核心观点 - 公司修订2024年限制性股票激励计划及员工持股计划 旨在更有效地执行现阶段战略计划 激励核心团队推动测序仪在非关联方客户中的份额提升 增强市场覆盖与长期竞争力 [1][2] 激励计划修订内容 - 公司对《2024年限制性股票激励计划（草案）》及摘要进行修订 修订事项符合《上市公司股权激励管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等监管规定 [1] - 公司同步修订《2024年限制性股票激励计划实施考核管理办法》以保持内容一致性 使股权激励考核体系更科学合理 [2] 员工持股计划修订内容 - 公司对《2024年员工持股计划（草案）》及摘要进行修订 修订事项符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等监管规定 [2] - 公司同步修订《2024年员工持股计划管理办法》以保持内容一致性 使持股计划考核体系更科学合理 [2] 战略目标 - 本次修订旨在推动测序仪产品在非关联方客户中的份额提升 增强市场覆盖与长期竞争力 [1][2] 合规性声明 - 所有修订事项均符合相关法律法规及公司章程规定 不存在损害公司及全体股东利益的情形 [1][2]

公司治理与内部控制 - 公司董事会全票通过所有议案，包括会计差错更正、员工持股计划调整及半年度报告审议 [1][2][3][4] - 公司发现一名销售人员通过伪造客户公章及销售合同虚构业务并侵占财产，已向公安机关报案 [1] - 因职务侵占事件，公司对2023年第四季度至2025年第一季度财务报表进行会计差错追溯更正，涉及6份定期报告 [1] 员工持股计划管理 - 因一名员工触犯法律损害公司利益及声誉，公司收回其全部员工持股计划份额及收益 [2] - 该员工所在事业部2023年业绩考核不达标，导致另外两名员工被收回首期持股计划第一个归属期收益 [2] 财务与合规披露 - 公司2025年半年度报告经董事会审核，确认其内容真实准确反映上半年经营状况 [2] - 董事会审议通过半年度募集资金存放与使用情况专项报告，符合监管规则要求 [2] 募集资金运用 - 控股子公司设立募集资金专户获董事会批准，旨在提高资金使用效率并支持长远发展 [3][4]

文章核心观点 - 华大智造推出2024年员工持股计划 旨在建立员工与股东利益共享机制 提升公司凝聚力和竞争力 促进长期健康发展 [3][9][10] 持股计划基本信息 - 参加对象为公司及子公司董事（不含独立董事）、监事、高级管理人员及核心业务人员 总人数不超过35人 其中董监高7人 [4][12] - 员工持股计划受让价格为26.15元/股 资金来源为合法薪酬和自筹资金 筹集资金总额上限为3778.68万元 [4][13] - 股票来源为公司回购专用账户的A股普通股 规模不超过144.5万股 占公司总股本41563.76万股的0.35% [5][13][17] 持股结构及分配 - 董监高拟认购份额对应股份数为41万股 占比28.37% 核心业务人员拟认购103.5万股 占比71.63% [18] - 单个员工所持股份累计不超过公司股本总额1% 全部有效持股计划持股总数不超过股本总额10% [5][17] 存续期与解锁安排 - 持股计划存续期为48个月 分两期解锁 解锁时点分别为过户日起满12个月和24个月 每期解锁比例各50% [6][19] - 锁定期内不得买卖股票 包括定期报告公告前三十日内等敏感期 [20] 业绩考核机制 - 公司层面考核2024-2025年度 以2023年非公共卫生事件收入27.09亿元为基数 考核收入增长率或测序仪销量增长率 [21] - 个人绩效考核分S/A/B/C/D五级 对应解锁比例100%/100%/100%/50%/0% [22] - 最终解锁数量=计划解锁数量×公司解锁比例×个人解锁比例 [22] 管理架构 - 由持有人会议作为最高权力机构 管理委员会负责日常运作 包括行使股东权利及资产分配 [24][25][31] - 公司董事会负责计划拟定修改 股东大会授权董事会办理相关事宜 [25][32] 财务影响 - 股份支付总费用预计为3394.31万元 将在2024-2026年分期摊销 [40] - 会计处理按《企业会计准则第11号》执行 以授予日公允价值计量 [39][40] 其他重要事项 - 持股计划与控股股东无一致行动关系 各期员工持股计划独立运行 [41][42] - 计划解释权归董事会 若与最新法规冲突则以法规为准 [42]

员工持股计划核心内容 - 华大智造推出2024年员工持股计划 旨在建立员工与股东利益共享机制 提升公司凝聚力和竞争力 [3][11] - 计划总筹集资金上限3778.68万元 对应股份规模不超过144.5万股 约占公司总股本41563.76万股的0.35% [4][5][18] - 受让价格定为26.15元/股 相当于草案公告前20个交易日股票交易均价52.30元的50% [4][15] 参与对象与分配 - 参与员工总人数不超过35人 包括7名董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员 [4][13] - 核心业务人员拟认购103.5万股 占比71.63% 高管团队拟认购41万股 占比28.37% [18][19] - 单个员工累计持股不得超过公司股本总额1% 全部持股计划合计不超过股本总额10% [5][18] 股票来源与资金安排 - 股票来源为公司回购专用账户的A股普通股 截至2024年5月31日已回购股份支付资金总额2.83亿元 [14] - 资金来源为员工合法薪酬和自筹资金 公司不提供垫资、担保等财务资助 [4][13] - 每份认购份额为1.00元 员工最低认购1份（1元） 须为1元整数倍 [14] 存续期与解锁安排 - 计划存续期为48个月 自最后一笔股票过户之日起计算 可分两期展期 [6][19] - 分两批解锁：满12个月解锁50% 满24个月解锁剩余50% [6][20] - 锁定期内不得买卖股票 包括定期报告公告前30日等敏感期 [21] 业绩考核机制 - 以2023年非公共卫生事件相关营业收入27.09亿元为基数 考核2024-2025年增长率 [22] - 同步考核基因测序仪销量增长率 以2023年剔除关联方的532台销量为基数 [22] - 个人考核分S/A/B/C/D五档 对应100%/100%/100%/50%/0%解锁比例 [23] 管理机构设置 - 由持有人会议选举管理委员会 负责日常管理和股东权利行使 [25][26] - 管理委员会可聘请专业机构提供服务 并代表持股计划签署协议 [6][30] - 公司董事会保留计划解释权和修改权 股东大会授权董事会办理具体事宜 [35] 会计处理影响 - 股份支付总费用预计3394.31万元 2024-2026年分别摊销1697.16/1357.72/339.43万元 [45] - 费用摊销对期内净利润产生一定影响 但预计将提升员工积极性和经营效率 [45] 特殊情形处理 - 持有人离职时未解锁权益将被收回 按原始出资金额返还 [41][42] - 因工身故或丧失劳动能力者 权益可由继承人继承或继续参与计划 [42] - 实际控制权变更或公司合并分立时 董事会可决定终止计划 [39]

员工持股计划会议情况 - 2025年8月21日召开2024年员工持股计划第一次持有人会议 采用现场结合通讯方式 [1] - 实际出席25人 代表员工持股计划份额34,797,962份 占总份额94.40% [1] - 会议程序符合公司2024年员工持股计划相关规定 [1] 议案审议结果 - 《关于公司〈2024年员工持股计划（草案修订稿）〉及摘要的议案》获得全票通过 同意34,797,962份 占有效表决权份额100% [2] - 《关于公司〈2024年员工持股计划管理办法（修订稿）〉的议案》获得全票通过 同意34,797,962份 占有效表决权份额100% [2] 持股计划修订内容 - 新增公司层面业绩考核指标 确保持股计划有效性 [1] - 修订依据包括《上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》及科创板相关监管规则 [1][2] - 修订目的是保障持有人合法权益和持股计划顺利实施 [1][2]

公司股权激励计划修订 - 华大智造计划修订2024年限制性股票激励计划和员工持股计划 新增2025年第二个归属期及解锁期的公司层面业绩考核指标 [9] - 修订内容新增剔除关联方的基因测序仪销量作为考核指标 与原有营业收入增长率指标并行 触发值均为32% 目标值均为44% [12] - 公司层面归属或解锁比例根据业绩完成度动态调整 达到目标值时比例为100% 触发值至目标值区间按线性公式计算 低于触发值则为0 [12] 修订原因及战略背景 - 基因测序上游行业具有"精密仪器+专属耗材+高粘性服务"的强绑定特性 商业模式是以设备为入口、耗材服务为盈利核心的体系 [10] - 测序仪新增销售市场份额是驱动后续试剂销售及收入增长的关键前置条件 抢占设备市场份额意味着锁定下游客户的长期价值 [10] - 行业短期承压但预计将重回两位数增长 公司现阶段核心战略目标是提升测序仪及配套设备的新增销售市场份额 [10] 考核指标具体调整 - 原考核指标仅基于与突发公共卫生事件不相关的营业收入增长率 以2023年27.09亿元为基数 [12] - 新增剔除关联方的基因测序仪销量增长率指标 以2023年532台为基数 包含授权经销的单分子长读长基因测序仪产品 [12][13] - 2024年第一个考核期仅使用营业收入指标 2025年第二个考核期同时使用营业收入和测序仪销量双指标 [12] 行业特性与人才管理 - 基因测序仪是集光学、机械、电子、流体、软件、算法等多个交叉学科于一体的复杂系统 对研发、生产、营销等人员要求较高 [10] - 部分激励对象为紧缺复合型人才 在技术研发和业务拓展方面具有重要作用 修订旨在保持员工稳定性并提升积极性 [10] - 修订后考核指标依然具有挑战性 在宏观经济下行压力增大、竞争加剧、地缘政治及关税政策不确定性背景下 有利于提升市占率和留住人才 [13] 实施进度与法律程序 - 公司已履行董事会、监事会审议程序 并于2024年6月12日至21日完成激励对象名单公示 未收到任何异议 [5][6] - 2024年9月30日完成员工持股计划股票过户 1,409,706股公司股票以26.15元/股价格非交易过户至员工持股计划专户 [8] - 修订事项尚需经公司股东大会审议通过后方可实施 符合《上市公司股权激励管理办法》等相关规定 [13][14]

核心观点 - 公司修订2024年限制性股票激励计划及员工持股计划 新增2025年非关联方基因测序仪销量作为核心业绩考核指标 以匹配现阶段抢占设备市场份额的战略目标 [1][5][7] 行业特性与战略背景 - 基因测序上游行业具备"精密仪器+专属耗材+高粘性服务"的强绑定特性 商业模式是以设备为入口、耗材服务为盈利核心的"超级剃须刀"体系 [6] - 测序仪新增销售市场份额是驱动后续试剂销售及收入增长的关键前置条件 抢占设备市场份额意味着锁定下游客户的长期价值 [6] - 行业短期承压 但预期全球降息周期开启、科研经费投入增加、医院自建测序平台需求释放以及新兴应用领域拓展将驱动行业重回两位数增长轨道 [6] 考核指标修订内容 - 新增2025年（第二个归属期/解锁期）剔除关联方的基因测序仪销量增长率考核指标 以2023年532台为基数 触发值增长率32% 目标值增长率44% [8] - 保留原有与突发公共卫生事件不相关的营业收入考核指标 以2023年27.09亿元为基数 2025年触发值增长率32% 目标值增长率44% [8] - 公司层面归属/解锁比例取营业收入增长率（X）与测序仪销量增长率（Y）考核结果的较高值（Z=MAX(X,Y)） [8] - 2024年（第一个考核期）仅保留营业收入考核指标 触发值增长率15% 目标值增长率20% [8] 修订原因与影响 - 修订原因：聚焦提升测序仪及配套设备新增销售市场份额这一现阶段最核心战略目标 同时保持员工稳定性并提升积极性 [6][7] - 基因测序仪是集光学、机械、电子、流体、软件、算法等多学科于一体的复杂系统 对研发、生产、营销人员要求较高 [6] - 修订不会影响公司持续经营能力 不会对财务状况和经营业绩产生重大影响 [11] 实施进展与程序 - 公司已召开第二届董事会第二十四次会议审议通过修订议案 尚需股东大会审议通过后方可实施 [1][10] - 1,409,706股公司股票已于2024年9月30日以26.15元/股价格非交易过户至员工持股计划专户 [5] - 修订符合《上市公司股权激励管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等监管规定 [10][12]

员工持股计划基本原则 - 依法合规实施持股计划 遵循相关法律法规要求 不得进行内幕交易等证券欺诈行为 [1] - 员工自愿参与原则 公司不以摊派或强行分配方式强制员工参加 [1] - 风险自担原则 参与人盈亏自负且与其他投资者权益平等 [2] 持股计划持有人情况 - 总参与人数不超过35人 其中董事监事及高管7人 核心业务人员28人 [2] - 参加对象需在公司或子公司任职并签订劳动合同 [2] - 持有人资格需由律师出具法律意见确认合规性 [2] 资金来源与规模 - 资金来源于员工合法薪酬和自筹资金 总额不超过3778.68万元 [3] - 公司不提供垫资担保等财务资助 以份为认购单位每份1元 [3] - 单个员工起始认购1份 最终份额根据实际缴款情况确定 [3][4] 股票来源与购买价格 - 股份来源为公司回购专用账户的A股普通股 共回购3,884,398股占总股本0.9346% [4] - 购买价格定为26.15元/股 不低于草案公告前1日交易均价48.89元的50%或前20日交易均价52.30元的50% [4][5] - 定价综合考虑经营状况和行业情况 旨在实现合理激励 [5][6] 股票规模与锁定期 - 持股规模不超过144.5万股 占总股本41563.76万股的0.35% [7] - 存续期48个月 锁定期分两批各12个月 每批解锁50% [8][9] - 锁定期内不得买卖公司股票 特别是在财报公告等敏感期 [10] 业绩考核机制 - 公司层面考核2024-2025年度 以2023年非公共卫生事件收入27.09亿元和基因测序仪销量532台为基数 [11] - 根据收入增长率或仪器销量增长率孰高确定解锁比例 触发值和目标值分两级 [11] - 个人考核分S/A/B/C/D五级 对应解锁比例100%/100%/100%/50%/0% [12] 管理机构与职责 - 由持有人会议选举管理委员会 负责日常管理和股东权利行使 [15] - 管理委员会由3名委员组成 设主任1人 任期与持股计划存续期一致 [18] - 股东大会授权董事会办理持股计划设立变更等事宜 [21] 资产处置与权益分配 - 资产包含股票权益现金存款及投资收益 独立于公司资产 [22] - 锁定期满后由管理委员会变现分配或过户至个人账户 [23] - 存续期满后30个工作日内完成清算 按持有人份额分配 [23] 变更与终止条款 - 公司控制权变更或合并分立时 董事会可决定终止计划 [24] - 存续期可经2/3份额持有人同意延长 提前终止需1/2份额同意 [24][25] - 持有人离职或违纪时 未解锁权益将被收回并按原价返还 [26]

董事会决议 - 第五届董事会第八次会议于2025年8月22日以通讯方式召开 应出席董事7人 实际出席7人 会议合法有效 [1] - 会议审议通过十项议案 包括三项持股计划及相关管理办法和授权议案 以及召开临时股东大会议案 [1][4][5][6][7][8][9][10] 经营者持股计划 - 审议通过2025年经营者持股计划草案及摘要 表决结果5票同意0票反对0票弃权 关联董事曹治年、杨瑞华回避表决 [1] - 审议通过经营者持股计划管理办法 表决结果5票同意0票反对0票弃权 关联董事回避表决 [1] - 提请股东大会授权董事会办理经营者持股计划相关事宜 包括计划修订和实施授权 授权期限自股东大会批准至计划终止 [4] 奋斗者持股计划 - 审议通过2025年奋斗者持股计划草案及摘要 表决结果7票同意0票反对0票弃权 [5] - 审议通过奋斗者持股计划管理办法 表决结果7票同意0票反对0票弃权 [6] - 提请股东大会授权董事会办理奋斗者持股计划相关事宜 授权期限自股东大会批准至计划终止 [7] 骨干员工持股计划 - 审议通过2025年骨干员工持股计划草案及摘要 表决结果5票同意0票反对0票弃权 关联董事秦英林、钱瑛回避表决 [8] - 审议通过骨干员工持股计划管理办法 表决结果5票同意0票反对0票弃权 关联董事回避表决 [8] - 提请股东大会授权董事会办理骨干员工持股计划相关事宜 授权期限自股东大会批准至计划终止 [9][10] 议案审批流程 - 所有持股计划议案均已通过薪酬与考核委员会审议 [2][5][6][8] - 全部持股计划相关议案需提交股东大会审议 [2][4][5][6][7][8][9][10] - 审议通过召开2025年第一次临时股东大会 通知详见指定信息披露媒体 [10]

公司2025年持股计划合规性 - 持股计划符合《公司法》《证券法》《指导意见》《上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》规定 [1][2] - 公司具备实施持股计划的主体资格 不存在法律规定的禁止实施情形 [1] - 审议决策程序合法有效 不存在损害公司及全体股东利益的情形 [1] 持股计划实施安排 - 不存在通过摊派或强行分配等方式强制员工参与持股计划的情形 [1] - 公司未向持有人提供贷款、贷款担保或其他任何财务资助的计划或安排 [1] - 持有人资格符合法律法规及持股计划规定的范围 主体资格合法有效 [2] 持股计划预期影响 - 实施持股计划有助于提升公司管理效率和员工积极性 [2] - 计划有利于增强员工责任心 促进公司战略实现和可持续发展 [2] - 符合公司长远发展需要 不会损害全体股东尤其是中小股东利益 [2]