可换股贷款票据衍生工具部分公允价值约为1,591,000港元[162] 资产负债与权益状况 - 公司截至2019年6月30日总资产约为81.04亿港元，较2018年末约82.6亿港元下降[62] - 公司截至2019年6月30日总负债约为80.82亿港元，较2018年末约80.23亿港元增加[62] - 公司截至2019年6月30日权益总额约为2231万港元，较2018年末约2.37亿港元大幅下降[62] - 公司截至2019年6月30日资产负债比率约为3330%，较2018年末292%显著上升[63] - 资产负债比率于2019年6月30日高达3330%，较2018年12月31日的292%大幅上升[67] - 公司总权益从2018年12月的2.368亿港元大幅下降至2019年6月的2231.4万港元，降幅达90.6%[140] - 应付非控股权益持有人款项显著增加，从40.238亿港元增至47.893亿港元，增幅达19.0%[140] - 流动负债净额状况改善，从10.469亿港元净负债减少至3.358亿港元净负债[138] - 贸易应付款项从203.9万港元减少至179.7万港元，降幅11.9%[138] - 其他应付款项（非流动）从4.235亿港元减少至3.658亿港元，降幅13.6%[140] - 租赁负债新增4555.8万港元（流动）和3309.8万港元（非流动）[138][140] - 递延税项负债从13.048亿港元减少至12.626亿港元[140] - 资产总值减流动负债从68.542亿港元增至73.433亿港元，增长7.1%[138] - 归属于公司所有者的权益亏损从18.285亿港元扩大至19.287亿港元[140] - 截至2019年6月30日，公司流动负债净额约为335,811,000港元[162] 现金流状况 - 公司截至2019年6月30日现金及银行结余约为1287万港元，较2018年末约1954万港元减少[64] - 现金及银行结余总额于2019年6月30日为1286.6万港元，较2018年12月31日的1953.8万港元下降34%[68] - 贸易应收款项大幅减少至48.2万港元（2018年末：1.74亿港元）[135] - 银行结余及现金减少至1.29亿港元（2018年末：1.95亿港元）[135] - 公司2019年上半年经营所得现金为126,409千港元，较2018年同期的154,252千港元下降18.0%[144] - 2019年上半年净现金由经营活动产生90,709千港元，较2018年同期的123,652千港元减少26.6%[144] - 投资活动所用现金净额为93,492千港元，主要用于收购物业、厂房及设备79,582千港元[144] - 公司于2019年通过配售新普通股融资58,488千港元[143][144] - 截至2019年6月30日，公司现金及现金等价物为13,056千港元，较2019年初的19,538千港元下降33.2%[144] - 外匯匯率變動導致2019年上半年現金減少4,900千港元[144] 资本承担与承诺 - 资本承担为收购物业、厂房及设备已订约但未拨备的金额达7.763亿港元，较2018年12月31日的7.5516亿港元略有增加[72][76] 资产账面价值 - 采矿权账面价值降至585.27亿港元（2018年末：601.85亿港元）[135] - 物业、厂房及设备账面价值降至175.97亿港元（2018年末：178.82亿港元）[135] 估值假设与参数 - 煤矿估值贴现率升至13.95%（2018年末：13.45%），预期煤价531元/吨[43][46] - 公司2019年6月30日贴现率为13.95%，较2018年末13.45%上升[50] - 公司2019年6月30日煤炭价格为每吨531元人民币，较2018年末517元人民币上涨[50] 股东结构与持股情况 - 张三货先生实益持有公司股份1,885,859,226股，占已发行股本21.496%[91] - 张三货先生持有淡仓股份1,827,237,883股，占已发行股本20.827%[91] - 谢南洋先生实益持有公司股份153,164股，占已发行股本0.002%[91] - 张三货先生持有相关股份好仓1,153,115,151股，占已发行股本13.143%[95] - 张三货先生持有相关股份淡仓1,151,515,151股，占已发行股本13.125%[95] - 谢南洋先生持有相关股份好仓78,967,400股，占已发行股本0.900%[95] - 梁燕辉女士持有相关股份好仓1,000,000股，占已发行股本0.011%[95] - 中国能源持有公司股份1,885,859,226股，其中1,827,237,883股已被质押[92] - 公司380,000,000港元可换股票据可兑换为1,151,515,151股股份，且全部已被质押[95] - 谢南洋先生持有购股权可认购(i)6,000,000股每股1.50港元及(ii)72,967,400股每股0.352港元[100] - Best Growth Enterprises Limited持有公司3,037,374,377股股份，占已发行股本34.621%[104] - Best Growth Enterprises Limited持有淡仓2,978,753,035股股份，占已发行股本33.953%[104] - 中国能源（香港）控股有限公司实益持有3,037,374,377股股份，占已发行股本34.621%[104] - 中国能源（香港）控股有限公司持有淡仓2,978,753,035股股份，占已发行股本33.953%[104] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司持有4,328,753,033股股份，占已发行股本49.340%[105] - 中国华融资产管理股份有限公司通过控股关系持有4,328,753,033股股份，占已发行股本49.340%[105] - 中国能源实益持有1,885,859,226股股份及面值380,000,000港元的可换股票据[108] - 可换股票据可转换为1,151,515,151股股份[108] - 截至2019年6月30日，1,827,237,883股股份及全数380,000,000港元可换股票据已被质押[108] 业务与财务框架 - 公司功能货币为港元，中国附属公司功能货币为人民币，柬埔寨附属公司功能货币为美元[150][152] - 公司主要从事木薯种植加工、煤炭勘探开发销售及信息技术产品销售三大业务[148][151] - 公司收入以人民币结算，成本以港元、人民币及美元结算，目前无外汇对冲政策[73][77] - 银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[71][75] - 可换股债券由多家附属公司股本、应收账款及柬埔寨土地抵押作担保[70][74] - 公司无银行借贷且无重大或然负债[68][72][76] 会计政策与报告 - 中期财务资料编制遵循香港会计准则第34号及上市规则附录16披露要求[149][151] - 中期财务资料未经审核，需与2018年度财务报表结合阅读[156][158] - 会计政策变更将反映在2019年度财务报表中[154][158] - 公司采用历史成本基准编制中期财务报表，但部分金融工具按公允价值计量[165][168] - 公司自2019年起首次应用香港财务报告准则第16号（租赁）及相关修订[170][172][174] - 新租赁准则要求将租赁付款额按直线法在租赁期内确认为费用[183] - 公司对短期租赁（12个月或更短）和低价值资产租赁采用确认豁免[183] - 除短期和低价值租赁外，公司确认使用权资产并按成本计量[184] - 使用权资产需计提累计折旧和减值损失，并根据租赁负债重新计量调整[184] - 公司应用香港财务报告准则第9号修订（负补偿预付特性）[173] - 公司应用香港会计准则第19号修订（计划修订、削减或结算）[173] - 公司应用香港财务报告准则2015-2017周期年度改进修订[173] - 公司对12个月或更短租赁期且不包含购买权的汽车、机器及设备租赁应用短期租赁确认豁免[186] - 公司对低价值资产租赁应用确认豁免[186] - 使用权资产成本包括租赁负债初步计量金额[192][193] - 使用权资产成本包括于开始日或之前支付的租赁款项减去已收租赁奖励[192][193] - 使用权资产成本包括公司涉及的初始直接成本[192][193] - 使用权资产成本包括拆卸迁移相关资产及恢复场地状态的估计成本[192][193] - 对于包含土地和楼宇元素的物业权益款项，若无法可靠分配则整项物业列为物业、厂房及设备[195][197] - 可退还租金按金按香港财务报告准则第9号以公平值初步计量[196][198] - 首次确认时公平值调整被视为额外租赁付款并计入使用权资产成本[196][198] - 租赁负债按租赁开始日期未付租赁付款现值确认和计量[196][199] - BMC Software (China) Ltd持有BMC Software (HK) Ltd 10%股权[113] 员工与公司治理 - 截至2019年6月30日，公司在香港、柬埔寨及中国共雇用653名全职员工[79][84] - 董事会不建议派发截至2019年6月30日止六个月的中期股息[80][85] 持续经营与支持 - 管理层对持续经营能力存在重大不确定性表示关注[162] - 公司获得控股股东中国能源提供的3.5亿港元无条件备用信贷额度[164][167] - 公司截至2019年6月30日止六个月净亏损约为282,484,000港元[162] - 公司2019年6月30日累计亏损达12,173,044千港元（归属于公司所有者）[143]