公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年1月31日，公司总资产为4351.8905万美元，较2021年10月31日的4331.2927万美元增长0.48%[10][11] - 2022年前三个月净销售额为1670.486万美元，较2021年同期的1813.3837万美元下降7.99%[14] - 2022年前三个月毛利润为427.1608万美元，较2021年同期的447.9668万美元下降4.64%[14] - 2022年前三个月归属于公司的净收入为28.0863万美元，较2021年同期的67.7312万美元下降58.53%[14] - 2022年前三个月基本和摊薄后每股收益为0.05美元，较2021年同期的0.12美元下降58.33%[14] - 2022年前三个月经营活动净现金使用为123.3464万美元，而2021年同期为提供276.5148万美元[17] - 2022年前三个月投资活动净现金使用为4.4729万美元，较2021年同期的6.6151万美元下降32.38%[17] - 2022年前三个月融资活动净现金提供为159.8693万美元，而2021年同期为使用284.5336万美元[17] - 2022年前三个月现金净增加32.05万美元，而2021年同期现金净减少14.6339万美元[17] - 2022年前三个月支付利息3.6853万美元，支付所得税1298美元；2021年同期支付利息3.1406万美元，支付所得税69美元[19] - 2022年1月31日股东权益总额为29,503,613美元，2021年同期为28,689,619美元[15] - 2022年第一季度净收入为342,526美元，2021年同期为756,282美元[17] - 2022年经营活动净现金使用量为1,233,464美元，2021年提供的净现金为2,765,148美元[17] - 2022年投资活动净现金使用量为44,729美元，2021年为66,151美元[17] - 2022年融资活动提供的净现金为1,598,693美元，2021年使用的净现金为2,845,336美元[17] - 2022年1月31日现金期末余额为4,016,775美元，2021年同期为2,728,781美元[17] - 2022年第一季度利息支付为36,853美元，2021年为31,406美元[19] - 2022年第一季度所得税支付为1,298美元，2021年为69美元[19] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年1月31日止三个月，绿咖啡收入695.1573万美元，包装咖啡收入975.3287万美元，总计1670.486万美元；2021年同期绿咖啡收入660.3875万美元，包装咖啡收入1152.9962万美元，总计1813.3837万美元[35] - 2022年1 - 3月绿色咖啡收入为6,951,573美元，包装咖啡收入为9,753,287美元；2021年同期分别为6,603,875美元和11,529,962美元[35] 存货数据关键指标变化 - 2022年1月31日存货总计1681.624万美元，其中包装咖啡218.1987万美元、绿咖啡1220.3811万美元、烘焙机及零件40.0113万美元、包装用品203.0329万美元；2021年10月31日存货总计1596.1866万美元[36] - 2022年1月31日存货总额为16,816,240美元，2021年10月31日为15,961,866美元[36] 咖啡期货和期权合约收益数据关键指标变化 - 2022年1月31日止三个月，咖啡期货和期权合约总收益为 - 12.3545万美元，其中实现收益32.214万美元、实现损失37.8919万美元、未实现损失6.6766万美元；2021年同期总收益为67.6986万美元，其中实现收益26.1987万美元、实现损失0.0076万美元、未实现收益41.5075万美元[40] - 2022年1月31日止三个月，公司总收益亏损123,545美元，2021年同期收益为676,986美元[40] 公司信贷额度数据关键指标变化 - 2022年1月31日公司信贷额度未偿还余额为540.085万美元，2021年10月31日为380.085万美元[44] - 2022年1月31日和2021年10月31日，公司信贷额度未偿还余额分别为5,400,850美元和3,800,850美元[44] 公司股权及税务相关情况 - 公司拥有GCC 60%的股权[31] - 2022年1月31日和2021年10月31日，公司没有未确认的税收优惠或未决税务立场，也没有应计的所得税利息或罚款，目前没有正在进行的联邦或州税务检查[46] 每股收益计算相关数据 - 2022年和2021年1月31日止三个月，计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数均为570.8599万股，2019年第二季度授予的100万份期权因价外未纳入摊薄每股收益计算[51] - 计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数，2022年和2021年1月31日止三个月均为5,708,599股[51] 公司业务构成 - 公司业务包括批发咖啡运营、销售绿咖啡和制造销售咖啡烘焙机，核心产品咖啡分为批发绿咖啡、自有品牌咖啡和品牌咖啡三类[23] 财务报表编制基础 - 公司的财政年度于每年10月31日结束，本中期简明合并财务报表未经审计，编制基础与2021财年年度合并财务报表基本相同[30] 公司诉讼纠纷情况 - 2022年1月底公司与原告在调解中解决了2020年12月被提起的集体诉讼纠纷，上诉被驳回[52] 公司401(k)退休计划供款情况 - 公司401(k)退休计划为员工匹配100%的前3%工资减额供款和50%的接下来2%的供款，2022年1月31日止三个月供款16,031美元，2021年10月31日止年度供款72,558美元[56] - 2022年1月31日止三个月和2021年10月31日止年度，公司401(k)退休计划供款分别为16,031美元和72,558美元[56] 公司租赁相关数据关键指标变化 - 2022年1月31日，公司使用权资产为3,443,105美元，租赁负债为3,551,113美元；2021年对应数据分别为3,545,786美元和3,640,184美元[57] - 2022年和2021年，公司使用权资产分别为3,443,105美元和3,545,786美元，总租赁负债分别为3,551,113美元和3,640,184美元[57] - 2022年和2021年1月31日止三个月，使用权资产摊销分别为102,681美元和112,587美元[57] - 公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为11.1年，加权平均折现率为4.9%[58] - 公司经营租赁加权平均剩余租赁期限为11.1年，加权平均折现率为4.9%[58] - 2021年6月，公司以900,321美元购买科罗拉多州一处设施，并注销相关使用权资产和租赁负债242,888美元[59] - 2021年9月，公司延长纽约史坦顿岛总部租约至2036年9月，使用权资产和租赁负债增加2,025,316美元[60] 公司与合作伙伴及关联供应商相关费用数据关键指标变化 - 2022年1月31日止三个月和2021年同期，公司与GCC 40%合作伙伴的合同劳务费用分别为58,434美元和74,693美元[63] - 2022年和2021年1月31日止三个月，公司与40%合作伙伴的合同人工费用分别为58,434美元和74,693美元[63] - 2022年1月31日止三个月和2021年同期，公司向关联供应商采购额分别约为1,159,000美元和734,000美元，应付账款余额分别约为4,000美元和199,000美元[64] - 2022年和2021年1月31日止三个月，公司向关联供应商采购额分别约为1,159,000美元和734,000美元[64] 公司股票薪酬费用情况 - 2022年和2021年1月31日止三个月，公司股票薪酬费用均为189,768美元，2022年1月31日未确认股票薪酬费用约为216,052美元[67] - 2022年和2021年1月31日止三个月，公司记录的基于股份的薪酬均为189,768美元[67]

财务数据关键指标变化 - 净销售额 - 2021财年净销售额为6392.2402万美元，较2020财年的7433.5815万美元减少1041.3413万美元，降幅14%，主要受新冠疫情影响[137] 财务数据关键指标变化 - 销售成本 - 2021财年销售成本为4790.1126万美元，占净销售额的75%，2020财年为6125.6926万美元，占净销售额的82%，成本下降因销售减少和咖啡成本套期保值，部分被包装成本上升抵消[138] 财务数据关键指标变化 - 毛利润 - 2021财年毛利润为1602.1276万美元，较2020财年的1307.8889万美元增加294.2387万美元，占净销售额的比例从18%增至25%，得益于产品利润率提高和低成本库存[139] 财务数据关键指标变化 - 总运营费用 - 2021财年总运营费用增至1457.6121万美元，较2020财年增加67.1914万美元，销售和行政费用增加74.0121万美元，增幅6%，主要因商标减值108万美元，部分被成本控制措施抵消[140] 财务数据关键指标变化 - 高管薪酬 - 2021财年高管薪酬减少，首席执行官和运营副总裁因疫情不确定性降低薪酬，高管薪资从2020财年的68.1万美元降至61.2793万美元，降幅10%[140] 财务数据关键指标变化 - 其他费用 - 2021财年其他费用为23.7298万美元，较2020财年的其他收入44.7561万美元增加68.4859万美元，主要因2020财年确认贷款豁免和股权投资损失增加，部分被利息收入增加和利息费用减少抵消[142] 财务数据关键指标变化 - 无形资产净值 - 截至2021年10月31日，客户名单及关系净值44.7869万美元，非竞争协议净值2.97万美元，商誉248.8785万美元，商标和商号40.8万美元，总计337.4354万美元[133] 财务数据关键指标变化 - 商誉减值 - 2021财年和2020财年未对商誉账面价值计提减值费用，截至2021年10月31日，报告单元公允价值超过账面价值约4%[135] 财务数据关键指标变化 - 商标减值 - 2021财年对两个商标计提减值总计108万美元，因其账面价值超过公允价值[135] 财务数据关键指标变化 - 所得税前和子公司非控股权益前收入 - 2021财年所得税前和子公司非控股权益前收入为1207857美元，2020财年为亏损377757美元，净变化为1585614美元[143] 财务数据关键指标变化 - 所得税拨备 - 2021财年所得税拨备为340180美元，2020财年为收益41713美元[144] 财务数据关键指标变化 - 净利润及每股收益 - 2021财年净利润为1255354美元，每股基本和摊薄收益为0.22美元，2020财年净亏损为94301美元，每股基本和摊薄亏损为0.02美元[145] 财务数据关键指标变化 - 营运资金 - 截至2021年10月31日，营运资金为19983435美元，较2020年10月31日的24039538美元减少4056103美元[146] 财务数据关键指标变化 - 经营活动净现金 - 2021财年经营活动提供净现金4709519美元，2020财年为4385757美元[152] 财务数据关键指标变化 - 投资活动净现金 - 2021财年投资活动使用净现金3887317美元，2020财年为537835美元[153] 财务数据关键指标变化 - 融资活动净现金 - 2021财年融资活动使用净现金1047美元，2020财年为3375358美元[154] 财务数据关键指标变化 - 慈善捐赠 - 2021财年和2020财年，公司分别向慈善机构捐赠约49000美元和78000美元[46] 公司业务线信息 - 公司主要业务包括批发特种生咖啡销售、自有品牌咖啡和八个品牌咖啡的烘焙、调配、包装及销售，以及桌面咖啡烘焙设备销售[130] 公司员工信息 - 公司拥有75名全职员工，无员工由工会或集体谈判协议代表[54] 公平贸易认证咖啡价格信息 - 公平贸易认证咖啡保证农民每磅最低价格为1.40美元或比当前市场价格高15美分[52]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年7月31日，公司总资产为39,076,623美元，较2020年10月31日的38,480,150美元增长1.55%[11] - 截至2021年7月31日，公司总负债为9,928,464美元，较2020年10月31日的10,736,581美元下降7.53%[11] - 截至2021年7月31日，公司股东权益为29,148,159美元，较2020年10月31日的27,743,569美元增长5.06%[11] - 2021年前九个月，公司净销售额为46,236,708美元，较2020年同期的56,725,386美元下降18.49%[14] - 2021年前九个月，公司净利润为907,305美元，较2020年同期的289,994美元增长212.87%[14] - 2021年第三季度，公司净销售额为13,634,313美元，较2020年同期的17,344,009美元下降21.39%[14] - 2021年第三季度，公司净亏损为127,051美元，而2020年同期净利润为391,324美元[14] - 2021年前九个月，公司基本和摊薄每股收益为0.16美元，较2020年同期的0.05美元增长220%[14] - 2021年第三季度，公司基本和摊薄每股亏损为0.02美元，而2020年同期每股收益为0.07美元[14] - 2021年前九个月净收入为835,285美元，2020年同期为504,400美元；2021年经营活动提供的净现金为4,428,138美元，2020年为2,921,973美元[19] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为1,491,233美元，2020年为392,023美元；2021年融资活动使用的净现金为1,300,605美元，2020年为2,739,728美元[19] - 2021年7月31日现金期末余额为4,511,420美元，2020年同期为2,192,778美元[19] - 2021年前九个月利息支付为55,389美元，2020年为159,484美元；所得税支付2021年为10,307美元，2020年为22,956美元[21] 业务线数据关键指标变化 - 2021年九个月绿色咖啡收入为18,054,298美元，包装咖啡收入为28,182,410美元；2020年九个月绿色咖啡收入为18,453,377美元，包装咖啡收入为38,272,009美元[37] - 2021年7月31日包装咖啡库存为3,405,572美元，绿咖啡为10,897,817美元；2020年10月31日包装咖啡库存为3,590,709美元，绿咖啡为11,390,668美元[38] - 2021年7月31日期权合约价值为 - 191,637美元，期货合约为54,881美元；2020年10月31日期权合约价值为 - 164,475美元，期货合约为 - 287,850美元[41] - 截至2021年7月31日和2020年7月31日的三个月，合约总收益分别为15,870美元和299,832美元；九个月分别为1,078,314美元和27,874美元[42] 公司运营相关数据变化 - 2021年4月30日至7月31日，公司净亏损127,051美元，非控股权益亏损101,367美元，股票补偿为189,768美元[17] - 截至2021年7月31日和2020年10月31日，公司信贷额度的未偿还余额分别为250万美元和379.6822万美元[46] - 计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数，在截至2021年7月31日的三个月和九个月分别为570.8599万股和556.9349万股[53] - 截至2021年7月31日，使用权经营租赁资产为161.5418万美元，总租赁负债为172.0122万美元[59] - 2021年6月，公司以90.0321万美元购买了科罗拉多州的一处设施，并注销了相关使用权资产和租赁负债24.2888万美元[62] - 截至2021年7月31日的三个月和九个月，约21%和23%的公司销售额来自六名客户，应收账款余额约为129.7343万美元；2020年同期占比相同，应收账款余额约为190.7万美元[65] - 截至2021年7月31日的三个月和九个月，约50%和34%的公司采购来自六家供应商，应付账款约为71.8万美元；2020年同期分别为23%和26%，应付账款约为50.8万美元[66] - 截至2021年7月31日的三个月和九个月，公司与40%合作伙伴的合同劳工费用分别为9.1207万美元和25.3932万美元，2020年同期分别为11.0369万美元和30.7569万美元[67] - 截至2021年7月31日的三个月和九个月，公司记录的基于股票的薪酬分别为18.9768万美元和56.9305万美元，2020年同期分别为18.9769万美元和67.8709万美元[73] 公司投资与疫情影响 - 公司对一家持有植物蛋白饮料制造行业投资的实体投资250万美元[74] - 公司业务受COVID - 19影响，包括销售下降、供应链中断、运营成本上升等，目前无法确定全部影响[26][27] 财务报表编制说明 - 公司财政年度于每年10月31日结束，中期合并财务报表未经审计，按与2020财年年度合并财务报表基本相同的基础编制[30]

公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2021年4月30日和2020年10月31日，公司总资产分别为3683.5119万美元和3848.0150万美元[11] - 截至2021年4月30日和2020年10月31日，公司总负债分别为764.8310万美元和1073.6581万美元[11] - 截至2021年4月30日和2020年10月31日，公司股东权益分别为2918.6809万美元和2774.3569万美元[11] - 截至2021年4月30日，公司总资产为3683.5119万美元，较2020年10月31日的3848.015万美元下降4.27%[11] - 截至2021年4月30日，公司总负债为764.831万美元，较2020年10月31日的1073.6581万美元下降28.76%[11] - 截至2021年4月30日，公司股东权益为2918.6809万美元，较2020年10月31日的2774.3569万美元增长5.20%[11] 公司销售与利润关键指标变化 - 2021年和2020年六个月净销售额分别为3260.2395万美元和3938.1377万美元[14] - 2021年和2020年六个月净利润分别为103.4355万美元和 - 10.1330万美元[14] - 2021年和2020年三个月净销售额分别为1446.8558万美元和2009.5876万美元[14] - 2021年和2020年三个月净利润分别为35.7044万美元和49.8518万美元[14] - 2021年和2020年基本和摊薄每股收益（亏损）六个月分别为0.18美元和 - 0.02美元[14] - 2021年和2020年基本和摊薄每股收益（亏损）三个月分别为0.06美元和0.09美元[14] - 2021年上半年净销售额为3260.2395万美元，较2020年同期的3938.1377万美元下降17.21%[14] - 2021年上半年毛利润为824.9039万美元，较2020年同期的762.1092万美元增长8.24%[14] - 2021年上半年经营收入为162.0525万美元，较2020年同期的33.325万美元增长386.28%[14] - 2021年上半年净利润为103.4355万美元，而2020年同期净亏损10.133万美元[14] - 2021年上半年基本和摊薄后每股收益为0.18美元，2020年同期为 - 0.02美元[14] 公司现金流量关键指标变化 - 2021年净收入为1063703美元，2020年为138145美元[17] - 2021年经营活动提供的净现金为5047290美元，2020年为2438729美元[17] - 2021年投资活动使用的净现金为597444美元，2020年为132967美元[17] - 2021年融资活动使用的净现金为3796829美元，2020年为2060862美元[17] - 2021年现金期末余额为3528137美元，2020年为2647456美元[17] - 2021年上半年净收入为1063703美元，2020年为138145美元[17] - 2021年上半年经营活动提供的净现金为5047290美元，2020年为2438729美元[17] - 2021年上半年投资活动使用的净现金为597444美元，2020年为132967美元[17] - 2021年上半年融资活动使用的净现金为3796829美元，2020年为2060862美元[17] - 2021年上半年现金净增加653017美元，2020年为244900美元[17] - 2021年上半年末现金余额为3528137美元，2020年为2647456美元[17] 公司业务线收入关键指标变化 - 2021年6个月绿咖啡收入为12050777美元，包装咖啡收入为20551618美元；2020年6个月绿咖啡收入为12688131美元，包装咖啡收入为26693246美元[37] - 2021年上半年绿咖啡收入为12050777美元，包装咖啡收入为20551618美元；2020年绿咖啡收入为12688131美元，包装咖啡收入为26693246美元[37] 公司存货与商品关键指标变化 - 2021年4月30日存货总计15166997美元，2020年10月31日为17102993美元[39] - 2021年4月30日商品总计107083美元，2020年10月31日为 - 452325美元[43] - 2021年4月30日存货总计15166997美元，2020年10月31日为17102993美元[39] - 2021年4月30日商品总价值为107083美元，2020年10月31日为 - 452325美元[43] 公司商品合约收益关键指标变化 - 2021年6个月商品合约总收益为1062444美元，2020年为 - 271958美元[44] - 2021年上半年商品合约总收益为1062444美元，2020年为 - 271958美元[44] 公司股权结构 - 公司拥有Generations Coffee Company, LLC 60%的股权[31] 公司信贷额度未偿还余额变化 - 公司信贷额度在2021年4月30日和2020年10月31日的未偿还余额分别为2500美元和3796822美元[48] - 公司信贷额度截至2021年4月30日和2020年10月31日的未偿还余额分别为2500美元和3796822美元[48] 公司税务情况 - 2021年4月30日和2020年10月31日，公司无未确认的税收优惠或未决税务立场，也无应计所得税利息或罚款[52] 公司加权平均流通普通股股数变化 - 截至2021年4月30日和2020年4月30日，加权平均流通普通股股数基本和摊薄均为570.8599万股和556.9349万股[14] - 计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数，2021年4 - 6月为5708599股，2020年同期为5569349股，公司授予的1000000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[55] - 截至2021年4月30日，加权平均流通普通股为570.8599万股[14] - 2021年4月30日和2020年10月31日加权平均流通普通股股数分别为5708599股和5569349股用于计算基本和摊薄每股收益[55] 公司租赁相关指标 - 截至2021年4月30日，公司使用权资产为1954072美元，当前租赁负债为500804美元，非流动租赁负债为1580684美元，总租赁负债为2081488美元[61] - 2021年4月30日，公司经营租赁的平均剩余租赁期限为3.2年，折现率为4.75% [62] - 截至2021年4月30日，使用权经营租赁资产为1954072美元，总租赁负债为2081488美元[61] - 2021年4月30日止六个月和三个月使用权资产摊销分别为226155美元和112587美元[61] 公司客户销售与应收账款关键指标变化 - 2021年和2020年4 - 6月，公司约23%和24%的销售额来自六家客户，2021年4月30日这六家客户占应收账款余额约2094000美元，2020年同期约为3557000美元[65] - 2021年和2020年三个和六个月期间，约23%和24%的销售来自六个客户，2021年4月30日这些客户应收账款余额约为2094000美元[65] 公司供应商采购与应付账款关键指标变化 - 2021年和2020年4 - 6月，公司约27%和28%的采购来自六家供应商，2021年4月30日这六家供应商占应付账款余额约386000美元，2020年同期约为971000美元[66] - 2021年和2020年三个和六个月期间，约27%和28%的采购来自六个供应商，2021年4月30日这些供应商应付账款约为386000美元[66] 公司与合作伙伴合同劳务费用变化 - 2021年4 - 6月和4 - 9月，公司与GCC 40%合作伙伴的合同劳务费用分别为88032美元和162725美元，2020年同期分别为94429美元和197200美元[67] 公司向关联供应商采购与应付账款变化 - 2021年和2020年4 - 6月及4 - 9月，公司向关联供应商的采购额分别约为0美元和734000美元、1672000美元和3005000美元，2021年4月30日和2020年10月31日应付该供应商账款余额为0美元[68] 公司递延补偿资产和负债变化 - 2021年4月30日和2020年10月31日递延补偿资产和负债分别为307476美元和276548美元[69] 公司基于股票的薪酬关键指标变化 - 2021年4 - 6月和4 - 9月，公司记录的基于股票的薪酬分别为189769美元和379537美元，2020年同期分别为240909美元和488940美元，截至2021年4月30日，剩余未摊销股票薪酬费用约为785357美元，将在加权平均一年的时间内摊销[73] - 2021年三个和六个月公司记录的股份支付费用分别为189769美元和379537美元，2020年分别为240909美元和488940美元[73] - 截至2021年4月30日，剩余未摊销股份支付费用约为785357美元，将在加权平均一年期间内摊销[73]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年1月31日，公司总资产为3.6918384亿美元，较2020年10月31日的3.848015亿美元有所下降[11] - 2021年前三个月净销售额为1813.3837万美元，低于2020年同期的1928.5501万美元[14] - 2021年前三个月毛利润为447.9668万美元，高于2020年同期的311.4754万美元[14] - 2021年前三个月归属于公司的净收入为67.7312万美元，而2020年同期净亏损59.9848万美元[14] - 2021年前三个月基本和摊薄后每股收益为0.12美元，2020年同期为 - 0.11美元[14] - 2021年前三个月经营活动提供的净现金为276.5148万美元，高于2020年同期的172.045万美元[17] - 2021年前三个月投资活动使用的净现金为6.6151万美元，2020年同期为7.1974万美元[17] - 2021年前三个月融资活动使用的净现金为284.5336万美元，2020年同期为129.99万美元[17] - 2021年前三个月现金净减少14.6339万美元，2020年同期现金净增加34.8576万美元[17] - 2021年前三个月支付利息3.1409万美元，支付所得税69美元；2020年同期支付利息6.1906万美元，支付所得税9436美元[19] - 2021年1月31日总资产为3691.84万美元，较2020年10月31日的3848.02万美元下降4.06%[11] - 2021年1 - 3月净销售额为1813.38万美元，较2020年同期的1928.55万美元下降5.97%[14] - 2021年1 - 3月毛利润为447.97万美元，较2020年同期的311.48万美元增长43.82%[14] - 2021年1 - 3月归属于公司的净收入为67.73万美元，而2020年同期净亏损59.98万美元[14] - 2021年1 - 3月基本和摊薄后每股收益为0.12美元，2020年同期为 - 0.11美元[14] - 2021年1 - 3月经营活动提供的净现金为276.51万美元，较2020年同期的172.05万美元增长60.72%[17] - 2021年1 - 3月投资活动使用的净现金为6.62万美元，较2020年同期的7.20万美元下降8.06%[17] - 2021年1 - 3月融资活动使用的净现金为284.53万美元，较2020年同期的129.99万美元增长118.90%[17] - 2021年1 - 3月现金净减少14.63万美元，2020年同期现金净增加34.86万美元[17] 公司股权情况 - 公司拥有GCC 60%的股权[31] - 公司拥有Generations Coffee Company, LLC 60%的股权[31] 期权公允价值估计假设条件 - 期权公允价值估计的假设条件为：预期寿命10年，无风险利率2.42% - 2.57%，预期波动率43.0% - 64.2%，预期股息收益率0%，没收率0%[37] - 股票期权公允价值估计的假设条件为预期寿命10年、无风险利率2.42% - 2.57%、预期波动率43.0% - 64.2%、预期股息收益率0%、没收率0%[37] 应收账款备抵金情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，各项应收账款备抵金均为：坏账准备6.5万美元，其他备抵金3.5万美元，销售折扣准备金4.4万美元，总计14.4万美元[40] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，各项应收账款备抵金总额均为14.4万美元[40] 存货情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，存货分别为1569.9299万美元和1710.2993万美元，其中包装咖啡分别为340.711万美元和359.0709万美元，生咖啡分别为1009.9679万美元和1139.0668万美元，烘焙机及零件分别为41.3419万美元和38.1617万美元，包装用品分别为177.9091万美元和173.9999万美元[41] - 2021年1月31日存货总计1569.9299万美元，低于2020年10月31日的1710.2993万美元[41] 商品持仓及合约情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，商品持仓分别为 - 3.725万美元和 - 45.2325万美元，其中期权合约分别为 - 0.4444万美元和 - 16.4475万美元，期货合约分别为 - 3.2806万美元和 - 28.785万美元[44] - 2021年1月31日商品期货和期权合约总计为 - 3.725万美元，小于2020年10月31日的 - 45.2325万美元[44] - 2021年1月31日，公司持有16份期货合约，购买60万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.235美元，当时适用的咖啡公平市价为每磅1.23美元；还持有10份期权，涵盖37.5万磅生咖啡豆，期权公平市价为1.665万美元[45] - 2020年10月31日，公司持有48份期货合约，购买180万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.158美元，当时适用的咖啡公平市价为每磅1.044美元[46] - 2021年1月31日公司持有16份期货合约，购买60万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.235美元；持有10份期权，涵盖37.5万磅生咖啡豆，期权公允价值为1.665万美元[45] - 2020年10月31日公司持有48份期货合约，购买180万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.158美元[46] - 截至2021年1月31日和2020年1月31日的三个月内，合约总收益分别为67.6986万美元和 - 75.6089万美元，其中已实现毛收益分别为26.1987万美元和35.6559万美元，已实现毛损失分别为 - 0.0076万美元和 - 12.6811万美元，未实现收益（损失）分别为41.5075万美元和 - 98.5837万美元[47] - 2021年第一季度商品合约总收益为67.6986万美元，2020年同期为 - 75.6089万美元[47] 贷款协议情况 - 2020年3月13日，公司与斯特林达成新的贷款修改协议和信贷安排，新到期日为2022年3月31日，年利率降至伦敦银行同业拆借利率加1.75%（利率不低于3.50%）[50] - 2020年3月13日新贷款协议将到期日延长至2022年3月31日，年利率降至LIBOR + 1.75%（不低于3.50%）[50] 契约遵守及税务情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司遵守所有契约规定[51] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司无未确认的税收优惠或未决税务立场，也无应计所得税利息或罚款[55] - 公司联邦所得税申报表2017财年前不再接受审查，部分州所得税申报表2016或2017财年前不再接受审查[56] 每股收益计算相关 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股分别为5,708,599股和5,569,349股，公司授予的100万份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[58] - 2021年1月31日和2020年1月31日，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股分别为5,708,599股和5,569,349股，公司授予的1,000,000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[58] 租赁相关情况 - 截至2021年1月31日，公司使用权经营租赁资产为2,004,641美元，当前租赁负债为360,119美元，非流动租赁负债为1,780,306美元，平均剩余租赁期限为3.1年，折现率为4.75%[63] - 截至2021年1月31日，使用权经营租赁资产为2,004,641美元，当前租赁负债为360,119美元，非流动租赁负债为1,780,306美元，平均剩余租赁期限为3.1年，折现率为4.75%[63] - 2021 - 2025年及以后，经营租赁负债到期金额分别为456,558美元、535,920美元、531,807美元、316,477美元、168,288美元和434,744美元，总租赁付款为2,443,794美元，扣除利息后经营租赁负债现值为2,140,425美元，2021年1月31日止三个月租赁协议现金支付总额为150,153美元[64] 客户销售及供应商采购情况 - 2021年截至1月31日的三个月，约26%的公司销售额来自六名客户，这些客户在2021年1月31日占公司应收账款余额约240.4万美元；2020年同期该比例为24%，应收账款余额约265.1万美元[66] - 2021年1月31日止三个月，约26%的公司销售来自六个客户，这些客户占公司应收账款余额约2,404,000美元；2020年同期，约24%的销售来自六个客户，占应收账款余额约2,651,000美元[66] - 2021年截至1月31日的三个月，约29%的公司采购来自五家供应商（其中一家占10%），这些供应商在2021年1月31日占公司应付账款约74.8万美元；2020年同期该比例为28%，应付账款约63.3万美元[67] - 2021年1月31日止三个月，约29%的公司采购来自五个供应商（其中一个占10%），这些供应商占公司应付账款约748,000美元；2020年同期，约28%的采购来自六个供应商，占应付账款约633,000美元[67] 各业务线产品收入情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，绿咖啡产品收入分别为6,603,875美元和6,785,576美元，包装咖啡产品收入分别为11,529,962美元和12,499,925美元[68] - 2021年和2020年1月31日止三个月，绿咖啡收入分别为6,603,875美元和6,785,576美元，包装咖啡收入分别为11,529,962美元和12,499,925美元，总收入分别为18,133,837美元和19,285,501美元[68] 合作伙伴加工费用情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司与GCC 40%合作伙伴的加工成品合同劳务费用分别为74,693美元和102,771美元[69] - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司与GCC 40%合作伙伴的加工费用分别为74,693美元和102,771美元[69] 关联供应商采购情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司向关联供应商的采购额分别约为73.4万美元和133.3万美元，对应应付账款余额分别约为19.9万美元和28.5万美元[70] - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司向关联供应商采购额分别约为734,000美元和1,333,000美元，应付账款余额分别约为199,000美元和285,000美元[70] 递延补偿资产和负债情况 - 2021年1月31日和2020年10月31日，公司递延补偿资产和负债分别为266,097美元和276,548美元[71] - 2021年1月31日和2020年10月31日，递延补偿资产和负债分别为266,097美元和276,548美元[71] 股份支付费用情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司记录的基于股票的薪酬分别为189,768美元和868,477美元，截至2021年1月31日，未支付的股票补偿费用约为975,126美元[77][78] - 2021年1月31日止三个月和2020年10月31日止年度，公司记录的股份支付费用分别为189,768美元和868,477美元，截至2021年1月31日，未支付的股份补偿费用约为975,126美元[77][78] 公司业务分类情况 - 公司业务包括批发咖啡运营、销售生咖啡以及制造和销售咖啡烘焙机，咖啡产品分为批发生咖啡、自有品牌咖啡和贴牌咖啡三类[21]

公司收购情况 - 公司于2016年6月29日收购Coffee Kinetics, LLC的大部分资产，2017年2月24日收购Comfort Foods, Inc. 100%的资本股票，2018年4月Generations Coffee Company收购Steep & Brew, Inc.的大部分资产，2020年10月成为The Jordre Well 49%的所有者[124] 咖啡豆生产环境 - 巴西生产约40%的世界生咖啡豆，其咖啡作物在6月和7月易受霜冻影响，9月、10月和11月易受干旱影响[125] 会计标准采用情况 - 公司于2018年11月1日采用新收入确认标准ASC 606，2019年11月1日采用ASC Topic 842, Leases[130] 财务风险影响 - 2020年10月31日止年度，公司应收账款每增加1%无法收回，将使营业利润减少约74,000美元[130] - 2020年10月31日止年度，潜在存货每额外减记1%，将使营业利润减少约171,000美元[130] 无形资产情况 - 2020年10月31日，客户名单和关系净值490,621美元，非竞争协议净值49,500美元，商誉2,488,785美元，商标和商号1,488,000美元，总计4,516,906美元[131] - 客户名单和关系的价值将在20年期间摊销[131] 金融工具使用及税务核算 - 公司使用期权和期货合约部分对冲生咖啡豆价格波动的影响，将其分类为交易性证券，未实现持有损益计入收益[133] - 公司根据相关权威指南核算所得税，递延所得税资产和负债根据资产和负债的财务报表和税务基础之间的暂时性差异计算[133] 商誉衡量 - 公司为单一报告单位，以收购日纳斯达克资本市场普通股收盘价为基础衡量商誉的公允价值[132] 净销售额变化 - 2020财年净销售额为7433.5815万美元，较2019财年的8646.7432万美元减少1213.1617万美元，降幅14%[134] 销售成本情况 - 2020财年销售成本为6125.6926万美元，占净销售额的82.4%；2019财年为7070.81万美元，占净销售额的81.8%[135] 毛利润变化 - 2020财年毛利润为1307.8889万美元，较2019财年的1575.9332万美元减少268.0443万美元；毛利率从2019财年的18.2%降至2020财年的17.6%[136] 总运营费用变化 - 2020财年总运营费用为1390.4207万美元，较2019财年的1521.8803万美元减少131.4596万美元；销售和管理费用减少128.15万美元，降幅8.8%；高管薪酬减少3.3096万美元，降幅4.6%[137] 其他收入变化 - 2020财年其他收入为44.7561万美元，较2019财年的其他费用24.7315万美元减少69.4876万美元[138] 税前及子公司非控股权益前盈亏变化 - 2020财年税前及子公司非控股权益前亏损37.7757万美元，2019财年为盈利29.3214万美元，净变化67.0971万美元[139] 所得税情况 - 2020财年所得税收益为4.1713万美元，2019财年为所得税支出2.9208万美元[140] 净亏损情况 - 2020财年净亏损9.4301万美元，每股基本和摊薄亏损0.02美元；2019财年净亏损9.4598万美元，每股基本和摊薄亏损0.02美元[141] 营运资金和股东权益变化 - 截至2020年10月31日，营运资金为2403.9538万美元，较2019年的2022.7944万美元增加381.1594万美元；股东权益总额为2651.8666万美元，较2019年的2526.4077万美元增加125.4589万美元[142] 现金流量情况 - 2020财年经营活动提供净现金438.5757万美元，2019财年使用净现金214.8616万美元；投资活动使用净现金53.7835万美元，2019年为89.7683万美元；融资活动使用净现金337.5358万美元，2019年提供净现金83.7471万美元[149][150][151] 公司业务经验 - 公司有超40年生咖啡豆经销商和烘焙商经验，为小型烘焙商提供增值服务[49] 自有品牌咖啡竞争对手 - 公司主要的自有品牌咖啡竞争对手是Massimo Zanetti Beverage Company，该公司规模更大、资源更多[50] 品牌咖啡竞争对手 - 公司的品牌咖啡主要竞争对手是Kraft Foods和J.M. Smucker Co，这两家公司资本和营销能力更强[51] 咖啡烘焙业务监管 - 公司咖啡烘焙业务受海关、健康安全、建筑土地使用和环保等法规监管，需获取相关许可证[52] 公平贸易认证咖啡价格 - 公平贸易认证咖啡保证农民每磅最低价格为1.4美元或比当前市场价格高15美分[53] 公司法规遵守情况 - 公司认为在各重大方面均遵守法规，并已获得业务运营所需的重大许可证和许可[54] 公司员工情况 - 公司有82名全职员工，无员工由工会或集体谈判协议代表[55]

公司资产负债情况 - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司总资产分别为38880093美元和39686724美元[10] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司总负债分别为10966261美元和12956001美元[10] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司股东权益分别为27913832美元和26730723美元[11] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司应收账款各项准备金均为144,000美元[49] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司存货总额分别为18,541,976美元和18,841,225美元[50] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司持有的商品总价值分别为456,110美元和101,031美元[54] - 截至2020年7月31日和2019年10月31日，公司银行信贷额度未偿还余额分别为3,796,822美元和7,167,740美元[62] - 2020年7月31日和2019年10月31日，递延补偿资产和负债分别为303,609美元和378,453美元[81] 公司经营业绩情况 - 2020年和2019年前九个月净销售额分别为56725386美元和65944583美元，同比下降13.98%[13] - 2020年和2019年前九个月销售成本分别为45287198美元和53705272美元，同比下降15.67%[13] - 2020年和2019年前九个月毛利润分别为11438188美元和12239311美元，同比下降6.53%[13] - 2020年和2019年前九个月运营收入分别为907541美元和855066美元，同比增长6.14%[13] - 2020年和2019年前九个月净收入分别为289994美元和187741美元，同比增长54.47%[13] - 2020年和2019年前九个月基本和摊薄后每股收益分别为0.05美元和0.03美元[13] - 2020年7月31日净收入为391,324美元，非控股权益为 - 25,069美元[15] - 2020年和2019年前九个月净收入分别为504,400美元和550,242美元[17] - 九个月净销售额2020年为5672.54万美元，2019年为6594.46万美元；三个月净销售额2020年为1734.40万美元，2019年为2159.43万美元[13] - 九个月销售成本2020年为4528.72万美元，2019年为5370.53万美元；三个月销售成本2020年为1351.75万美元，2019年为1746.57万美元[13] - 九个月毛利润2020年为1143.82万美元，2019年为1223.93万美元；三个月毛利润2020年为382.65万美元，2019年为412.86万美元[13] - 九个月归属于公司的净收入2020年为28.9994万美元，2019年为18.7741万美元；三个月归属于公司的净收入2020年为39.1324万美元，2019年为11.1494万美元[13] - 九个月基本和摊薄每股收益2020年为0.05美元，2019年为0.03美元；三个月基本和摊薄每股收益2020年为0.07美元，2019年为0.02美元[13] - 2020年和2019年截至7月31日的九个月，公司总营收分别为56,725,386美元和65,944,583美元；三个月总营收分别为17,344,009美元和21,594,285美元[77] 公司现金流情况 - 2020年和2019年前九个月经营活动提供（使用）的净现金分别为2,921,973美元和 - 911,740美元[17] - 2020年和2019年前九个月投资活动使用的净现金分别为 - 392,023美元和 - 568,235美元[17] - 2020年和2019年前九个月融资活动使用的净现金分别为 - 2,739,728美元和 - 562,629美元[17] - 2020年和2019年前九个月现金净减少分别为 - 209,778美元和 - 2,042,604美元[17] - 2020年和2019年期末现金分别为2,192,778美元和2,568,780美元[17] - 九个月经营活动提供的净现金2020年为292.1973万美元，2019年使用91.1740万美元[17] - 九个月投资活动使用的净现金2020年为39.2023万美元，2019年为56.8235万美元[17] - 九个月融资活动使用的净现金2020年为273.9728万美元，2019年为56.2629万美元[17] - 现金期末余额2020年为219.2778万美元，2019年为256.8780万美元[17] 公司股权及贷款情况 - 公司拥有GCC 60%的股权权益[27] - 公司拥有GCC 60%的股权[27] - 公司在2020年季度获得634,400美元的PPP贷款[28] - 2020年7月，公司获得634,400美元的薪资保护计划贷款，公司正按要求使用资金以争取100%贷款豁免，若未豁免将按1%利率两年还清[63] - 2020年7月，公司获得634,400美元的薪资保护计划贷款，公司正按要求使用资金以争取100%贷款豁免[63] 公司租赁情况 - 2019年11月1日采用ASC 842，记录使用权资产2,512,022美元和租赁负债2,705,484美元[35][39] - 2019年11月1日采用ASC 842准则，记录使用权资产2,512,022美元和租赁负债2,705,484美元[35][39] - 计算租赁付款现值使用的增量借款利率为4.75%[41] - 2020年截至7月31日的三个月和九个月，公司经营租赁总费用分别为138,682美元和416,045美元，租赁协议现金支付总额分别为149,556美元和448,190美元[44] - 2020年7月31日止三个月和九个月的经营租赁总费用分别为138,682美元和416,045美元[44] - 2020年7月31日止三个月和九个月的租赁协议现金付款分别为149,556美元和448,190美元[44] - 截至2020年7月31日，公司使用权经营租赁资产为2,186,882美元，当前租赁负债为464,517美元，非流动租赁负债为1,883,681美元，平均剩余租赁期限为3.6年，折现率为4.75%[45] - 2020年7月31日，使用权资产为2,186,882美元，流动租赁负债为464,517美元，非流动租赁负债为1,883,681美元[45] 公司期货和期权合约情况 - 2020年和2019年截至7月31日的三个月，公司期货和期权合约总收益分别为299,832美元和443,204美元；九个月总收益分别为27,874美元和 - 1,418,159美元[57] - 2020年和2019年截至7月31日的三个月，公司总收益分别为299,832美元和443,204美元；九个月总收益分别为27,874美元和 - 1,418,159美元[57] - 2020年7月31日，公司持有的35份期权涵盖1,312,500磅绿咖啡豆，公允价值为207,938美元[55] - 2019年10月31日，公司持有124份期货合约，可购买4,650,000磅绿咖啡豆，加权平均价格为每磅0.9860美元，当时咖啡的公允价值为每磅1.02美元[56] 公司客户与供应商情况 - 2020年和2019年截至7月31日的九个月，公司约23%和19%的销售额分别来自六家和五家客户，这些客户在相应时间分别占公司应收账款余额约1,907,000美元和1,813,000美元[73] - 2020年7月31日止九个月，公司约26%的采购来自六家供应商，应付账款约为508,000美元；2019年同期约25%的采购来自五家供应商，应付账款约为496,000美元[74] - 2020年7月31日止三个月，公司约21%的销售来自六个客户，约23%的采购来自六家供应商；2019年同期分别为17%和18%[75] - 2020年和2019年截至7月31日的九个月，约23%和19%的销售额分别来自六家和五家客户，应收账款分别约为1,907,000美元和1,813,000美元[73] - 2020年和2019年截至7月31日的九个月，约26%和25%的采购额分别来自六家和五家供应商，应付账款分别约为508,000美元和496,000美元[74] 公司业务线收入情况 - 2020年7月31日止九个月和三个月，绿色产品收入分别为18,453,377美元和5,765,246美元；2019年同期分别为25,573,649美元和8,394,907美元[77] - 2020年7月31日止九个月和三个月，包装产品收入分别为38,272,009美元和11,578,763美元；2019年同期分别为40,370,934美元和13,199,378美元[77] 公司股票期权及薪酬情况 - 2019年10月31日止年度，公司向五名董事会成员授予股票期权，可按每股5.43美元的价格购买总计59,000股普通股[83] - 公司授予某些人员股票期权，其中59,000股行权价为每股5.43美元，941,000股行权价也为每股5.43美元，分别授予董事会成员和部分员工及高管[83][87] - 截至2020年1月31日，董事会批准了1,000,000份期权[84] - 2019年7月31日止季度授予期权的预期寿命为10年，无风险利率为2.42% - 2.57%，预期波动率为43.0% - 64.2%，预期股息收益率为0%， forfeiture率为0%[34] - 2019年10月31日股票期权未行使数量为100万份，行使价格为5.43美元，合约期限为10年[88] - 2020年7月31日股票期权未行使数量为100万份，行使价格为5.43美元，合约期限为10年[88] - 2020年7月31日止九个月公司记录的股份支付费用为678,709美元[88] - 2019年10月31日止年度公司记录的股份支付费用为476,899美元[88] - 截至2020年7月31日，未确认的股份补偿费用约为1,354,663美元[89] - 截至2020年7月31日，未确认的股票补偿费用约为1,354,663美元[89] 公司业务构成情况 - 公司业务包括批发咖啡运营、销售生咖啡和制造销售咖啡烘焙机，产品分为批发生咖啡、自有品牌咖啡和贴牌咖啡三类[19] 公司后续事项评估情况 - 公司评估后未发现需要在简明合并财务报表中进一步调整或披露的已确认或未确认后续事项[90]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年4月30日，公司总资产为4.0997699亿美元，较2019年10月31日的3.9686724亿美元增长3.30%[11] - 截至2020年4月30日，公司总负债为1.3639891亿美元，较2019年10月31日的1.2956001亿美元增长5.28%[11] - 截至2020年4月30日，公司股东权益为2.7357808亿美元，较2019年10月31日的2.6730723亿美元增长2.34%[12] - 2020年上半年净销售额为3938.1377万美元，较2019年同期的4435.0299万美元下降11.20%[15] - 2020年上半年毛利润为762.1092万美元，较2019年同期的811.0707万美元下降6.04%[15] - 2020年上半年运营收入为33.325万美元，较2019年同期的59.7292万美元下降44.20%[15] - 2020年上半年净亏损为10.133万美元，而2019年同期净利润为7.6247万美元[15] - 2020年第一季度净销售额为2009.5876万美元，较2019年同期的2071.6491万美元下降3.00%[15] - 2020年第一季度毛利润为450.6426万美元，较2019年同期的354.1666万美元增长27.24%[15] - 2020年第一季度运营收入为89.3549万美元，而2019年同期运营亏损为9.2742万美元[15] - 2020年净收入为138,145美元，2019年为391,106美元[19] - 2020年折旧和摊销为378,934美元，2019年为360,940美元[19] - 2020年基于股票的薪酬为488,940美元，2019年为25,000美元[19] - 2020年经营活动提供的净现金为2,438,729美元，2019年使用的净现金为598,440美元[19] - 2020年投资活动使用的净现金为132,967美元，2019年为286,721美元[19] - 2020年融资活动使用的净现金为2,060,862美元，2019年为562,729美元[19] - 2020年现金净增加244,900美元，2019年现金净减少1,447,890美元[19] - 2020年支付利息113,647美元，2019年为131,901美元[19] - 2020年支付所得税17,678美元，2019年为28,868美元[19] - 截至2020年4月30日的六个月，净销售额为3938.14万美元，2019年同期为4435.03万美元，同比下降11.2%[15] - 截至2020年4月30日的六个月，毛利润为762.11万美元，2019年同期为811.07万美元，同比下降6.0%[15] - 截至2020年4月30日的六个月，运营收入为33.33万美元，2019年同期为59.73万美元，同比下降44.2%[15] - 截至2020年4月30日的六个月，净亏损为10.13万美元，2019年同期净利润为7.62万美元[15] - 截至2020年4月30日，基本和摊薄后每股亏损为0.02美元，2019年同期每股收益为0.01美元[15] - 截至2020年4月30日，股东权益总额为2735.78万美元，2019年同期为2640.59万美元，同比增长3.6%[16] - 截至2020年4月30日的六个月，经营活动提供的净现金为243.87万美元，2019年同期使用的净现金为59.84万美元[19] - 截至2020年4月30日的六个月，投资活动使用的净现金为13.30万美元，2019年同期为28.67万美元[19] - 截至2020年4月30日的六个月，融资活动使用的净现金为206.09万美元，2019年同期为56.27万美元[19] 经营租赁相关数据关键指标变化 - 2019年11月1日采用ASC 842，记录使用权资产2,512,022美元和租赁负债2,705,484美元[41] - 2020年4月30日结束的三个月和六个月，公司经营租赁总费用分别为138,682美元和277,363美元，其中计入销售成本分别为33,368美元和70,737美元，计入销售和管理费用分别为105,314美元和206,626美元；同期租赁协议现金支付总额分别为149,444美元和298,634美元[46] - 2020年4月30日，公司使用权经营租赁资产为2,296,687美元，当前租赁负债为476,754美元，非当前租赁负债为1,992,123美元；平均剩余租赁期限为3.9年，折现率为4.75%[47] - 公司经营租赁负债按年到期情况：2020年为299,311美元，2021年为547,788美元，2022年为529,320美元，2023年为531,807美元，2024年为316,477美元，之后为603,034美元；总租赁付款为2,827,737美元，减去估算利息358,860美元，经营租赁负债现值为2,468,877美元[48] - 2019年11月1日采用ASC 842，记录使用权资产251.2022万美元，租赁负债270.5484万美元[41] - 使用权资产现值按4.75%增量借款利率确定[43] - 2020年4月30日止三个月和六个月的经营租赁总费用分别为13.8682万美元和27.7363万美元，其中计入销售成本分别为3.3368万美元和7.0737万美元，计入销售和管理费用分别为10.5314万美元和20.6626万美元[46] - 2020年4月30日止三个月和六个月的租赁协议现金支付分别为14.9444万美元和29.8634万美元[46] - 2020年4月30日，使用权资产229.6687万美元，流动租赁负债47.6754万美元，非流动租赁负债199.2123万美元，平均剩余租赁期限3.9年，折现率4.75%[47] - 2020 - 2024年及以后的租赁付款总额为282.7737万美元，扣除利息后，经营租赁负债现值为246.8877万美元[48] 资产相关数据关键指标变化 - 2020年4月30日和2019年10月31日，公司应收账款各项准备金均为144,000美元，其中坏账准备为65,000美元，其他准备金为35,000美元，销售折扣准备金为44,000美元[54] - 2020年4月30日和2019年10月31日，公司存货分别为18,366,782美元和18,841,225美元，其中包装咖啡分别为3,594,081美元和4,044,279美元，生咖啡分别为12,195,967美元和12,515,124美元，烘焙机及零件分别为405,513美元和419,077美元，包装用品分别为2,171,221美元和1,862,745美元[55] - 2020年4月30日和2019年10月31日，公司经纪人持有的商品分别为 - 217,905美元和101,031美元，其中期权合约分别为 - 143,490美元和 - 58,856美元，期货合约分别为 - 74,415美元和159,887美元[59] - 2020年4月30日，公司持有13份期货合约，购买487,500磅生咖啡，加权平均价格为1.067 - 1.225美元/磅，当时适用的咖啡公平市场价值为1.0630美元/磅；持有44份期权，涵盖1,650,000磅生咖啡豆，期权公平市场价值为81,720美元[60] - 2019年10月31日，公司持有124份期货合约，购买4,650,000磅生咖啡，加权平均价格为0.9860美元/磅，当时适用的咖啡公平市场价值为1.02美元/磅[61] - 2020年和2019年4月30日结束的三个月，公司期货和期权合约总收益分别为484,131美元和 - 1,551,197美元；六个月总收益分别为 - 271,958美元和 - 1,861,363美元[62] - 2020年4月30日和2019年10月31日，银行信贷额度未偿还余额分别为5,108,872美元和7,167,740美元[67] - 2020年4月30日和2019年10月31日，应收账款各项备抵金总额均为14.4万美元[54] - 2020年4月30日存货总计1836.6782万美元，2019年10月31日为1884.1225万美元[55] - 2020年4月30日和2019年10月31日，公司持有的商品总价值分别为-217,905美元和101,031美元[59] - 2020年4月30日，公司持有13份期货合约，可购买487,500磅生咖啡豆，加权平均价格为1.067 - 1.225美元/磅；持有44份期权，涵盖1,650,000磅生咖啡豆，期权公允价值为81,720美元[60] - 2019年10月31日，公司持有124份期货合约，可购买4,650,000磅生咖啡豆，加权平均价格为0.9860美元/磅[61] - 2020年和2019年截至4月30日的三个月，公司合约总收益分别为484,131美元和-1,551,197美元；六个月总收益分别为-271,958美元和-1,861,363美元[62] - 2020年4月30日和2019年10月31日，银行信贷额度的未偿还余额分别为5,108,872美元和7,167,740美元[67] 每股收益及股权相关数据关键指标变化 - 2020年4月30日止六个月和三个月，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股股数均为5,569,349股，公司授予的100万份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[76] - 2020年和2019年截至4月30日的六个月，计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数均为5,569,349股[76] - 2019年10月31日和2020年4月30日，公司的股票期权未行使数量均为1,000,000份，行使价格均为5.43美元，合约期限均为10年[92] 客户与供应商相关数据关键指标变化 - 2020年4月30日止六个月，公司约24%的销售额来自六名客户，这些客户在该日应收账款余额约为355.7万美元；2019年同期约21%的销售额来自五名客户，应收账款余额约为203万美元[77] - 2020年4月30日止六个月，公司约27%的采购来自六家供应商，这些供应商在该日应付账款约为97.1万美元；2019年同期约28%的采购来自五家供应商，应付账款约为32.2万美元[78] - 2020年和2019年截至4月30日的六个月，约24%和21%的销售额分别来自六家和五家客户，应收账款余额分别约为3,557,000美元和2,030,000美元[77] - 2020年和2019年截至4月30日的六个月，约27%和28%的采购额分别来自六家和五家供应商，应付账款余额分别约为971,000美元和322,000美元[78] 业务线收入相关数据关键指标变化 - 2020年4月30日止六个月，绿色产品收入为1268.8131万美元，包装产品收入为2669.3246万美元；2019年同期绿色产品收入为1717.8743万美元，包装产品收入为2717.1556万美元[81] - 2020年和2019年截至4月30日的六个月，绿咖啡和包装产品的总营收分别为39,381,377美元和44,350,299美元[81] 关联业务相关数据关键指标变化 - 公司与GCC的40%合作伙伴有业务往来，2020年4月30日止三个月和六个月，该合作伙伴的合同劳务费用分别为9.4429万美元和19.72万美元；2019年同期分别为10.6754万美元和20.7374万美元[83] - 2020年4月30日止三个月和六个月，公司向关联供应商采购额分别约为167.2万美元和300.5万美元；2019年同期分别为229.9万美元和409.5万美元，2020年和2019年4月30日应付该供应商账款分别约为27.8万美元和6.3万美元[84] 递延补偿及股份支付相关数据关键指标变化 - 2020年4月30日和2019年10月31日，递延补偿资产和负债

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年1月31日，公司总资产为4.0704887亿美元，较2019年10月31日的3.9686724亿美元增长2.56%[11] - 2020年前三个月净销售额为1928.5501万美元，较2019年同期的2363.3811万美元下降18.39%[14] - 2020年前三个月毛利润为311.4754万美元，较2019年同期的456.9044万美元下降31.83%[14] - 2020年前三个月运营亏损为56.0299万美元，而2019年同期运营收入为69.0037万美元[14] - 2020年前三个月归属于公司的净亏损为59.9848万美元，而2019年同期净收入为31.4715万美元[14] - 2020年前三个月基本和摊薄后每股亏损为0.11美元，2019年同期每股收益为0.06美元[14] - 2020年前三个月经营活动提供的净现金为172.045万美元，较2019年同期的81.2507万美元增长111.75%[17] - 2020年前三个月投资活动使用的净现金为7.1974万美元，较2019年同期的13.3511万美元下降46.09%[17] - 2020年前三个月融资活动使用的净现金为129.99万美元，较2019年同期的49.2574万美元增长163.89%[17] - 2020年前三个月现金净增加额为34.8576万美元，较2019年同期的18.6422万美元增长86.99%[17] - 2020年1月31日股东权益总额为26,427,570美元，2019年1月31日为26,489,587美元[15] - 2020年前三个月净亏损551,184美元，2019年同期净利润499,769美元[17] - 2020年1月31日现金期末余额为2,751,132美元，2019年同期为4,797,806美元[17] - 2020年前三个月支付利息61,906美元，2019年同期为66,943美元[19] - 2020年前三个月支付所得税9,436美元，2019年同期为11,958美元[19] - 2020年和2019年三个月，净销售额分别为1928.5501万美元和2363.3811万美元，净亏损分别为59.9848万美元和净利润31.4715万美元[14] - 2020年和2019年三个月，基本和摊薄后每股亏损/收益分别为0.11美元和0.06美元[14] 公司子公司及政策相关 - 公司拥有子公司OPTCO、SONO、CFI和GCC，在GCC中拥有60%股权[29] - 公司于2018年11月1日采用ASU Topic 606更新收入确认政策，使用修改后追溯法[30] - 2017年7月FASB发布ASU 2017 - 11，第一部分修订自2018年12月15日后年度和中期生效，可提前采用[47] 期权授予及相关参数 - 2019年7月31日季度授予期权，预期寿命10年，无风险利率2.42% - 2.57%，预期波动率43.0% - 64.2%，预期股息收益率0%，没收率0%[34] - 2019年10月31日止年度，公司向五名董事会成员授予股票期权，可按每股5.43美元的价格购买总计5.9万股公司普通股[85] - 截至2020年1月31日，董事会批准了100万份期权[86] - 公司授予某些高管和员工股票期权，可按每股5.43美元的价格购买总计94.1万股公司普通股，这些期权授予日公允价值约为227.722万美元[89] 租赁相关数据 - 公司于2019年11月1日采用ASC Topic 842，记录使用权资产2512022美元和租赁负债2705484美元[35][39] - 使用权资产和租赁负债按4.75%增量借款利率确定租赁付款现值[40] - 2020年1月31日止三个月，经营租赁总费用195230美元，其中36719美元计入销售成本，158511美元计入销售和行政费用[43] - 2020年1月31日，使用权资产2405061美元，流动租赁负债483042美元，非流动租赁负债2104974美元，平均剩余租赁期限4.0年，折现率4.75%[44] - 经营租赁负债按年到期情况：2020年448757美元，2021年547788美元等，总租赁付款2977183美元，扣除利息后现值2588016美元[45] - 公司2020年1月31日止三个月经营租赁现金支付149188美元[43] - 公司于2019年11月1日起采用ASC Topic 842，要求在财务状况表中确认使用权资产和租赁负债[35] - 2019年11月1日，采用ASC 842准则后，公司记录的使用权资产为2,512,022美元，租赁负债为2,705,484美元[39] - 确定租赁付款现值时使用的增量借款利率为4.75%[40] - 截至2020年1月31日的三个月，经营租赁总费用为195,230美元，其中36,719美元计入销售成本，158,511美元计入销售和管理费用，租赁协议现金付款总额为149,188美元[43] - 截至2020年1月31日，使用权资产为2,405,061美元，流动租赁负债为483,042美元，非流动租赁负债为2,104,974美元，平均剩余租赁期限为4.0年，折现率为4.75%[44] - 经营租赁负债按年到期情况显示，总租赁付款为2,977,183美元，扣除利息389,167美元后，现值为2,588,016美元[45] 各项资产及负债余额变化 - 2020年1月31日和2019年10月31日，各项津贴总计均为14.4万美元，其中可疑账户津贴6.5万美元，其他津贴储备3.5万美元，销售折扣储备4.4万美元[51] - 2020年1月31日存货总计1805.5853万美元，较2019年10月31日的1884.1225万美元有所下降，其中包装咖啡、生咖啡、烘焙机及零件、包装用品金额分别为398.9332万、1155.681万、42.0032万、208.9679万美元[52] - 2020年1月31日商品总价值为 - 88.4806万美元，其中期权合约 - 69.2831万美元，期货合约 - 19.1975万美元；2019年10月31日商品总价值为10.1031万美元，其中期权合约 - 5.8856万美元，期货合约15.9887万美元[56] - 2020年1月31日，公司持有21份期货合约，购买78.75万磅生咖啡，加权平均价格为1.10 - 1.225美元/磅，当日公平市价为1.0265美元/磅；还持有100份期权，涵盖375万磅生咖啡豆，公平市价为 - 56.5779万美元[57] - 2019年10月31日，公司持有124份期货合约，购买465万磅生咖啡，加权平均价格为0.9860美元/磅，当日公平市价为1.02美元/磅[58] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，总收益分别为 - 75.6089万和 - 31.0166万美元，其中2020年实现毛收益35.6559万美元、毛损失12.6811万美元、未实现收益（损失） - 98.5837万美元；2019年实现毛收益54.2596万美元、毛损失30.9613万美元、未实现收益（损失） - 54.3149万美元[59] - 2020年1月31日和2019年10月31日，银行信贷额度的未偿还余额分别为586.784万和716.774万美元[69] - 2020年1月31日和2019年10月31日，递延薪酬资产和负债分别为37.348万美元和37.8453万美元[83] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，各项应收账款准备金均无变化，总计144,000美元[51] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，存货分别为18,055,853美元和18,841,225美元[52] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，商品持仓分别为 - 884,806美元和101,031美元[56] - 2020年1月31日，公司信贷额度的最高本金金额为14,000,000美元，年利率降至LIBOR加2%，为3.66%[63] - 2020年1月31日和2019年10月31日，银行信贷额度的未偿还余额分别为5867840美元和7167740美元[69] - 2020年1月31日和2019年10月31日，递延补偿资产和负债分别为373480美元和378453美元[83] 每股收益计算相关 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数均为556.9349万股，公司授予的100万份期权因具有反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[76] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股股数均为5569349股，公司授予的1000000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[76] 客户与供应商相关数据 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，分别约24%和21%的销售额来自部分客户，这些客户在相应时间分别占应收账款余额约265.1万和250万美元[77] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，分别约28%和30%的采购来自部分供应商，这些供应商在相应时间分别占应付账款约63.3万和48.6万美元[78] - 2020年1月31日和2019年1月31日止三个月，从关联供应商采购额分别约为133.3万美元和179.6万美元，对应应付账款余额分别约为28.5万美元和22.8万美元[82] - 2020年截至1月31日的三个月里，约24%的销售额来自六名客户，这些客户在2020年1月31日的应收账款余额约为2651000美元；2019年同期约21%的销售额来自五名客户，应收账款余额约为2500000美元[77] - 2020年截至1月31日的三个月里，约28%的采购来自六家供应商，这些供应商在2020年1月31日的应付账款约为633000美元；2019年同期约30%的采购来自五家供应商，应付账款约为486000美元[78] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司向关联供应商的采购额分别约为1333000美元和1796000美元，应付账款余额分别约为285000美元和228000美元[82] 业务线收入及成本相关 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，绿咖啡收入分别为6785576美元和9157707美元，包装咖啡收入分别为12499925美元和14476104美元，总收入分别为19285501美元和23633811美元[79] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司因加工成品向40%的合作伙伴支付的合同人工费用分别为102771美元和100618美元[81] 股份支付费用相关 - 2020年1月31日止三个月和2019年10月31日止年度，公司分别记录了24.8031万美元和47.6899万美元的股份支付费用[90] - 截至2020年1月31日，未支付的股份支付费用约为178.534万美元[91] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司记录的基于股票的薪酬分别为248031美元和476899美元[90] - 截至2020年1月31日，未支付的股票补偿费用约为1785340美元[91]

财务数据关键指标变化 - 收入与成本 - 2019财年净销售额为8646.7432万美元，较2018财年的9065.5294万美元减少418.7862万美元，降幅4.6%，主要因生咖啡市场价格持续低迷[118] - 2019财年销售成本为7070.81万美元，占净销售额的81.8%，2018财年为7504.0802万美元，占净销售额的82.8%，减少原因是销售额下降[119] - 2019财年毛利润为1575.9332万美元，较2018财年的1561.4492万美元增加14.484万美元，占净销售额的比例从17.2%增至18.2%，得益于咖啡价格降低[120] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2019财年总运营费用增至1521.8803万美元，较2018财年的1321.3329万美元增加200.5474万美元，销售和行政费用增加197.2378万美元，增幅15.7%[122] - 2019财年高管薪资增至71.4096万美元，较2018财年的68.1万美元增加3.3096万美元，增幅4.9%[122] - 2019财年其他费用为247,315美元，较2018财年的362,225美元减少114,910美元[123] - 2019财年所得税拨备为29,208美元，较2018财年的511,532美元减少[125] 财务数据关键指标变化 - 运营风险 - 应收账款每增加1%无法收回，2019财年运营收入将减少约9.4万美元[115] - 潜在库存减记每增加1%，2019财年运营收入将减少约18.8万美元[115] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 截至2019年10月31日，资产负债表中客户名单及关系净值为53.3373万美元，非竞争协议净值为6.93万美元，商誉248.8785万美元，商标和商号148.8万美元[116] - 截至2019年10月31日，营运资金为20,227,944美元，较2018年的19,571,486美元增加656,458美元；股东权益总额为25,264,077美元，较2018年的24,881,776美元增加382,301美元[127] - 截至2019年10月31日，信贷额度未偿还余额为7,167,740美元，2018年为6,260,014美元[127][135] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 2019财年经营活动净现金使用量为2,302,889美元，2018财年提供净现金8,693,403美元[136] - 2019财年投资活动净现金使用量为743,410美元，2018财年为3,060,851美元[137] - 2019财年融资活动提供净现金837,471美元，2018财年使用净现金3,346,818美元[138] 财务数据关键指标变化 - 利润与亏损 - 2019财年净亏损94,598美元，每股基本和摊薄亏损0.02美元，2018财年净收入为1,059,276美元，每股基本和摊薄收益0.19美元[126] 业务线相关 - 采购与供应 - 公司主要从美国经销商处购买生咖啡，经销商供应来自哥伦比亚、墨西哥等多国的咖啡豆，巴西约占全球生咖啡产量的40%[110] 业务线相关 - 收购与合作 - 公司曾进行多项收购和合资，包括收购Premier Roasters、Coffee Kinetics等，与Caruso's Coffee成立合资公司[109] 业务线相关 - 慈善捐赠 - 2019财年和2018财年，公司分别向慈善机构捐赠约42,000美元和51,000美元[46] 业务线相关 - 品牌与许可 - 公司持有八个自有咖啡品牌的商标，并拥有S&W、IL CLASSICO品牌在美国的独家销售许可[40] 业务线相关 - 经验与服务 - 公司有超40年生咖啡豆烘焙和经销经验，为小型烘焙商提供增值服务[48] 业务线相关 - 竞争对手 - 公司主要的自有品牌咖啡竞争对手是Massimo Zanetti Beverage Company，该公司规模更大、资源更多[49] - 公司的品牌咖啡主要竞争对手有Kraft Foods、J.M. Smucker Co.和Massimo Zanetti Beverage Group [50] 业务线相关 - 法规与认证 - 公司咖啡烘焙业务需遵守各类政府法律法规，获取相关许可证，否则可能面临罚款和处罚[51] - 公司是公平贸易认证咖啡的持牌经销商，保证农民每磅最低价格为1.4美元或比当前市场价格高15美分[51] - 公司认为在所有重大方面均遵守法律法规，并已获得业务运营所需的所有重大许可证和许可[52] 业务线相关 - 员工情况 - 公司有79名全职员工，员工未由工会或集体谈判协议代表[53]