财务核算问题 - 公司2024年对个别客户收入确认不及时导致财务报表数据披露不准确 [1] - 公司已组织销售与财务部门全面梳理并加强会计准则培训 [1] - 公司通过规范销售单据流转和财务系统增强内控机制 [1] 募集资金使用违规 - 公司在2025年3月30日至4月17日审议空窗期内违规使用闲置募集资金进行现金管理 [2] - 公司2024年3月曾计划使用10.5亿元闲置募集资金进行现金管理 [2] - 公司2025年4月曾计划使用9.5亿元闲置募集资金进行现金管理 [2] 信息披露问题 - 2024年年报前五大客户明细金额披露不准确 未合并同一控制人客户 [2] - 公司已建立客户股权结构信息定期维护机制和多部门复核流程 [2] - 销售部门被要求准确记录客户控制人信息以确保合并列示 [2] 整改措施 - 公司组织董事及高管学习《上市公司募集资金监管规则》和内部管理制度 [2] - 整改责任人涵盖董事长 总经理等多个高层及财务部 市场部等多个部门 [1][2] - 公司表示已完成所有整改并建立持续规范执行机制 [1][2]

A股IPO市场趋势与并购重组转向 - 2024年A股仅完成100家IPO上市，为近十年最低数量[1] - IPO政策收紧推动拟IPO企业、撤材料企业及辅导阶段企业转向并购重组进入资本市场[1] - 2025年各行业公司及央国企专业化整合加速，并购重组成为替代路径[1] 并购重组实操手册内容架构 - 手册共342页，含17.3万字，覆盖11个章节，从买方、卖方及中介机构视角梳理操作要点[4] - 纸质资料搭配线上课程《并购逻辑与实践：丹纳赫VS爱尔眼科》及定制笔记本[3] 并购核心操作环节 - 尽职调查涵盖财务规范、隐性负债、组织结构及经营业绩等关键风险点[6][12] - 方案设计需综合并购比例、操作周期、业绩对赌及终止条件等要素[18] - 交易作价包含四种作价方式（投资额/净资产/评估/差异化）及三种评估方法（资产基础法/收益折现法/市场比较法）[19] - 支付方式与融资安排联动，涉及现金/股份/零收购等方式，配套债务/股权/信托融资策略[23] 谈判与合规框架 - 谈判策略强调情报收集、地点选择、开局技巧及攻守策略，辅以经典案例解析[25] - 财务核算区分同一控制与非同一控制下企业合并的会计准则差异[7] - 税务处理覆盖企业所得税特殊性处理、资产/股权收购、债务重组及印花税等税种[7] 上市公司收购与反收购 - 上市公司收购方式包括要约收购（期限/定价/履约）、协议收购、间接收购及管理层收购[27][8] - 反收购措施通过毒丸计划等案例呈现，重点关注监管要求与操作风险[29] - 重大资产重组案例解析股份锁定期安排（分期解锁与业绩考核匹配）及资源整合策略[29] 并购整合与协同实施 - 整合阶段需通过业务互动、交叉培训（如财务人员轮岗）及文化融合建立信任[32] - 收购方管理团队需扮演辅助者角色，避免强势干预，以促进团队合作与协同效应[32] - 地方政府支持政策（如财政补贴）可能影响并购决策，需提前评估迁移/返投要求[14]

会员优惠活动 - 年卡年中惠到手价¥2799 较日常价¥4099下降31.8% [1] - 半年卡年中惠到手价¥1799 较日常价¥2599下降30.8% [1] - 月卡年中惠到手价¥599 较日常价¥699下降14.3% [1] - 活动时间为6月19日-26日 扫码办理可享超低价 [2] - 两年卡促销价¥3299 支持两年学习时长 [8] 课程体系与内容 - 学霸会员覆盖8大课程体系 含400+精品课程 [4] - 境内上市课程包含上市监管、财务规范、税务处理等模块 [4] - 境外投融资课程涵盖红筹架构、SPAC上市、财税处理等专题 [4] - 并购重组课程包含140个案例解析及法律要点 [4][7] - 基金课程涉及股权投资、投后管理、各类基金运作 [4] - 公司治理课程包含新《公司法》专题、合规问题、股权激励等 [4][8] - 职业技能课程含估值建模、财务分析、AI工具应用等 [4][7] 热销课程折扣 - 上市公司并购重组实务专辑原价899 年中惠5折至449.5 [7] - 私募基金实务解析专辑原价799 年中惠5折至399.5 [7] - 投行AI应用技巧课程原价599 年中惠5折至299.5 [7] - 企业出海全攻略课程原价899 年中惠5折至449.5 [7] - 财务估值建模课程原价299 年中惠5折至149.5 [8] - A股IPO筹备课程原价799 年中惠5折至399.5 [8] 细分领域专题 - 香港上市监管规则课程时长3h 年中惠价149.5 [7] - 科技类企业港股IPO通关课程2.5h 年中惠价134.5 [8] - 北交所上市策略课程1.5h 年中惠价84.5 [8] - 股权投资逻辑课程含48案例 年中惠价199.5 [8] - AI法律工具实战课程3.6h 年中惠价99.5 [8]

资本市场人才需求 - 具备资本市场法律体系知识、财务规范能力和公司治理经验的董监高是当前市场稀缺人才 [1] - 企业需系统性培养能够应对监管挑战的"资本运营大管家" [1] 法律体系知识框架 - 控股股东需掌握《公司法》具体要求、主要法律关系中的行动规范及实务案例 [2] - 小股东需了解新《公司法》保护体系、权利责任划分及典型案例 [2] - 董监高需明确法律地位、归责体系及履职现状中的常见问题 [2] IPO财务规范实务 - IPO规范五步法包含财务核算、内控建设及监管规则适用指引 [5] - 申报期需分阶段处理财务规范：期初建立基础、中期优化流程、后期冲刺审核 [5] - 关键时点包括汇算清缴截止日、股改基准日等特殊节点的合规要求 [5] 董监高责任体系 - 刑事责任涵盖内幕交易、操纵市场、违规披露等6类典型案例 [9] - 新增民事责任包括出资催缴、关联交易损害举证等5类场景 [9] - 履职需重点关注忠实勤勉义务及赔偿比例量化标准 [9] 专业培训课程价值 - 课程覆盖5大主题14节课，含法律、财务、证券等资本运作全技能 [14][15] - 讲师团队由上市公司CFO、职业董秘等实战专家组成 [15] - 内容设计从政策解读到案例实操，匹配董监高职业发展需求 [14][16] 会员权益 - 学霸会员可免费学习400+课程并获取PDF课件 [20] - 专属权益包含政策内参、线下沙龙及训练营补贴 [21][22]