公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年1月31日，公司总资产为3.6918384亿美元，较2020年10月31日的3.848015亿美元有所下降[11] - 2021年前三个月净销售额为1813.3837万美元，低于2020年同期的1928.5501万美元[14] - 2021年前三个月毛利润为447.9668万美元，高于2020年同期的311.4754万美元[14] - 2021年前三个月归属于公司的净收入为67.7312万美元，而2020年同期净亏损59.9848万美元[14] - 2021年前三个月基本和摊薄后每股收益为0.12美元，2020年同期为 - 0.11美元[14] - 2021年前三个月经营活动提供的净现金为276.5148万美元，高于2020年同期的172.045万美元[17] - 2021年前三个月投资活动使用的净现金为6.6151万美元，2020年同期为7.1974万美元[17] - 2021年前三个月融资活动使用的净现金为284.5336万美元，2020年同期为129.99万美元[17] - 2021年前三个月现金净减少14.6339万美元，2020年同期现金净增加34.8576万美元[17] - 2021年前三个月支付利息3.1409万美元，支付所得税69美元；2020年同期支付利息6.1906万美元，支付所得税9436美元[19] - 2021年1月31日总资产为3691.84万美元，较2020年10月31日的3848.02万美元下降4.06%[11] - 2021年1 - 3月净销售额为1813.38万美元，较2020年同期的1928.55万美元下降5.97%[14] - 2021年1 - 3月毛利润为447.97万美元，较2020年同期的311.48万美元增长43.82%[14] - 2021年1 - 3月归属于公司的净收入为67.73万美元，而2020年同期净亏损59.98万美元[14] - 2021年1 - 3月基本和摊薄后每股收益为0.12美元，2020年同期为 - 0.11美元[14] - 2021年1 - 3月经营活动提供的净现金为276.51万美元，较2020年同期的172.05万美元增长60.72%[17] - 2021年1 - 3月投资活动使用的净现金为6.62万美元，较2020年同期的7.20万美元下降8.06%[17] - 2021年1 - 3月融资活动使用的净现金为284.53万美元，较2020年同期的129.99万美元增长118.90%[17] - 2021年1 - 3月现金净减少14.63万美元，2020年同期现金净增加34.86万美元[17] 公司股权情况 - 公司拥有GCC 60%的股权[31] - 公司拥有Generations Coffee Company, LLC 60%的股权[31] 期权公允价值估计假设条件 - 期权公允价值估计的假设条件为：预期寿命10年，无风险利率2.42% - 2.57%，预期波动率43.0% - 64.2%，预期股息收益率0%，没收率0%[37] - 股票期权公允价值估计的假设条件为预期寿命10年、无风险利率2.42% - 2.57%、预期波动率43.0% - 64.2%、预期股息收益率0%、没收率0%[37] 应收账款备抵金情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，各项应收账款备抵金均为：坏账准备6.5万美元，其他备抵金3.5万美元，销售折扣准备金4.4万美元，总计14.4万美元[40] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，各项应收账款备抵金总额均为14.4万美元[40] 存货情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，存货分别为1569.9299万美元和1710.2993万美元，其中包装咖啡分别为340.711万美元和359.0709万美元，生咖啡分别为1009.9679万美元和1139.0668万美元，烘焙机及零件分别为41.3419万美元和38.1617万美元，包装用品分别为177.9091万美元和173.9999万美元[41] - 2021年1月31日存货总计1569.9299万美元，低于2020年10月31日的1710.2993万美元[41] 商品持仓及合约情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，商品持仓分别为 - 3.725万美元和 - 45.2325万美元，其中期权合约分别为 - 0.4444万美元和 - 16.4475万美元，期货合约分别为 - 3.2806万美元和 - 28.785万美元[44] - 2021年1月31日商品期货和期权合约总计为 - 3.725万美元，小于2020年10月31日的 - 45.2325万美元[44] - 2021年1月31日，公司持有16份期货合约，购买60万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.235美元，当时适用的咖啡公平市价为每磅1.23美元；还持有10份期权，涵盖37.5万磅生咖啡豆，期权公平市价为1.665万美元[45] - 2020年10月31日，公司持有48份期货合约，购买180万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.158美元，当时适用的咖啡公平市价为每磅1.044美元[46] - 2021年1月31日公司持有16份期货合约，购买60万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.235美元；持有10份期权，涵盖37.5万磅生咖啡豆，期权公允价值为1.665万美元[45] - 2020年10月31日公司持有48份期货合约，购买180万磅生咖啡，加权平均价格为每磅1.158美元[46] - 截至2021年1月31日和2020年1月31日的三个月内，合约总收益分别为67.6986万美元和 - 75.6089万美元，其中已实现毛收益分别为26.1987万美元和35.6559万美元，已实现毛损失分别为 - 0.0076万美元和 - 12.6811万美元，未实现收益（损失）分别为41.5075万美元和 - 98.5837万美元[47] - 2021年第一季度商品合约总收益为67.6986万美元，2020年同期为 - 75.6089万美元[47] 贷款协议情况 - 2020年3月13日，公司与斯特林达成新的贷款修改协议和信贷安排，新到期日为2022年3月31日，年利率降至伦敦银行同业拆借利率加1.75%（利率不低于3.50%）[50] - 2020年3月13日新贷款协议将到期日延长至2022年3月31日，年利率降至LIBOR + 1.75%（不低于3.50%）[50] 契约遵守及税务情况 - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司遵守所有契约规定[51] - 截至2021年1月31日和2020年10月31日，公司无未确认的税收优惠或未决税务立场，也无应计所得税利息或罚款[55] - 公司联邦所得税申报表2017财年前不再接受审查，部分州所得税申报表2016或2017财年前不再接受审查[56] 每股收益计算相关 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股分别为5,708,599股和5,569,349股，公司授予的100万份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[58] - 2021年1月31日和2020年1月31日，用于计算基本和摊薄每股收益的加权平均流通普通股分别为5,708,599股和5,569,349股，公司授予的1,000,000份期权因反摊薄性质未纳入摊薄每股收益计算[58] 租赁相关情况 - 截至2021年1月31日，公司使用权经营租赁资产为2,004,641美元，当前租赁负债为360,119美元，非流动租赁负债为1,780,306美元，平均剩余租赁期限为3.1年，折现率为4.75%[63] - 截至2021年1月31日，使用权经营租赁资产为2,004,641美元，当前租赁负债为360,119美元，非流动租赁负债为1,780,306美元，平均剩余租赁期限为3.1年，折现率为4.75%[63] - 2021 - 2025年及以后，经营租赁负债到期金额分别为456,558美元、535,920美元、531,807美元、316,477美元、168,288美元和434,744美元，总租赁付款为2,443,794美元，扣除利息后经营租赁负债现值为2,140,425美元，2021年1月31日止三个月租赁协议现金支付总额为150,153美元[64] 客户销售及供应商采购情况 - 2021年截至1月31日的三个月，约26%的公司销售额来自六名客户，这些客户在2021年1月31日占公司应收账款余额约240.4万美元；2020年同期该比例为24%，应收账款余额约265.1万美元[66] - 2021年1月31日止三个月，约26%的公司销售来自六个客户，这些客户占公司应收账款余额约2,404,000美元；2020年同期，约24%的销售来自六个客户，占应收账款余额约2,651,000美元[66] - 2021年截至1月31日的三个月，约29%的公司采购来自五家供应商（其中一家占10%），这些供应商在2021年1月31日占公司应付账款约74.8万美元；2020年同期该比例为28%，应付账款约63.3万美元[67] - 2021年1月31日止三个月，约29%的公司采购来自五个供应商（其中一个占10%），这些供应商占公司应付账款约748,000美元；2020年同期，约28%的采购来自六个供应商，占应付账款约633,000美元[67] 各业务线产品收入情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，绿咖啡产品收入分别为6,603,875美元和6,785,576美元，包装咖啡产品收入分别为11,529,962美元和12,499,925美元[68] - 2021年和2020年1月31日止三个月，绿咖啡收入分别为6,603,875美元和6,785,576美元，包装咖啡收入分别为11,529,962美元和12,499,925美元，总收入分别为18,133,837美元和19,285,501美元[68] 合作伙伴加工费用情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司与GCC 40%合作伙伴的加工成品合同劳务费用分别为74,693美元和102,771美元[69] - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司与GCC 40%合作伙伴的加工费用分别为74,693美元和102,771美元[69] 关联供应商采购情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司向关联供应商的采购额分别约为73.4万美元和133.3万美元，对应应付账款余额分别约为19.9万美元和28.5万美元[70] - 2021年和2020年1月31日止三个月，公司向关联供应商采购额分别约为734,000美元和1,333,000美元，应付账款余额分别约为199,000美元和285,000美元[70] 递延补偿资产和负债情况 - 2021年1月31日和2020年10月31日，公司递延补偿资产和负债分别为266,097美元和276,548美元[71] - 2021年1月31日和2020年10月31日，递延补偿资产和负债分别为266,097美元和276,548美元[71] 股份支付费用情况 - 2021年和2020年截至1月31日的三个月，公司记录的基于股票的薪酬分别为189,768美元和868,477美元，截至2021年1月31日，未支付的股票补偿费用约为975,126美元[77][78] - 2021年1月31日止三个月和2020年10月31日止年度，公司记录的股份支付费用分别为189,768美元和868,477美元，截至2021年1月31日，未支付的股份补偿费用约为975,126美元[77][78] 公司业务分类情况 - 公司业务包括批发咖啡运营、销售生咖啡以及制造和销售咖啡烘焙机，咖啡产品分为批发生咖啡、自有品牌咖啡和贴牌咖啡三类[21]