募集资金情况 - 公司发行2750.00万股，发行价37.56元/股，募集资金103290.00万元，净额92655.29万元[1] - 应结余募集资金79994.78万元，实际结余73023.59万元，差异6971.19万元[4] - 截至2023年12月31日，6个募集资金专户余额合计730235879.50元[7][8] 项目投资情况 - 年产629万套高端汽车轴承技术改造扩产项目承诺投资24761.95万元，投资进度5.15%[12] - 斯菱股份技术研发中心升级项目承诺投资3868.94万元，投资进度1.23%[12] - 补充流动资金承诺投资12000.00万元，投资进度100.01%[12] 资金使用情况 - 公司使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金及发行费用，置换资金总额1428.49万元，2023年12月完成置换[13] - 公司及子公司拟用不超4.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[13] - 截至2023年12月31日，闲置募集资金买理财产品本金余额7000万元[13] 其他情况 - 公司募集资金投资项目未出现异常情况[14] - 公司不存在变更募集资金投资项目的情况[16] - 本年度公司募集资金使用及披露无重大问题[17] - 保荐人认为公司2023年度募集资金存放与使用合规[18]

公司基本情况 - 公司董事会、监事会及高级管理人员保证年度报告内容真实、准确、完整[2] - 公司未来发展展望中存在一定风险，投资者需注意[2] - 公司通过董事会审议的利润分配预案为每10股派发现金红利4.00元[2] - 公司全资子公司包括开源轴承、优联轴承和斯菱贸易[5] 公司财务表现 - 公司2023年营业收入为749,736,218.50元，较上年下降1.55%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为122,581,299.71元，较上年增长22.16%[8] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为234,717,436.16元，较上年下降48.26%[8] - 公司2023年基本每股收益为1.49元，较上年增长12.75%[8] - 公司2023年资产总额为950,374,771.69元，较上年增长107.69%[8] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为516,392,007.24元，较上年增长209.22%[8] 公司主营业务 - 公司主营业务为汽车轴承的研发、制造和销售，根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》，公司所处行业为“C36 汽车制造业”[14] - 公司所处行业为汽车零部件制造，全球汽车轮毂轴承市场规模为588.64亿元人民币，中国汽车轮毂轴承市场规模达184.19亿元人民币[14] - 公司主营业务为汽车轴承的研发、制造和销售，产品包括轮毂轴承单元、圆锥轴承、离合器轴承等，应用于制动系统、动力系统和传动系统[15] 公司产品线 - 公司生产的轮毂轴承根据内置滚动体的不同可分为第一代锥结构轮毂轴承和第一代球结构轮毂轴承，主要应用于汽车制动系统[16][17] - 公司生产的轮毂轴承单元分为第二代和第三代，集成程度不同，主要应用于汽车制动系统，安装在汽车制动轮轴处，用来承重和提供转动[18][19] - 公司生产的重卡轴承主要分为单列圆锥轴承和双列圆锥滚子轴承，应用于卡车制动系统，安装在汽车制动轮轴处，用来承重和提供转动[21] 公司生产及销售情况 - 公司汽车零部件生产中，制动系统类轴承产量增长11.14%，销售量增长2.61%，动力系统类轴承产量增长29.89%，销售量增长16.92%[38] - 公司实现营业收入73,812.28万元，较上年同期减少1.55%；实现归母净利润14,974.20万元，较上年同期增长22.16%[41] - 公司总资产197,380.15万元，同比增长107.69%；归属于上市公司股东的所有者权益159,676.63万元，同比增长209.22%[41] 公司战略规划 - 公司所属细分行业为汽车零部件/配件制造，预计2024年汽车市场将继续保持稳中向好发展态势，呈现3%以上的增长，公司将以市场需求为导向，以产品创新为支撑，以品牌运营为手段，围绕“生产数字化、自动化、智能化”开展公司发展战略[72] - 公司将凭借产品和研发优势，整合市场、技术、人力、资本等各类资源，全方位、多层次提高公司的持续发展能力，提升核心竞争优势[72] - 公司将设立机器人零部件事业部，提升在机器人零部件领域的核心竞争力[74] - 公司应对国际贸易摩擦风险的措施包括提升品牌知名度、布局泰国子公司全产业链生产能力[74] 公司治理结构 - 公司建立了由股东大会、董事会、监事会、独立董事和高级管理层组成的健全治理结构[82] - 公司共召开了3次股东大会，对公司重大事项作出有效决议，确保股东权益[82] - 公司设有审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等专门委员会，为董事会科学决策提供帮助[82] 公司内部控制 - 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[120] - 公司未发现财务报告内部控制重大缺陷[120] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[120] 公司社会责任 - 公司在报告期内积极承担社会责任，保障股东权益，关爱员工生活，保护员工权益[128] - 公司秉承“创新、务实”的企业经营理念，以市场需求为导向、客户体验为基石、技术创新为动力[129] - 公司结合多年的采购经验，建立了严格的采购控制制度和供应商管理制度，与主要供应商建立了诚信、稳定的合作关系[129]

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 使用部分超募资金投资建设新项目的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份 使用部分超募资金投资建设新项目事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴 承股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股，每股 发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 上 ...

浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 董事会对独立董事独立性评估的专项报告 公司代码：301550 公司简称：斯菱股 份 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司董事会 2024 年 4 月 18 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定要求，浙江斯菱汽车轴承股份有限公 司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董事胡旭东、梁飞媛的独立性情况进行 评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事的任职经历以及相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董 事外的其他职务，并与公司及主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系， 或者其他可能影响其进行独立客观判断关系。 因此，公司独立董事满足独立董事的任职要求，不存在影响独立性的情形，符合 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创 业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关规定。 ...

中期分红的前提条件为： 证券代码：301550 证券简称：斯菱股份 公告编号：2024-032 1、公司在当期盈利、累计未分配利润为正； 2、公司现金流可以满足正常经营和持续发展的要求。为简化分红程序，董事会拟 提请股东大会批准授权，董事会根据股东大会决议在符合利润分配的条件下制定具体 的中期分红方案。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 关于2024年中期分红安排的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"公司"）根据中国证监会《上市公司 章程指引（2023年修订）》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年 修订）》和深圳证券交易所《上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作（2023年12月修订）》，为进一步提高分红频次，增强投资者回报水平，结合公司 实际情况，拟定2024年中期分红安排如下： 一、2024年中期分红安排 公司拟于2024年半年度结合未分配利润与当期业绩进行分红，以公司总股本扣除 利润分配方案实施时股权登记日公司回购专户上已回购股份后的总股本为基数，派发 现金红利总金 ...

审计机构 - 2024年4月18日会议同意续聘天健为2024年度审计机构，待股东大会审议[2] 审计机构数据 - 2023年末天健合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[2][3] - 2023年度天健业务总收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3] - 2023年度天健上市公司审计客户675家，年报审计收费6.63亿元，同行业客户513家[3] 审计人员 - 项目合伙人为丁锡锋，2014年开始为公司提供审计服务[6] - 签字注册会计师为徐希正，2014年开始为公司提供审计服务[7] - 项目质量控制复核人为陈灵灵，2023年开始为公司提供审计服务[8] 费用 - 公司2023和2024年度财报审计费均为65万元（含税），内控审计费均为15万元（含税）[12]

会计师事务所选聘 - 选聘应经审计委员会审核，报董事会和股东大会审议[3] - 独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[7] - 选聘方式包括公开招标、竞争性谈判等[8] 选聘评分与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[11] - 审计费用较上一年度下降20%以上需说明情况[12] 审计人员与资料 - 同一审计项目合伙人、签字注册会计师连续审计不超5年，IPO后连续执行不超2年[13] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[14] 改聘与监督 - 出现执业质量缺陷等情况应改聘，更换应在被审计年度第四季度结束前完成[16][17] - 审计委员会负责选聘及监督工作[19] 审计委员会关注要点 - 关注资产负债表日后至年报出具前等变更情况[20] - 关注拟聘任事务所近3年受罚及调查情况[20] - 关注原审计团队转入其他事务所情形[20] - 关注聘任期内审计费用变动大等情况[21] - 关注未按要求轮换审计人员情况[21] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法律及《公司章程》规定执行[23] - 制度与相关规定不一致时以相关规定为准[23] - 制度由公司董事会负责解释、拟定，经股东大会审议通过生效实施[24] - 该制度为浙江斯菱汽车轴承股份有限公司2024年4月相关制度[25]

募集资金情况 - 公司发行2750.00万股A股，发行价37.56元/股，募集资金103290.00万元，净额92655.29万元[2] - 截至2023年12月31日有6个募集资金专户，余额合计730235879.50元[7][8] - 超募资金金额为52024.40万元[19] 项目投入情况 - 本期项目投入13322.60万元，承诺投资项目小计投入进度32.79%[5][18] - 年产629万套高端汽车轴承技改扩产项目投入1274.34万元，进度5.15%[18] - 斯菱股份技术研发中心升级项目投入47.40万元，进度1.23%[18] - 补充流动资金项目投入12000.86万元，进度100.01%[18] 资金使用及结余情况 - 应结余79994.78万元，实际结余73023.59万元，差异含7000万元理财本金和28.81万元待支付发行费用[5] - 截至2023年12月31日，使用闲置及超募资金买理财本金余额7000万元[8][19] - 超募资金中暂未确定用途资金52024.40万元[18] 资金管理决策 - 2023年10月24日公司审议通过使用募集资金置换自筹资金及闲置募集资金现金管理议案[19] - 置换先期投入募投项目自筹资金1079.54万元及不含税发行费用348.95万元[19] - 公司及子公司拟使用不超过4.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[19]

| 一、审计报告……………………………………………………… 第 | 1—6 | 页 | | --- | --- | --- | | 二、财务报表……………………………………………………… 第 | 7—14 | 页 | | (一)合并资产负债表…………………………………………… 第 | 7 | 页 | | (二)母公司资产负债表………………………………………… 第 | 8 | 页 | | (三)合并利润表………………………………………………… 第 | 9 | 页 | | (四)母公司利润表………………………………………………第 | 10 | 页 | | (五)合并现金流量表……………………………………………第 | 11 | 页 | | (六)母公司现金流量表…………………………………………第 | 12 | 页 | | (七)合并所有者权益变动表……………………………………第 | 13 | 页 | | (八)母公司所有者权益变动表…………………………………第 | 14 | 页 | | | | 天健审〔2024〕2216 号 浙江斯菱汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们审计了浙江斯菱汽车轴承股份有限公司(以下简称斯 ...

财通证券股份有限公司 关于浙江斯菱汽车轴承股份有限公司 使用部分超募资金永久补充流动资金的核查意见 财通证券股份有限公司（以下简称"财通证券"或"保荐人"）作为浙江斯 菱汽车轴承股份有限公司（以下简称"斯菱股份"或"公司"）首次公开发行股 票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对斯菱股份 使用部分超募资金永久补充流动资金事项进行了核查，具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江斯菱汽车轴承股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1251号）同意，浙江斯菱汽车轴 承股份有限公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）27,500,000股，每股 发行价格37.56元，募集资金总额为人民币103,290.00万元，扣除发行费用人民币 10,634.71万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,655.29万元。 ...