现金管理概述 - 公司拟使用不超过人民币10,000万元暂时闲置募集资金进行现金管理，以提高资金使用效率且不影响募投项目建设和正常经营 [1] - 决议有效期为自董事会审议通过之日起12个月内，资金可循环滚动使用 [1] - 资金来源为公司首次公开发行股票实际募集资金净额人民币79,677.09万元 [2] 募集资金背景 - 公司首次公开发行募集资金总额为人民币85,563.10万元，扣除发行费用后净额为79,677.09万元，已于2020年8月4日存入专户 [2] - 募投项目包括新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目（原计划2024年1月达到预定状态，现延期至2025年12月）及轻量化高端新系列发动机缸体、缸盖智能制造项目 [3] - 由于募投项目建设存在周期，部分募集资金暂时闲置 [3] 投资运作方式 - 投资受托方为银行、证券公司等非关联金融机构 [3] - 投资品种为低风险、保本承诺且期限不超过一年的短期理财产品，包括国债、银行理财、结构性存款及证券公司收益凭证 [4] - 公司董事长被授权在额度内行使决策权并签署合同，财务部门负责具体实施及跟踪 [4] 审议与监督程序 - 事项已经第四届董事会第十八次会议审议通过，且在董事会权限范围内无需提交股东大会 [4] - 监事会审核认为该操作符合监管规则且能提升资金使用效率 [6] - 保荐机构国金证券确认程序符合《证券发行上市保荐业务管理办法》等法规要求 [7] 财务处理与影响 - 理财本金将根据现金流量特征在资产负债表"其他流动资产"或"交易性金融资产"项目列示，收益计入"投资收益" [5] - 该操作不影响募投项目实施，且未改变募集资金用途 [5] - 公司不存在大额负债同时购买大额理财产品的情形 [5]

募投项目概况 - 公司于2021年将IPO募投项目"发动机核心零部件智能制造项目"募集资金调减2.7亿元并终止"技术中心升级项目"，合计将3.489亿元募集资金变更至"新型轻量化发动机核心零部件智能制造项目" [1] - 新型轻量化项目总投资7.5亿元，其中募集资金投入3.489亿元，规划建设年产10万台套缸体和缸盖生产能力，分两期实施，每期产能5万台套 [2] - 项目原计划建设期4年，一期工程预计2022年12月达产，二期工程预计2024年1月达产 [2] 项目进展与资金使用 - 截至2024年12月31日，项目已投入募集资金1.88亿元，占拟投入募集资金比例53.88% [4] - 截至2025年3月31日（未经审计），累计投入募集资金2.262亿元，占比提升至64.83% [4] - 项目一期工程于2022年下半年贯线运行，2023年实现营业收入3.692亿元 [2] - 公司于2024年4月27日审议通过将项目建设期限延长至2025年12月 [3][4] 项目延期原因 - 2022年重卡行业销量同比下滑51.84%，2023年虽恢复性增长但仍未达疫情前水平 [4] - 公司基于市场需求变化及自身产能状况，本着合理、节约、有效原则暂缓二期工程投入 [2][4] - 原已结项的"发动机核心零部件智能制造项目"经自有资金技术改造后，其产能和目标产品已能完全覆盖新型轻量化项目二期工程的规划目标 [5][6] - 新能源重卡占比从2021年不足1%升至2025年第一季度的11.43%，公司现有产线无法满足新能源重卡需求趋势 [5] 风险应对与信息披露 - 公司在2024年半年度报告、年度报告及募集资金存放与使用情况专项报告中均提示了项目可能再次延期或变更的风险 [6][8][9][11] - 公司表示若市场未明显回升且现有产能足以满足需求，将及时启动募集资金用途变更程序并履行信息披露义务 [13][15] 资金使用合规性 - 公司自查确认募集资金不存在潜在合同安排或限制性用途，也不存在大股东及其关联方非经营性占用资金的情形 [12] - 公司建立了募集资金专户存储制度，严格按照监管要求管理募集资金 [12][13]