审计机构聘任 - 公司聘请中兴华会计师事务所为2023年度审计机构[1] - 2023年11、12月相关会议审议通过聘任[2] 审计机构情况 - 2023年末中兴华合伙人189人等数据[1] - 2022年度中兴华业务收入等数据[1] - 2022年度中兴华上市公司审计客户家数[1] 审计机构合规 - 中兴华近三年受处罚及监管措施情况[4] - 39名从业人员近三年受处罚及监管措施情况[4] 审计结果与评估 - 中兴华对公司2023年审计出具标准无保留意见[5] - 公司评估认为中兴华具备独立性[6] 报告时间 - 报告发布时间为2024年4月23日[7]

会议情况 - 2023年召开7次董事会及3次股东大会[2] - 独立董事杨秀艳应参加董事会7次，实际出席7次，列席股东大会3次[2] 议案表决 - 独立董事多次对多项议案发表同意独立意见[4][5][6] 培训与纪律 - 独立董事参加3次培训[10] - 2023年度独立董事无北交所处分情况[11]

财务数据 - 2023年度公司营业收入36432.68万元[4] - 2023年末公司资产总计为637832035.66元，上年年末为550039554.82元[29] - 2023年末负债合计期末余额为267016991.14元，上年年末余额为218784704.16元[33] - 2023年净利润本期为30014291.99元，上期为 - 11684782.82元[19] - 2023年末货币资金合计131666046.89元，期初为118812589.07元[147] - 2023年末应收账款账面余额为3.6945199772亿美元，坏账准备为8036.015616万美元，账面价值为2.8909184156亿美元[150] - 2023年末存货账面余额53819860.72元，跌价准备143859.25元，账面价值53676001.47元[160] 股权与股东权益 - 截止2023年12月31日公司累计发行股本总数4789.60万股，注册资本为4789.60万元[44] - 2023年公司属于母公司股东权益年初余额为392166715.46元，年末余额为59114692.2元[23][24] - 2023年公司综合收益总额为3956.02万元[39] 子公司相关 - 山东汉鑫智能网联研究院有限公司注册资本2000万元，持股比例100%[197] - 烟台铭人光电科技有限公司注册资本500万元，持股比例100%[197] - 烟台汉鑫工业数据智能有限公司注册资本2000万元，持股比例100%[197] - 山东汉鑫工业智能有限公司注册资本10000万元，持股比例100%[198] - 公司对济南产发人工智能岛运营管理有限公司直接持股比例为35.00%[199] 审计与准则 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[1] - 公司将应收款项可收回性、营业收入确认作为关键审计事项[3][4] 会计政策 - 非同一控制下企业合并购买日后12个月内调整或有对价，相应调整合并商誉[49] - 金融资产分为三类，采用不同后续计量方法[60] - 存货发出按个别认定法计价，期末按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[79] 税务相关 - 增值税境内销售、提供加工修理修配劳务税率13%，提供建筑服务税率9%，其他应税销售服务行为税率6%，简易计税方法税率3%[143] - 企业所得税按应纳税所得额的15%、25%计缴，部分公司享受优惠[143][145][146]

独立董事评估 - 公司董事会对2023年度在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性的任职、持股等情形[1][2] - 董事会认为在任独立董事具备任职条件且无影响独立性情形[2]

募集资金情况 - 2021年12月14日公开发行新股1012.00万股，发行价16.00元/股，募资总额16192.00万元[2] - 扣除费用后，募资净额为15103.51万元[2] - 2023年度募资净额为15532.40万元[25] 募投项目使用情况 - 截至2023年12月31日，募投项目使用11381.63万元[6] - 2023年度投入募投项目3127.45万元[11] 各项目投资情况 - 车路协同管理及服务平台调整后投资4200.00万元，累计投入2198.89万元，进度52.35%[25] - 汉鑫科技办公与科研综合楼调整后投资8000.00万元，累计投入5854.59万元，进度73.18%[25] - 补充流动资金调整后投资3332.40万元，累计投入3328.15万元，进度99.87%[25] 资金管理情况 - 2021 - 2023年多次同意使用闲置募资进行现金管理[13][14][15] - 截至2023年12月31日，闲置募资投资余额1095.99万元[27] - 2023年6月同意用不超3000.00万元闲置募资补流，截至年底补2900.00万元[16][26] 其他事项 - 2021年用2028.33万元募资置换自筹资金[26] - 2023年11月审议通过变更募资实施方式议案[26] - 中兴华认为2023年度募资专项报告公允[19][20] - 保荐机构认为2023年度募资存放使用合规[22]

人员数据 - 2023年末中兴华合伙人189人、注册会计师969人、签过证券审计报告的注会489人[1] 业绩数据 - 2022年度中兴华业务收入184,514.90万元，审计业务收入135,088.59万元，证券业务收入32,011.50万元[1] - 2022年度中兴华上市公司审计客户115家，同行业上市公司审计客户8家[1] 决策事项 - 2023年11 - 12月公司相关会议审议通过变更会计师事务所议案，聘任中兴华为2023年度审计机构[2][4]

审计委员会变动 - 2023年11月16日调整审计委员会部分委员，成员3名，独董比例超1/2[1] 会议情况 - 2023年审计委员会召开5次会议[2] - 各次会议审议2022 - 2023年度报告、变更事务所等议案[2][3][4] 审计结论 - 2023年认为公司财报编制披露合规，信息真实准确完整[5] 审计机构 - 2023年同意聘任中兴华会计师事务所为外部审计机构[8] 未来展望 - 2024年审计委员会将继续履职，提升内控和内审水平[11]

内部控制 - 中兴华认为公司2023年12月31日在重大方面保持与财报相关有效内控[6] - 截止2023年12月31日不存在财报内控重大缺陷[9] - 未发现非财报内控重大缺陷[9] - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[11] - 纳入评价范围单位营收占比100%[11] 制度建设 - 建立人力资源发展规划及相关政策[13] - 制定资金、采购等多方面管理制度[14][15] - 规范财务报告、合同审批等流程[16] - 明确关联交易审批权限和程序[18] - 建立信息管理标准体系[18]

募集资金情况 - 2021年发行不超过1012万股，每股16元，募资1.6192亿元，净额1.5103513955亿元[10] - 截至2023年12月31日，累计投入1.1381630564亿元，本年度投入3127.449867万元[12] - 截至2023年12月31日，理财余额1095.98811万元，收益净额237.881126万元，余额392.663452万元[13] 资金使用规则 - 制定《山东汉鑫科技股份有限公司募集资金管理制度》，开设5个账户并签监管协议[14] - 一次或十二个月内累计支取超1000万元或净额20%（孰低），通知保荐机构并提供清单[14] 项目投入进度 - 车路协同管理及服务平台项目期末投入进度52.35%，科技办公与科研综合楼项目73.18%，补充流动资金项目99.87%[20] 资金使用安排 - 2021年用2028.33万元置换预先投入募投项目的自筹资金[22] - 2023年同意将不超3000万元闲置资金暂时补充流动资金[22] - 2023年4月同意用不超6600万元闲置资金现金管理[24] - 2023年11月同意用不超7500万元闲置资金现金管理[24] 项目调整情况 - 《车路协同管理及服务平台项目》子项1调增398万元，子项3调减398万元[22] 资金结余用途 - 募集资金结余392.66万元，继续用于募投项目[24]

业绩相关 - 2022年12月中标山东（济南）人工智能岛项目，金额3635万元[1] - 2023年关联交易实际发生1911.577379万元，2024年预计500万元[4] 股权与公司信息 - 公司持有济南产发人工智能岛运营管理有限公司35%股份[1] - 济南产发人工智能岛运营管理有限公司注册资本1000万元[5] 关联交易决策 - 2024年4月审议通过2024年度日常性关联交易议案[7] - 保荐机构对预计2024年日常性关联交易无异议[13]