公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年1月31日，公司总资产为4.0704887亿美元，较2019年10月31日的3.9686724亿美元增长2.56%[11] - 2020年前三个月净销售额为1928.5501万美元，较2019年同期的2363.3811万美元下降18.39%[14] - 2020年前三个月毛利润为311.4754万美元，较2019年同期的456.9044万美元下降31.83%[14] - 2020年前三个月运营亏损为56.0299万美元，而2019年同期运营收入为69.0037万美元[14] - 2020年前三个月归属于公司的净亏损为59.9848万美元，而2019年同期净收入为31.4715万美元[14] - 2020年前三个月基本和摊薄后每股亏损为0.11美元，2019年同期每股收益为0.06美元[14] - 2020年前三个月经营活动提供的净现金为172.045万美元，较2019年同期的81.2507万美元增长111.75%[17] - 2020年前三个月投资活动使用的净现金为7.1974万美元，较2019年同期的13.3511万美元下降46.09%[17] - 2020年前三个月融资活动使用的净现金为129.99万美元，较2019年同期的49.2574万美元增长163.89%[17] - 2020年前三个月现金净增加额为34.8576万美元，较2019年同期的18.6422万美元增长86.99%[17] - 2020年1月31日股东权益总额为26,427,570美元，2019年1月31日为26,489,587美元[15] - 2020年前三个月净亏损551,184美元，2019年同期净利润499,769美元[17] - 2020年1月31日现金期末余额为2,751,132美元，2019年同期为4,797,806美元[17] - 2020年前三个月支付利息61,906美元，2019年同期为66,943美元[19] - 2020年前三个月支付所得税9,436美元，2019年同期为11,958美元[19] - 2020年和2019年三个月，净销售额分别为1928.5501万美元和2363.3811万美元，净亏损分别为59.9848万美元和净利润31.4715万美元[14] - 2020年和2019年三个月，基本和摊薄后每股亏损/收益分别为0.11美元和0.06美元[14] 公司子公司及政策相关 - 公司拥有子公司OPTCO、SONO、CFI和GCC，在GCC中拥有60%股权[29] - 公司于2018年11月1日采用ASU Topic 606更新收入确认政策，使用修改后追溯法[30] - 2017年7月FASB发布ASU 2017 - 11，第一部分修订自2018年12月15日后年度和中期生效，可提前采用[47] 期权授予及相关参数 - 2019年7月31日季度授予期权，预期寿命10年，无风险利率2.42% - 2.57%，预期波动率43.0% - 64.2%，预期股息收益率0%，没收率0%[34] - 2019年10月31日止年度，公司向五名董事会成员授予股票期权，可按每股5.43美元的价格购买总计5.9万股公司普通股[85] - 截至2020年1月31日，董事会批准了100万份期权[86] - 公司授予某些高管和员工股票期权，可按每股5.43美元的价格购买总计94.1万股公司普通股，这些期权授予日公允价值约为227.722万美元[89] 租赁相关数据 - 公司于2019年11月1日采用ASC Topic 842，记录使用权资产2512022美元和租赁负债2705484美元[35][39] - 使用权资产和租赁负债按4.75%增量借款利率确定租赁付款现值[40] - 2020年1月31日止三个月，经营租赁总费用195230美元，其中36719美元计入销售成本，158511美元计入销售和行政费用[43] - 2020年1月31日，使用权资产2405061美元，流动租赁负债483042美元，非流动租赁负债2104974美元，平均剩余租赁期限4.0年，折现率4.75%[44] - 经营租赁负债按年到期情况：2020年448757美元，2021年547788美元等，总租赁付款2977183美元，扣除利息后现值2588016美元[45] - 公司2020年1月31日止三个月经营租赁现金支付149188美元[43] - 公司于2019年11月1日起采用ASC Topic 842，要求在财务状况表中确认使用权资产和租赁负债[35] - 2019年11月1日，采用ASC 842准则后，公司记录的使用权资产为2,512,022美元，租赁负债为2,705,484美元[39] - 确定租赁付款现值时使用的增量借款利率为4.75%[40] - 截至2020年1月31日的三个月，经营租赁总费用为195,230美元，其中36,719美元计入销售成本，158,511美元计入销售和管理费用，租赁协议现金付款总额为149,188美元[43] - 截至2020年1月31日，使用权资产为2,405,061美元，流动租赁负债为483,042美元，非流动租赁负债为2,104,974美元，平均剩余租赁期限为4.0年，折现率为4.75%[44] - 经营租赁负债按年到期情况显示，总租赁付款为2,977,183美元，扣除利息389,167美元后，现值为2,588,016美元[45] 各项资产及负债余额变化 - 2020年1月31日和2019年10月31日，各项津贴总计均为14.4万美元，其中可疑账户津贴6.5万美元，其他津贴储备3.5万美元，销售折扣储备4.4万美元[51] - 2020年1月31日存货总计1805.5853万美元，较2019年10月31日的1884.1225万美元有所下降，其中包装咖啡、生咖啡、烘焙机及零件、包装用品金额分别为398.9332万、1155.681万、42.0032万、208.9679万美元[52] - 2020年1月31日商品总价值为 - 88.4806万美元，其中期权合约 - 69.2831万美元，期货合约 - 19.1975万美元；2019年10月31日商品总价值为10.1031万美元，其中期权合约 - 5.8856万美元，期货合约15.9887万美元[56] - 2020年1月31日，公司持有21份期货合约，购买78.75万磅生咖啡，加权平均价格为1.10 - 1.225美元/磅，当日公平市价为1.0265美元/磅；还持有100份期权，涵盖375万磅生咖啡豆，公平市价为 - 56.5779万美元[57] - 2019年10月31日，公司持有124份期货合约，购买465万磅生咖啡，加权平均价格为0.9860美元/磅，当日公平市价为1.02美元/磅[58] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，总收益分别为 - 75.6089万和 - 31.0166万美元，其中2020年实现毛收益35.6559万美元、毛损失12.6811万美元、未实现收益（损失） - 98.5837万美元；2019年实现毛收益54.2596万美元、毛损失30.9613万美元、未实现收益（损失） - 54.3149万美元[59] - 2020年1月31日和2019年10月31日，银行信贷额度的未偿还余额分别为586.784万和716.774万美元[69] - 2020年1月31日和2019年10月31日，递延薪酬资产和负债分别为37.348万美元和37.8453万美元[83] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，各项应收账款准备金均无变化，总计144,000美元[51] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，存货分别为18,055,853美元和18,841,225美元[52] - 截至2020年1月31日和2019年10月31日，商品持仓分别为 - 884,806美元和101,031美元[56] - 2020年1月31日，公司信贷额度的最高本金金额为14,000,000美元，年利率降至LIBOR加2%，为3.66%[63] - 2020年1月31日和2019年10月31日，银行信贷额度的未偿还余额分别为5867840美元和7167740美元[69] - 2020年1月31日和2019年10月31日，递延补偿资产和负债分别为373480美元和378453美元[83] 每股收益计算相关 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，计算基本和摊薄每股收益所用的加权平均流通普通股股数均为556.9349万股，公司授予的100万份期权因具有反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[76] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股股数均为5569349股，公司授予的1000000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[76] 客户与供应商相关数据 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，分别约24%和21%的销售额来自部分客户，这些客户在相应时间分别占应收账款余额约265.1万和250万美元[77] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月，分别约28%和30%的采购来自部分供应商，这些供应商在相应时间分别占应付账款约63.3万和48.6万美元[78] - 2020年1月31日和2019年1月31日止三个月，从关联供应商采购额分别约为133.3万美元和179.6万美元，对应应付账款余额分别约为28.5万美元和22.8万美元[82] - 2020年截至1月31日的三个月里，约24%的销售额来自六名客户，这些客户在2020年1月31日的应收账款余额约为2651000美元；2019年同期约21%的销售额来自五名客户，应收账款余额约为2500000美元[77] - 2020年截至1月31日的三个月里，约28%的采购来自六家供应商，这些供应商在2020年1月31日的应付账款约为633000美元；2019年同期约30%的采购来自五家供应商，应付账款约为486000美元[78] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司向关联供应商的采购额分别约为1333000美元和1796000美元，应付账款余额分别约为285000美元和228000美元[82] 业务线收入及成本相关 - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，绿咖啡收入分别为6785576美元和9157707美元，包装咖啡收入分别为12499925美元和14476104美元，总收入分别为19285501美元和23633811美元[79] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司因加工成品向40%的合作伙伴支付的合同人工费用分别为102771美元和100618美元[81] 股份支付费用相关 - 2020年1月31日止三个月和2019年10月31日止年度，公司分别记录了24.8031万美元和47.6899万美元的股份支付费用[90] - 截至2020年1月31日，未支付的股份支付费用约为178.534万美元[91] - 2020年和2019年截至1月31日的三个月里，公司记录的基于股票的薪酬分别为248031美元和476899美元[90] - 截至2020年1月31日，未支付的股票补偿费用约为1785340美元[91]