内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] - 财务和非财务报告内控缺陷评价定量标准一致[13][14] 内控缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[15] - 报告期内未发现非财务报告内控重大和重要缺陷[16] - 内控流程日常运行可能有一般缺陷，但风险可控[16]

业绩总结 - 2024年公司内控有效，无财务和非财务报告内控重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[9] 未来展望 - 2025年强化内控意识，评估完善内控，深化体系建设[21] 其他新策略 - 2024年修订完善内控相关制度，体系运行良好[21] 内控标准 - 财务和非财务报告内控重大缺陷≥上一年度合并营收1%，一般＜0.5%[15][16] - 明确财务和非财务报告内控重大缺陷定性标准[15][17]

审计相关 - 内部审计部门至少每季度向审计委员会报告一次[2] - 内部审计部门至少每季度对10项事项检查一次[2] - 审计委员会至少每季度开会审议工作计划和报告[2] - 审计委员会至少每季度向董事会报告内审工作情况[2] 信息自查与报送 - 公司在特定报告后5个交易日内自查内幕交易情况[3] - 发现内幕交易2个工作日内报送有关情况及结果[3] 关联信息报备 - 公司上市后10个交易日内向深交所报备关联人信息[3] - 关联人信息变化2个交易日内更新[3] 现场检查 - 独立董事每年用15天对公司现场检查[4] 声明及承诺 - 控股股东等变更后一个月内完成声明及承诺备案[4] - 董监高签署并更新声明及承诺后报深交所和董事会备案[4]

内部控制 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收合计占合并报表对应总额100%[6] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[25][26] - 截至2024年12月31日，公司内控体系健全且有效[27] 组织架构 - 董事会下设战略、审计等4个专门委员会[9] - 2024年度内部审计部配3名专职审计人员[12] 制度建设 - 2024年度修订多项制度，含《采购管理制度》[13] 公司理念 - 经营哲学是正念正道，简单干净[14] - 使命是创造客户认可的有价值产品和服务[14] - 愿景是奋斗，成就你我[15] - 价值观是客户、务实等[16] 其他 - 董事长为沈锦华，报告日期为2025年2月24日[29]

审计人员资质 - 审计部负责人需有财经类中级以上资格或执业资格，3年以上相关工作经历[5] 审计报告频率 - 审计部至少每季度向审计委员会报告1次[7] 审计计划安排 - 对分、子公司等每年例行审计1次[7] - 对采购等部门每年例行审计1 - 2次[7] - 对总部财务部每年专项审计1 - 2次[8] 审计流程要求 - 正式审计前3 - 7个工作日下达通知书，特殊业务实施时送达[15] - 重大项目选派至少2人审计[14] - 审计前编制方案并经负责人批准[14] 审计内容范围 - 检查资产真实、安全、完整[16] - 检查债务真实性及风险，关注隐性债务[16] 审计证据收集 - 收集证据应可验证、可复核，保证合法性与相关性[17] 审计测试程序 - 内控检查执行符合性测试，缺乏内控加大实质性测试[17][18] - 执行实质性测试程序，如分析性复核等[18] 审计抽样规则 - 随机选样本，发现问题全面检查[18] 审计工作底稿 - 按规定编制与复核，尽量用电子版[18][19] 审计报告提交 - 项目审计提交报告，含依据、发现等[19] 意见反馈处理 - 被审计对象5个工作日未签字视同无异议[21] 审计后续工作 - 下发处理意见与建议书，督促整改[22][24]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 公司认为该日内部控制在所有重大方面有效[18] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营收总额100%[5] 内控机制 - 董事会下设立董事会秘书及四个专门委员会[5] - 设独立审计部监督审计内控和财务报告[7] - 建立专业法务团队规避重大法律纠纷[7] - 建立有效风险评估过程和机制[8] - 建立交易授权等相关控制程序[9] - 制定多项信息披露制度规范运作[10] 缺陷认定 - 内控缺陷分重大、重要和一般缺陷[12] - 明确财务报告内控重大、重要缺陷认定情形[13] - 规定财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[15] 内控现状 - 报告期内不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 现有内部会计控制制度基本能适应管理要求[17]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制存在固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7][8] 审计事项 - 审计同花顺股份公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3]

内部控制责任 - 建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任[4] - 审计公司的责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结果 - 审计公司认为公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有一定风险[6]

内部控制评估 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行自我评估[1] - 评价基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] 评价范围与重点 - 纳入评价范围的主要事项和业务涵盖多方面[5] - 重点关注销售、采购等高风险业务领域[5] 治理与管理体系 - 公司设立治理机构并制定相关制度[6] - 公司建立人力资源管理体系并完善考核机制[8] 审计与风险管理 - 审计部负责内部审计监督并可报告重大缺陷[9] - 公司将风险管理融入各项活动和业务层面[11] 信息与资金管理 - 公司建立信息传递渠道并实施数字化工厂项目[12] - 公司制定资金管理制度防控资金安全风险[14] 制度制定 - 公司依据准则制定财务报告信息披露制度[17] - 公司制定关联交易等多项管理制度[18][19][21][23] 缺陷标准 - 明确财务报告和非财务报告内部控制缺陷定量标准[30][33] 未来展望 - 公司将强化内控建设，完善监督检查等工作[38]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 审计结论 - 天士力公司2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7][8] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]