审计安排 - 审计委员会与事务所协商确定审计时间安排[2] - 财务总监提交本年度审计工作安排及材料[10] 报告审核 - 审核财务报表并形成书面意见[4][5] - 审核定期报告财务信息后提交董事会[6] 监督管理 - 督促事务所按时提交报告并记录情况[3] - 关注重大会计和审计问题及整改情况[2] 事务所管理 - 核查拟聘任事务所及注册会计师资格[10] - 提交审计总结报告和续聘或改聘决议[8] - 关注改聘情形并发表意见、报告[11]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[2] - 可采用多种方式，公开选聘可通过官网发布公告[6][7] - 拟更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[13] 评价要素与基准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] - 评价审计费用报价以所有满足要求的报价平均值为选聘基准价[11] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度变化超20%（含）应说明情况[10] - 聘任期内可根据多种因素合理调整审计费用[10] 人员与资料要求 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] 改聘相关 - 出现特定情形应改聘会计师事务所[12] - 年报审计期间发生应改聘情形的处理方式[13] - 拟改聘应披露前任事务所情况等信息[14] 审计委员会职责 - 负责监督检查选聘及审计工作进展情况[16] - 应对5种情形保持高度谨慎和关注[17] - 发现选聘违规且造成严重后果应及时报告董事会[18] 其他 - 承担审计业务的事务所7种严重情形，经股东会决议不再聘用[18] - 选聘专项审计业务的事务所参照本制度履行程序并披露信息[20] - 本制度由董事会制定、修改和解释，自审议通过之日起生效实施[22][23]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人，为公司关联法人[3] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司关联自然人[4] 关联交易审议 - 关联交易总额超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需董事会审议后提交股东会审议[13] - 与关联法人成交金额超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，由董事会审议[13] - 与关联自然人成交金额超30万元，由董事会审议[13] 担保审议 - 为关联人提供担保不论数额大小，均应董事会审议通过后提交股东会审议[14] - 为持股5%以下股东提供担保参照为关联人担保规定执行，有关股东股东会回避表决[14] 表决规则 - 有关联关系的董事不得对决议行使表决权，董事会过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[14] - 出席董事会无关联关系董事不足3人，交易事项提交股东会审议[14] - 股东会对关联交易决议须出席的非关联股东所持表决权过半数通过，特别决议事项需2/3以上通过[17] 文件保存 - 关联交易决策等文件由董事会办公室保存10年[27] 资金往来 - 与控股股东等资金往来应基于真实交易，限制占用公司资金[20] - 不得为控股股东等垫支费用、拆借资金等提供资金[21] - 不得直接或通过子公司向董事和高管提供借款[28] - 聘请会计师事务所对关联人占用资金情况出具专项说明并公告[22] 责任与处理 - 董事等违反资金往来规定给公司造成损失应承担赔偿责任[24] - 控股股东等占用公司资金，公司应催还、举报并索赔[24] 交易执行 - 关联交易未按程序获批不得执行，已执行未获批公司有权终止[18] 子公司适用 - 全资及控股子公司关联交易视同公司行为，参股公司可能有较大影响的适用本制度[17]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等属内幕信息[5][6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人持股情况变化属内幕信息[6] - 内幕信息指涉公司经营、财务或影响股价的未公开信息[5] 管理责任 - 董事会负责内幕信息及知情人管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书办理登记入档事宜[2] 知情人管理 - 内幕信息产生部门控制知情人范围并告知保密义务[10] - 聘请中介机构涉及内幕信息需签保密协议[10] - 传递信息提示接收方保密并作知情人管理[11] - 依法公开披露前记录知情人名单及档案[13] - 登记备案内容含姓名、所在单位等[18] - 登记表自记录起至少保存十年[17] 重大事项处理 - 重大事项填登记表并制作进程备忘录送交董事会办公室[20] - 依法公开披露后5个交易日内报送档案和备忘录至交易所[18] 违规处理 - 发现内幕交易2个工作日内报送情况及处理结果[20] - 违规公司保留追究责任权利[21] - 受处罚及时报送结果至交易所备案并披露[21] 制度生效与补救 - 制度自董事会审议通过生效，修改亦同[23] - 信息泄露承诺人通知公司并采取补救措施[28] - 利用内幕交易致损失公司依法收回收益[33] - 公司登记获内幕信息人员以备调查[33]

乖宝宠物食品集团股份有限公司 印章使用管理制度 第一章 总则 第一条 为规范乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）印章 的制发、管理及使用，防范印章管理和使用中的不规范行为，根据《上市公司治理 准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关法律、法规、规章、规范性文件以及《乖宝宠物食品集团股份 有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所指印章包括公司及各子公司公章、法定代表人印章、财务 章（包括财务专用章、发票专用章、银行预留印鉴等）、合同专用章、授权代表 人签字章、董事会印章、部门印章等具有法律效力的印章（含电子章）。 第三条 本制度适用于公司及下属全资/控股子公司。 第二章 印章使用范围及管理职责 第四条 本制度所指印章的适用范围包括： （一）公司及子公司公章：适用于以公司名义上报国家机关、政府部门或行 政部门的公函和文件，以公司名义出具的证明、函件、下发的各类内部文件以及 以公司名义签订的各类协议、合同等有法律约束力的文件。 （一）公司指定部门负责公司公章、公司合同专用章的保管、管理与使用， 负责公司各类印章的统一 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总 则 第一条 为加强乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）重大 信息内部报告工作的管理，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理， 及时、真实、准确、完整、公平地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件以及《乖宝宠物 食品集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，特制定本制 度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对 公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形或事件时，按照本制度规定 负有报告义务的有关人员、部门和单位，应当及时将有关信息通过董事会秘书向 公司董事会报告的制度。 第三条 本制度适用于公司、全资子公司、控股子公司及参股公司。 第二章 重大信息报告义务人 第四条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门（含各分公司、各子公司）的 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 独立董事年报工作制度 第一条 为完善乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）管理治理机制，加强公司内部控制建设，进一步夯实信息披露编制工作 的基础，充分发挥独立董事在年报信息披露中的监督、协调作用，维护中小投资 者的利益，根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等相关法律法规及业务规则，特制订本制度。 第二条 独立董事应在公司年度报告的编制和披露过程中，切实履行独立董 事的责任和义务，勤勉尽责。 第九条 审计委员会应高度关注公司年审期间发生改聘会计师事务所的情 形，一旦发生改聘情形，审计委员会应当发表意见并及时向注册地证监局和深圳 交易所报告。 第十条 独立董事发现公司或者公司董事、高级管理人员存在涉嫌违法违规 行为时，应当要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、深圳证券交易所 以及其他相关监管机构报告。 第三条 年度报告编制期间，公司相关职能部门和人员应当为独立董事行使 职权提供必要的工作条件，不得限制或者阻碍独立董事了解公司经营运作情况。 第四条 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）对 外投资活动的内部控制，规范对外投资行为，防范对外投资风险，保障对外投资安 全，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律、法规、 规范性文件和《乖宝宠物食品集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的相关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货 币资金、股权，以及经评估后的实物或无形资产或其他法律法规及规范性文件规 定可以用作出资的资产，对外进行各种形式的投资活动。 第三条 公司所有对外投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公 司长远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的可 持续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济利益。 第四条 本制度适用于公司及其控股子公司的对外投资行为。公司对外投资 原则上由公司 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善乖宝宠物食品集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的法人治理结构，强化对董事会及管理层的约束和监督制度，更好的维护中小股东 利益，促进公司的规范运作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司独立董事管理办法》的要求以及《乖宝宠物食品集团股份有限公 司公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，特制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其主要 股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客 观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者 个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、行 政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行 职责，在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益， 保护中小股东合法权益。 第四条 公司独立董事占董事会成员的比例不得低于三分之一，且至少包括一名 会计专业人士。 公司董事会下设审计、战略与 ...

乖宝宠物食品集团股份有限公司 对外担保管理制度 第一章 总 则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范乖宝宠物食品集团股份有限公司 （以下简称"公司"）担保行为，有效控制对外担保风险，保障公司资产安全， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国民 法典》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》 等其他相关法律、法规和《乖宝宠物食品集团股份有限公司章程》（以下简称《公 司章程》）的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司的全资、控股子公司（以下简称"子公司"）。 第三条 本制度所称对外担保是指公司以自有资产或信用为他人提供的保 证、资产抵押、质押以及其他形式的对外担保，包括本公司对子公司的担保。担 保的债务种类包括但不限于申请银行授信额度、银行贷款、开立信用证、银行承 兑汇票、银行保函等。 第四条 公司提供对外担保时，应当遵循平等、自愿、公平、诚信、互利的 原则。 第五条 公司对对外担保行为实行统一管理，须经公司董事会或股东会批准。 公司的分支机构、职能部门不得擅自对外 ...