业务开展背景 - 公司及子公司部分业务以外币结算 汇率大幅波动会对业绩产生一定影响 [2] - 开展远期结售汇业务旨在提高外汇资金使用效率 合理降低财务费用 降低汇率波动对经营的影响 [2] 业务实施方案 - 业务币种仅限于进出口业务主要结算货币美元 [2] - 预计任一交易日持有的最高合约价值不超过3000万美元或等值外币 [2] - 投入资金为公司及子公司自有资金 不涉及募集资金 [2] - 业务期限为董事会审议批准之日起12个月内 [2] - 单笔交易存续期限超决议有效期时 有效期自动顺延至交易终止 [2] - 交易对手方为经国家外汇管理局和中国人民银行批准具有经营资格的金融机构 [2] 风险控制措施 - 加强汇率研究分析 关注国际市场环境 适时调整经营策略 [3] - 制定《远期结售汇管理制度》建立严格有效的风险管理制度 [3] - 计划财务部和审计部分级管理形成监督机制 [3] - 仅与有相关经营资格的金融机构开展业务 [3] - 基于外币收付款谨慎预测开展业务 合约外币金额不超预测金额 [3] - 定期审查业务实际操作 资金使用及盈亏情况 [3] 审议程序结果 - 董事会于2025年8月25日审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》 [4] - 监事会认为开展业务有利于锁定汇率风险 降低汇兑损失 授权额度合理 [4] - 保荐机构经核查认为业务符合相关规定 对本次业务无异议 [4] 会计处理方式 - 公司将根据财政部相关会计准则对远期结售汇业务进行核算处理 [4] - 业务核算将反映资产负债表及损益表相关项目 [4]

业务目的 - 公司及子公司因部分业务采用外币结算 汇率波动可能对业绩产生不利影响 开展远期结售汇业务旨在降低财务费用并规避汇率风险 [1] - 业务开展以实际生产经营为基础 遵循稳健原则 不以投机盈利为目的 通过锁定汇率实现货币保值 [1] 业务规模与范围 - 业务币种仅限于美元 与公司进出口业务主要结算货币一致 [2] - 任一交易日持有最高合约价值不超过3000万美元或等值外币 额度有效期自董事会批准起12个月内可循环使用 [2] - 资金来源于自有资金 不涉及募集资金 授权董事长在额度内行使决策权 [2] 风险控制措施 - 建立分级管理制度 通过事前事中事后监控杜绝单人操作风险 [3][4] - 仅与具备外汇业务资质的金融机构合作 确保合约交割日与外币收付款时间匹配 [3][4] - 定期审查交易盈亏情况 根据市场环境动态调整经营策略 [3][4] 会计处理与审议程序 - 严格遵循《企业会计准则》第22号、24号、37号及39号 对远期结售汇业务进行金融工具确认计量及公允价值核算 [4] - 董事会及监事会已审议通过该业务 认为其符合套期保值原则且决策程序合法合规 [4][5] - 保荐机构核查确认业务开展符合深交所监管规则 对本次业务无异议 [5]

财务表现 - 上半年公司实现营业收入3.78亿元 同比下降13.02% [1] - 归属于上市公司股东的净利润1914.08万元 同比下降48.96% [1] - 扣除非经常性损益的净利润1812.90万元 同比下降50.95% [1] - 基本每股收益0.195元 [1]

资金往来 - 2025年期初往来资金余额503.10万元[3] - 2025年上半年往来累计发生金额507.05万元[3] - 2025年上半年偿还累计发生金额433.28万元[3] - 2025年上半年期末往来资金余额576.87万元[3] 应收账款与其他应收款 - 股东夏峰关联公司2025年期初应收账款17.12万元，上半年还清[3] - 诺威斯动力2025年期初其他应收款69.82万元，期末73.18万元[3] - 威马农机（无锡）2025年期初其他应收款416.16万元，期末503.69万元[3]

募集资金 - 公司发行24,576,700股，发行价29.50元，募集资金净额655,465,970.08元[2] - 截至2025年6月30日，应结余和实际结余募集资金均为34,948.46万元[4] - 募集资金总额65,546.60万元，本年度投入7,668.63万元，累计投入32,139.56万元[15][16] 项目投入 - 截至2025年6月30日，累计项目投入21,045.94万元[4] - 智能化柔性化生产基地建设项目累计投入10,149.98万元，投资进度44.79%[15] - 山地丘陵农业机械工程技术中心建设项目累计投入3,887.77万元，投资进度52.11%[15] - 营销服务渠道升级建设项目累计投入102.14万元，投资进度2.06%[15] - 山地丘陵智慧农机零部件研发制造中心项目累计投入6,906.05万元，投资进度53.12%[16] 资金使用 - 2023 - 2025年6月30日，永久补充流动资金8,000万元，股份回购3,093.62万元[4] - 2023年公司用超募资金13,000万元用于相关项目，截至2025年6月30日已使用6,906.05万元[6] - 2024年公司用部分超募资金回购股份，截至2025年6月30日使用3,093.62万元回购1,180,150股，占总股本1.2005%[8] - 2024年公司用闲置募集资金现金管理，截至2025年6月30日未到期余额24,000万元[9][17][18] 其他事项 - 2023年10月23日，公司以募集资金置换自筹资金1,903.29万元[17] - 2025年3月25日，公司将“山地丘陵智慧农机零部件研发制造中心项目”延期至2025年8月18日[16]

业务概况 - 公司开展远期结售汇业务提高外汇资金效率，降低汇率影响[1] - 主要结算货币为美元[3] 业务规模 - 预计任一交易日最高合约价值不超3000万美元或等值外币[4] - 12个月内办理业务金额不超3000万美元[5] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[9] - 公司加强研究分析，制定制度防范风险[12]

业务开展 - 2025年8月25日审议通过开展远期结售汇业务议案[1] - 主要结算货币为美元[4] - 最高合约价值不超3000万美元或等值外币[5] - 投入资金为自有资金，不涉及募集资金[5] - 自批准日起12个月内开展，额度不超3000万美元[6] 风险与应对 - 业务存在汇率波动等风险[8][9] - 加强汇率研究，调整策略避免损失[10] - 制定制度控制风险[10] 各方态度 - 监事会认为决策合法合规，无重大风险[15] - 保荐机构对业务开展无异议[17]

会议情况 - 威马农机第三届监事会第十二次会议于2025年8月25日通讯召开[2] - 应出席表决监事3人，实际出席3人[2] 审议议案 - 审议通过《2025年半年度报告及其摘要》议案[3][4] - 审议通过《2025年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》议案[5][7] - 审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》[8][9]

会议情况 - 威马农机第三届董事会第十三次会议于2025年8月25日通讯召开[2] - 应出席表决董事7人，实际出席7人[2] 议案审议 - 审议通过《2025年半年度报告及其摘要》等3项议案，均7票同意[3][6][8] 业务决策 - 公司及子公司拟办不超3000万美元远期结售汇业务，期限不超12个月[8]

业务概况 - 公司开展远期结售汇业务降低汇率波动影响，提高外汇资金使用效率[2] - 业务涉及币种为美元[4] 业务规模 - 预计任一交易日最高合约价值不超3000万美元或等值外币[6] - 12个月内拟办理不超3000万美元业务，可循环滚动[7] 资金与对手方 - 业务投入资金为自有资金，不涉及募集资金[6] - 交易对手方是有业务经营资格的金融机构[8] 风险与措施 - 业务存在汇率波动等风险[9] - 公司采取加强汇率研究等风险控制措施[12] 审批情况 - 2025年8月25日，董事会、监事会审议通过业务议案[16][17] - 保荐机构对开展业务无异议[19]