内部控制评价结论 - 公司财务报告内部控制于评价基准日不存在重大缺陷且在所有重大方面保持有效 [2] - 公司非财务报告内部控制于评价基准日未发现重大缺陷 [2] - 自评价基准日至报告发出日之间未发生影响内部控制有效性结论的因素 [2] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的单位资产总额和营业收入均占公司合并财务报表的100% [3] - 评价覆盖全部重要子公司包括青岛华电检测、广西华电智能装备、新加坡及澳大利亚等海外实体 [3] - 评价范围涵盖21项核心业务流程包括资金活动、采购销售、合同管理、财务报告等关键领域 [4] 内部控制缺陷认定标准 - 财务报告缺陷定量标准：利润总额错报≥5%为重大缺陷 资产总额错报≥0.5%为重大缺陷 [4] - 非财务报告缺陷定量标准：直接财务损失≥300万元为重大缺陷 [7] - 财务报告缺陷定性标准包括未自主发现错报、审计监督无效等六类重大缺陷情形 [5] 缺陷认定及整改情况 - 报告期内未发现财务报告内部控制重大缺陷 [10] - 报告期内未发现财务报告内部控制重要缺陷 [8] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷 [8]