财务业绩：收入和利润 - 集团上半年收入同比增长9.1%至3.1288亿港元（增加2603.3万港元）[28][30] - 收入同比增长9.1%至312.88百万港元（2020年：286.85百万港元）[152] - 毛利同比下降33.5%至23.55百万港元（2020年：35.43百万港元）[152] - 上半年毛利率下降至7.5%（去年同期为12.4%）[29][31] - 归属于公司所有者利润为3404.8万港元（去年同期亏损4.124亿港元）[39] - 公司拥有人应占溢利为3405万港元，去年同期为亏损4.12亿港元，主要因采矿权及物业减值亏损拨回5.16亿港元[41] - 期间利润为164.20百万港元（2020年：亏损803.39百万港元）[152][153] - 本公司拥有人应占利润为34.05百万港元（2020年：亏损412.40百万港元）[152] - 基本每股盈利为6.47港仙（2020年：亏损89.22港仙）[152] - 公司期间溢利为3404.8万港元，其中非控股权益贡献1.3016亿港元[163] 财务业绩：成本和费用 - 行政及其他经营费用增至1.499亿港元（含金鑫矿罚款2330.2万港元）[33][36] - 财务成本降至1.489亿港元（减少2628.8万港元）[38] - 公司融资成本为1.49亿港元，同比减少2629万港元，主要因可换股贷款票据实际利息减少[40] - 资本化利息支出降至3285.9万港元（去年同期3482.9万港元）[38] - 已付利息支出54.6万港元，较去年同期1030.9万港元下降95%[165] 资产、负债和现金流 - 公司总资产74.67亿港元，总负债87.35亿港元，总赤字12.68亿港元[50] - 现金及现金等价物为1730万港元，较2020年底4810万港元下降64%[52] - 公司现金及现金等价物于2021年6月30日约为1730万港元，较2020年12月31日的4809.7万港元大幅减少64%[55] - 公司总资产于2021年6月30日约为74.67亿港元，较2020年12月31日的70.78亿港元增长5.5%[53] - 公司总负债于2021年6月30日约为87.35亿港元，较2020年12月31日的85.02亿港元增长2.7%[53] - 公司亏损总额于2021年6月30日约为12.68亿港元，较2020年12月31日的14.24亿港元减少10.9%[53] - 采矿权价值增长6.8%至5,301.48百万港元（2020年末：4,965.47百万港元）[156] - 现金及现金等价物下降64.0%至17.30百万港元（2020年末：48.10百万港元）[156] - 应付非控股权益款项增长3.4%至5,764.11百万港元（2020年末：5,572.55百万港元）[158] - 经营所得现金净额为205.1万港元，较去年同期的99.6万港元增长106%[165] - 投资活动现金净流出4060.6万港元，主要用于收购物业厂房设备[165] - 融资活动现金净流出643.2万港元，包含非控股权益垫款1117.3万港元[165] - 累计亏损从期初118.57亿港元改善至118.28亿港元，减少2946.9万港元[163] - 物业厂房设备投资支出3454.8万港元，同比增长116%[165] - 公司报告期末现金及现金等价物为1730万港元，较期初减少4498.7万港元（降幅约93.5%）[166] - 外汇汇率变动对现金产生正向影响1419万港元[166] - 公司持有净流动负债约64.43亿港元及净负债约12.68亿港元[182] - 现金及现金等价物仅覆盖流动负债的0.27%[182] - 非控股权益权益由119.69亿港元增至132.54亿港元，增长10.7%[163] 资产减值和拨回 - 采矿权减值亏损拨回3.816亿港元（去年同期计提减值5.912亿港元）[33][35] - 物业厂房设备减值亏损拨回1.339亿港元（去年同期计提减值1.794亿港元）[33][35] - 采矿权减值亏损拨回381.69百万港元（2020年：计提减值591.21百万港元）[152] - 物业、厂房及设备减值亏损拨回133.94百万港元（2020年：计提减值179.41百万港元）[152] 业务运营：煤矿资产与生产 - 公司专注于煤炭勘探开发、焦煤销售、煤炭加工及相关服务，以及木薯种植深加工和信息技术产品销售等业务[9] - 截至2021年6月30日，公司拥有5座焦煤矿，其中2座全面运营（福昌矿区、辽源矿区），1座在建（铂龙矿区），2座停工（鑫峰矿区、金鑫矿区）[17] - 福昌矿区设计年产能为60万吨，于2017年12月获评"二级安全生产标准化煤矿"，有效期3年[16] - 辽源矿区设计年产能为60万吨，于2019年3月取得《安全生产许可证》[16] - 非全资附属公司金鑫矿业于2021年5月10日被山西相关政府部门通知暂停煤炭开采运营[18] - 金鑫煤业被责令停产整顿并处以罚款约2080.4万元人民币（约2330.2万港元）[22][25] - 金鑫煤业年产能计划从45万吨提升至60万吨（增幅33.3%）[22][25] - 铂龙矿区安全生产日期推迟至2022年第一季度[46] - 金鑫矿区安全生产日期从运营中调整为2022年第一季度[46] - 矿区年度工作日为276天，与往年保持一致[48] - 主要经营决策者根据分部监控结果进行资源分配决策[197] 业务运营：影响与挑战 - 受COVID-19及政策影响，公司在建煤矿遭遇施工延迟或停工，有效工期减少导致建设工期进一步延长[15] - 海外业务汇兑损失610.2万港元，导致全面收入总额减少774.2万港元[163] 融资与资本结构 - 公司无银行借款，负债主要包括可换股贷款票据及相关公司款项[51][52] - 公司无银行借贷[55] - 2017年可换股贷款票据账面价值约为3.12亿港元，已于2020年7月10日到期[68] - 公司正与金融机构磋商外部融资机会[69] - 公司通过资本重组将每股面值从0.20港元减至0.001港元[58][61] - 公司计划将股份溢价账全额注销并转入缴入盈余账[59][61] - 2017年发行的可换股贷款票据账面值约3.12亿港元已于2020年7月10日到期[182] - 应付非控股权益款项已逾期或将于2022年6月30日前到期[182] - 股本结构重组：注销89.45亿港元股份溢价并削减1.047亿港元股本[163] - 公司已发行股份数量为526,260,404股，每股面值从0.2港元减至0.001港元[76][77] - 公司已发行股份总数为526,260,404股[129] 持续经营能力与风险 - 公司能否持续经营取决于产生充足现金流的能力[70] - 公司持续经营能力取决于能否产生足够财务现金流[73] - 公司正与多家中国金融机构接洽外部融资，但尚未达成任何协议[73] - 2020年度审计师对财务报告发表不发表意见结论[177] - 公司存在持续经营重大不确定性需依赖外部融资维持运营[183][184] - 集团正与非控股权益磋商延长应付款项还款到期日[185] - 集团正与2017年可换股贷款票据持有人协商重组财务责任还款时间表[185] - 集团能否持续经营存在重大不确定性取决于能否通过三项措施产生足够财务现金流[187][189] - 若无法持续经营需将资产价值撇减至可收回金额并为潜在负债作出拨备[187] 资本和投资 - 公司资本承担总额约为911,222,000港元，用于收购柬埔寨物业、厂房及土地使用权[88] - 公司资本承担较2020年末减少约6,011,000港元（对比917,233,000港元）[88] 公司治理与股权结构 - 张三货先生持有公司股份9429.2961万股，占已发行股本17.9175%[105] - 张先生通过中国能源持有股份中9136.1894万股被质押，占已发行股本17.3606%[105][106] - 张先生配偶持有1500万港元可换股票据，可转换为6818.1818万股，占股本12.9559%[110][112] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可转换为17.2727亿股，占股本328.2164%[110][112] - 谢南洋先生个人持有7658股公司股份，占股本0.0015%[105] - 可换股票据总规模为3.95亿港元（1.5亿+3.8亿）[112] - 张先生通过关联方总计可控制股份超过公司已发行股本300%[110] - 所有披露权益数据截至2021年6月30日[104][106] - 除披露外无其他董事持股需申报[114] - 郝婷女士实益持有68,181,818股股份，占已发行股本约12.96%[120][121] - Best Growth Enterprises Limited通过受控法团持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[120] - Best Growth Enterprises Limited同时持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[120] - 中国能源（香港）控股有限公司实益持有1,821,565,688股好仓，占已发行股本约346.13%[121] - 中国能源（香港）控股有限公司持有91,361,894股淡仓，占已发行股本约17.36%[121] - 中国华融（澳门）国际股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国华融资产管理股份有限公司通过受控法团持有208,937,651股好仓，占已发行股本约39.70%[121] - 中国能源持有94,292,961股股份，其中91,361,894股已作抵押[124] - 中国能源持有3.8亿港元可换股票据，可兑换为1,727,272,727股股份[124] - 截至2021年6月30日，尚未行使的2018年购股权数量为1,000,000份[132] - 2018年购股权行使价为每股7.00港元，授出日期前收市价为每股5.60港元[132] - 根据更新后的购股权计划授权限额，可供发行的购股权总数为43,866,160份，约占公司已发行股本的8.34%[132][134] - 公司董事会主席与行政总理由谢南洋先生同一人担任，偏离企业管治守则条款A.2.1[138][141] - 董事会由2名执行董事和3名独立非执行董事组成[138][141] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成，主席为何建昌先生[144][147] - 所有董事确认在报告期内遵守了《证券交易标准守则》的规定[143][146] - 报告期内无董事及其关联人士存在与集团业务竞争或利益冲突的情况[136][139] 会计与报告 - 集团截至2021年6月30日止六个月的中期财务资料未经审计[144][147] - 中期财务资料按历史成本基准编制基于资产交换对价的公平值[190] - 2021年上半年会计政策与2020年度财务报表保持一致[191] - 首次应用HKFRS修订涉及利率基准改革第2阶段及COVID-19租賃优惠[192] - 经营分部包括木薯淀粉业务/采矿业务/煤炭业务/系统集成服务四大板块[196] - 分部绩效评估基于经营溢利或亏损计量方式与综合损益表存在差异[196] 其他运营事项 - 公司未派发截至2021年6月30日止六个月的中期股息[75][81] - 公司员工总数约为636名全职雇员，分布于香港及中国大陆[90] - 公司银行存款货币包括港元、人民币、美元及柬埔寨瑞尔[86] - 公司收入以人民币结算，成本以港元、人民币及美元结算[80] - 公司资产抵押涉及子公司股份、应收账款及柬埔寨土地[78] - 截至2021年6月30日止六个月内，公司或其子公司未购买、出售或赎回任何上市证券[137][140] - 中国子公司功能货币为人民币柬埔寨子公司为美元[171] - 公司主要业务包含煤炭勘探销售（占主营业务61.5%）、木薯种植加工及信息技术服务[169] - 煤炭估值采用贴现率13.03%，较2020年12.56%有所上升[43][46] - 精煤价格预期为每吨1186元人民币，较2020年877元大幅上涨35.2%[43][46]