募集资金基本情况 - 公司获准发行可转换公司债券700万张，每张面值100元，募集资金总额7亿元[4] - 扣除不含税发行费用995.20万元后，募集资金净额为6.90亿元[4] - 募集资金已全部到位，并经会计师事务所验资[5] - 截至2025年6月30日，本年度使用募集资金1.22亿元，累计使用募集资金5.05亿元[6] - 尚未使用的募集资金余额为2.04亿元，其中包含利息收入扣除手续费净额[6] - 现金管理余额为1.08亿元[6] 募集资金管理情况 - 公司制定了募集资金管理制度，规范资金存储、使用及管理[7] - 保荐机构由东吴证券变更为中信证券，并重新签署三方及四方监管协议[7][8] - 监管协议与上交所范本不存在重大差异，资金使用严格按协议执行[8] 募集资金使用情况 - 公司使用最高不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理，购买保本型理财产品[10] - 截至2025年6月30日，理财产品余额为1.08亿元[11] - 公司允许使用自有资金、银行承兑汇票等方式支付募投项目资金并进行等额置换[14] - 可转债募投项目"南通精密金属零部件智能制造项目"延期至2026年6月[15] - 报告期内无募投项目变更、超募资金使用或节余资金使用情况[12][13][17] 资产减值准备 - 2025年上半年计提各项减值准备共计2485.01万元[20] - 信用减值损失方面：应收票据坏账准备转回0.05万元，应收账款坏账准备转回324.91万元，其他应收款计提信用减值准备37.35万元[21] - 资产减值损失方面：计提存货跌价准备2772.63万元[22] - 减值准备减少公司2025年半年度合并报表利润总额2485.01万元[23] 投资者关系活动 - 公司将于2025年9月4日召开半年度业绩说明会，通过上证路演中心进行网络互动[27][32] - 投资者可在2025年8月28日至9月3日期间通过网站或邮箱进行提问预征集[27][29] - 公司董事长、总经理、独立董事、董事会秘书及财务总监将参会交流[32]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年08月26日以现场方式召开第二届监事会第十四次会议 [1] - 应出席监事3人 实际出席2人 王红春委托丁炜刚代行表决权 [1] - 会议由监事会主席丁炜刚主持 董事会秘书石夏娟列席 [1] 资产减值准备审议 - 监事会一致通过《计提资产减值准备的议案》 同意3票 弃权0票 反对0票 [1] - 具体内容详见同日披露的《计提资产减值准备的公告》（公告编号：2025-026） [1] 半年度报告审议 - 监事会审核确认2025年半年度报告编制程序符合法律法规 [2] - 认为报告内容真实准确完整反映公司实际情况 无虚假记载或重大遗漏 [2] - 表决结果一致通过 同意3票 弃权0票 反对0票 [2] 募集资金使用审议 - 通过《2025年上半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 [2] - 确认募集资金使用符合相关法律法规及公司管理制度 [2] - 未发现违规使用情形 实际使用情况与披露一致 [2] 财务公司风险评估 - 通过《公司关于上海电气集团财务有限责任公司的风险持续评估报告》 [3] - 认为报告客观反映电气财务的经营资质 业务和风险状况 [3] - 确认电气财务合规经营 内控制度健全 金融服务风险可控 [3] 内部审计监督审议 - 一致通过《2025年上半年度内部审计和内控检查监督情况报告》 [3] - 表决结果同意3票 弃权0票 反对0票 [3]

董事会决议 - 第八届董事会第十二次会议于2025年8月26日召开 全体12名董事出席并通过所有议案 [1] - 会议审议通过《公司2025年半年度报告及摘要》 具体内容详见交易所及公司网站公告 [1] - 全集团2025年半年度计提资产减值准备共计6347.8万元 其中信用减值损失2743.7万元 资产减值损失3604.1万元 [1] 资金管理 - 2025年半年度募集资金存放与使用符合《公司法》《证券法》及交易所监管规则等法律法规要求 [1] - 通过《关于控股子公司紫金矿业集团财务有限公司的风险持续评估报告》 具体内容详见公告 [1] 利润分配 - 董事会审议通过《公司2025年中期利润分配方案》 具体分配方案详见交易所及公司网站披露文件 [1] 市场关联 - MSCI中国A50互联互通人民币指数近五日涨跌6.83% 相关ETF产品代码159601 [3] - A50ETF最新份额30.6亿份 较前期增加1040万份 主力资金净流入765万元 [3]

计提资产减值准备概述 - 2025年第二季度计提信用减值损失599.86万元 其中应收账款坏账准备688万元 其他应收款坏账准备转回88.14万元 [1] - 2025年第二季度计提存货跌价准备导致资产减值损失4,237.41万元 [1] - 2025年上半年累计计提资产减值损失合计6,905.80万元 其中第一季度2,068.53万元 第二季度4,837.27万元 [2] 信用减值损失详情 - 应收账款坏账准备余额达12,430.66万元 占应收账款账面余额比例18.22% [2] - 其他应收款坏账准备余额1,398.73万元 占其他应收款账面余额比例25.60% [2] - 采用预期信用损失模型计量减值 按金融资产分类进行差异化处理 [2] 资产减值损失详情 - 存货跌价准备余额8,047.73万元 占存货账面余额比例6.44% [2] - 按成本与可变现净值孰低计量 产成品按预计售价减销售费用及税费确定可变现净值 [2] - 需加工存货按产成品估计售价减至完工成本及销售费用确定可变现净值 [2] 财务影响 - 2025年第二季度计提减值减少利润总额4,837.27万元 [4] - 未导致公司盈亏状况发生变化 [4] - 计提基于企业会计准则及公司会计政策 不涉及会计方法变更 [4]

计提减值准备情况 - 公司2025年半年度计提资产减值损失总额约为67,485.85万元，全部为存货跌价损失 [1] - 计提依据为《企业会计准则》及公司会计政策，基于谨慎性原则对可能发生减值损失的资产进行减值测试 [1] - 计提原因与行业市场变化趋势及公司实际业务情况相关 [1] 存货跌价处理细节 - 2025年半年度计提存货跌价准备67,485.85万元，因部分存货在当年实现销售，转销存货跌价准备60,552.94万元 [1] - 存货减值计提基于资产负债表日评估存货可变现净值，当可变现净值低于成本时计提准备 [1] 对财务报表影响 - 计提减值准备对2025年半年度合并报表利润总额的影响数为6,932.91万元，未考虑所得税影响 [2] - 本次计提符合会计准则，能够真实公允反映公司经营成果，不影响公司正常经营 [2] - 计提数据未经审计，实际金额以会计师事务所年度审计确认为准 [2]

计提资产减值准备情况概述 - 公司2025年1-6月计提信用减值损失440.64万元，主要为应收账款及其他应收款减值准备 [1] - 同期计提资产减值损失1,692.17万元，包括合同资产减值损失、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 [1] - 2025年上半年合计计提资产减值准备金额达2,132.81万元 [1] 信用减值损失具体说明 - 公司基于预期信用损失对应收账款及其他应收款进行减值测试 [1] - 信用减值损失计提金额为440.64万元 [1] 资产减值损失具体说明 - 公司对合同资产采用预期信用损失为基础进行减值测试 [2] - 存货资产按资产负债表日成本高于可变现净值及陈旧滞销情况计提跌价准备 [2] - 资产减值损失计提总额为1,692.17万元 [2] 计提减值准备对公司影响 - 对公司合并报表利润总额影响为2,132.81万元（未计算所得税影响） [2] - 计提基于谨慎性原则，客观反映资产实际情况 [2] - 不会对公司生产经营产生重大影响 [2] 其他说明 - 计提符合企业会计准则及公司会计政策规定 [2] - 真实反映公司2025年6月30日财务状况及2025年半年度经营成果 [2] - 不存在通过计提大额减值准备进行盈余管理的情况 [2]

资产减值计提总体情况 - 公司于2025年08月26日召开董事会及监事会会议审议通过计提资产减值准备议案 对存在减值迹象的资产计提减值准备 [1] - 减值准备年初余额为72,170.59万元 本期新增20,938.37万元 转回9,447.70万元 转销4,104.07万元 期末余额达90,820.94万元 [1] - 本期计提综合减少2025年上半年度营业利润11,490.68万元 [6] 存货跌价准备 - 因产品销售价格下降和原材料价格波动 新增计提存货跌价准备1,648.26万元 减少营业利润1,648.26万元 [2] - 前期已计提跌价准备的存货项目在本期实现销售 减少存货跌价准备3,936.59万元 [2] 应收账款减值准备 - 因部分应收款项未按期回款及合同资产到期转为应收账款 新增计提应收账款减值准备18,203.69万元 [5] - 考虑转回影响因素后 应收账款减值计提综合减少2025年上半年度营业利润10,901.78万元 [5] 合同资产减值与信用减值 - 新增计提合同资产减值准备1,068.25万元 考虑转回因素后综合增加营业利润1,057.65万元 [5] - 通过违约风险敞口和预期信用损失率计算信用损失 对应收票据、应收账款融资等采用组合评估方式 [2][3] 其他应收款及长期应收款减值 - 因一年内逾期投标保证金余额增加 新增计提其他应收款减值准备18.17万元 综合减少营业利润3.07万元 [5] - 长期应收款无新增计提减值准备 考虑转回因素后反增加营业利润4.78万元 [6] 合同取得成本减值 - 合同取得成本（销售佣金和中标服务费）列报在其他流动资产科目 本期无新增计提减值准备 [6] - 因转销减少合同取得成本减值准备167.48万元 [6] 会计处理依据 - 存货跌价准备按成本高于可变现净值的差额计提 可变现净值基于估计售价减去完工成本及销售费用确定 [2] - 金融资产减值采用预期信用损失模型 结合历史经验与未来经济状况预测编制损失率对照表 [2][3][5]

计提资产减值准备概述 - 公司2025年半年度计提各项资产减值准备合计2,598.69万元 [1] - 计提基于企业会计准则和公司会计政策 旨在客观反映截至2025年6月30日的财务状况 [1] - 计提事项已经董事会和监事会审议通过 [1] 信用减值损失明细 - 计提长期应收款坏账准备86.83万元 [2] - 计提应收账款坏账准备2.05万元 [2] - 冲回其他应收款坏账准备-36.76万元 [2] 资产减值损失明细 - 计提存货跌价损失2,546.56万元 占减值总额的98% [2] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 按单个存货项目计提跌价准备 [2] 财务影响 - 减少公司合并报表利润总额2,598.69万元 [2] - 计提不涉及会计方法变更 符合公司实际情况 [2] - 数据未经审计 最终以年度审计金额为准 [2] 监督程序 - 监事会认为计提程序合法且依据充分 [3] - 计提符合企业会计准则和公司会计政策 [3] - 审议及表决程序符合相关规定 [3]

2025年半年度减值计提概况 - 公司2025年半年度计提信用减值准备和资产减值准备合计93,315,250.16元 [1] - 计提项目包括应收票据坏账准备-1,739,107.83元、应收账款坏账准备75,263,685.70元、其他应收款坏账准备-373,161.48元、合同资产减值准备4,471,811.46元及存货跌价准备15,692,022.31元 [1] - 上述减值准备数据未经审计 最终影响以会计师事务所年度审计结果为准 [1] 减值计提方法及标准 - 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险 按共同风险特征划分组合 [2] - 应收款项及合同资产按票据类型、款项性质或账龄组合计量预期信用损失 参考历史信用损失经验并结合经济状况预测 [2][3] - 应收商业承兑汇票组合因账期均在1年以内 按5%的固定比率确定预期信用损失率 [3] 减值计提对公司财务影响 - 本次计提减少公司2025年度利润总额93,315,250.16元 [3] - 计提同时相应减少公司报告期期末的资产净值 [3] - 减值损失不代表相应资产已实际发生损失 系按会计准则计提的预期损失 [2]

资产减值准备计提情况 - 2025年1-6月计提各类资产减值准备合计人民币916.48万元 其中信用减值损失转回64.94万元 资产减值损失发生981.41万元[1] - 信用减值损失转回包含应收账款坏账转回35.07万元 其他应收款坏账转回22.85万元 长期应收款坏账转回7.01万元[1][2] - 资产减值损失主要由长期待摊费用减值损失540.67万元和存货跌价损失440.74万元构成[1] 资产减值测试方法 - 应收账款和长期应收款通过违约风险敞口和存续期预期信用损失率计算预期信用损失[1] - 其他应收款通过未来12个月内或整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失[1] - 门店资产组采用预计未来现金流量现值确定可收回金额 测算时覆盖年限与资产剩余使用年限一致[2] 财务预测参数 - 预测期收入增长率为-48%至20% 基于历史数据 同业经营情况及宏观经济因素确定[2] - 稳定期收入增长率为2% 参考GDP增长率及CPI增长率[2] - 折现率采用11%[2] 存货跌价计提方法 - 按存货成本高于可变现净值的差额计提 可变现净值根据估计售价减去合同履约成本 销售费用及相关税费确定[3] - 相同地区及类似用途的存货合并计提跌价准备[3] - 库存商品和周转材料根据效期 保管状态 历史销售折扣及预计销售情况计提跌价准备[3]