卡莱特云科技股份有限公司 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-7 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-110 | 三、 事务所及注册会计师执业资质证明 审 计 报 告 信会师报字[2025]第 ZI10320 号 审计报告及财务报表 二○二四年度 信会师报字[2025] 第 ZI10320 号 卡莱特云科技股份有限公司 审计报告及财务报表 卡莱特云科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了卡莱特云科技股份有限公司（以下简称卡莱特）财务 报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司 所有者权益变动表以 ...

融资情况 - 公司首次公开发行1700万股A股，每股96元，募资16.32亿元，净额14.55亿元[1] 募投项目 - 募投项目计划投资8.31亿元，拟投入募资8.31亿元[4] 主体变更 - 营销服务及产品展示中心建设项目新增卡莱特香港为实施主体[5] 新主体信息 - 卡莱特香港2024年3月20日成立，股本1000万港元，公司持股100%[6][7] 决策审批 - 董事会、监事会、保荐机构均认可新增实施主体相关事项[9][10][12]

业绩总结 - 2024年度营业收入64,288.16万元，上年度101,995.73万元[12] - 2024年度营业收入扣除后金额64,282.91万元，上年度101,989.86万元[13] 审计情况 - 立信会计师事务所对2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] - 认为营业收入扣除情况表如实反映扣除情况[8]

募集资金情况 - 公司创业板公开增发1700万股，发行价96元/股，募资总额16.32亿元，净额14.55亿元[11] - 截至2024年12月31日，累计直接投入项目募资3.02亿元[12] - 截至2024年12月31日，累计使用超募资金永久补充流动资金3.6亿元[12] - 截至2024年12月31日，尚未使用的募集资金总额8.44亿元[12] - 2024年公司募集资金总额为145,526.68万元，本年度投入26,434.58万元[35] 专户余额情况 - 截至2024年12月31日，上海浦东发展银行深圳西丽支行募资专户余额94.77万元[15] - 截至2024年12月31日，中国银行深圳西丽支行募资专户余额403.3万元[15] - 截至2024年12月31日，东莞银行深圳分行营业部募资专户余额519.84万元[15] - 截至2024年12月31日，公司募资专户余额为1.0861343466亿元，现金管理余额为7.3586814859亿元，合计8.4448158325亿元[16] 资金使用决策 - 2023年和2024年，公司分别审议通过使用1.8亿元超募资金永久补充流动资金，均未超超募资金总额30%[22] - 2022年12月5日，公司同意使用最高不超10亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[23] - 2023年11月15日，公司同意使用额度不超10亿元部分闲置募集资金进行现金管理[24] - 2024年10月24日，公司同意使用额度不超9亿元部分闲置募集资金进行现金管理[24] - 公司同意使用最高不超10亿元的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理[36] 项目调整情况 - 2024年4月17日，公司审议通过调整“营销服务及产品展示中心建设项目”实施地点等议案[18] - 2024年11月8日，公司对“LED显示屏控制系统及视频处理设备扩产项目”等达到预定可使用状态时间调整为2026年11月30日[26] 项目进度情况 - 截至2024年末，公司IPO相关募投项目未达计划进度，但可行性暂未发生重大不利变化[28] - 2024年度，公司部分募投项目变更实施地点等，变更后项目可行性暂未发生重大不利变化[28] - LED显示屏控制系统及视频处理设备扩产项目承诺投资10,687.31万元，截至期末累计投入633.54万元，投资进度5.93%，预计2026年11月30日达预定可使用状态[35] - 营销服务及产品展示中心建设项目承诺投资18,501.32万元，截至期末累计投入7,789.13万元，投资进度42.10%，预计2025年12月1日达预定可使用状态[35] - 卡莱特研发中心建设项目承诺投资38,918.02万元，截至期末累计投入6,798.79万元，投资进度17.47%，预计2026年11月30日达预定可使用状态[35] - 补充流动资金承诺投资15,000.00万元，截至期末累计投入15,000.00万元，投资进度100.00%[35] - 截至2024年末，公司IPO募投项目中部分项目资金使用进度较预期慢[31][37]

资产与营收占比 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] 内部控制情况 - 内控评价报告基准日，公司无财务与非财务报告内控重大缺陷，且保持有效[6] - 自基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[6] - 报告期内公司无财务与非财务报告内控重大、重要缺陷及其他重大事项[27][28][29] 公司治理结构 - 公司董事会下设审计、战略等委员会[7] 公司制度建设 - 公司制定多类制度规范各业务流程及管理[17][19][20][23][24][25][26] 保荐机构评价 - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内部控制制度有效[30]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 时间信息 - 专项意见发布于2025年4月29日[2]

本人张忠培，1967 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西 南交通大学交通信息工程与控制专业，博士学历。历任电子科技大学讲师、副教 授、教授、博士生导师。现任公司独立董事。 二、2024 年度履职情况 （一）出席董事会、股东大会情况 2024年公司共计召开7次董事会会议，4次股东大会，本人出席董事会会议、 股东大会的情况如下： 卡莱特云科技股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （张忠培） 各位股东及股东代表： 本人作为卡莱特云科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《上市公司治理准则》等法律法规和《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定和要求，在 2024 年度工作中恪尽职守、勤勉尽责，详细了解公司的 运作情况，忠实履行独立董事的职责，积极出席公司 2024 年度的相关会议，认 真审议董事会各项议案，并对相关议案发表独立意见，维护公司和全体投资者的 利益，现将 2024 年度履行独立董事职责的情况述职如下： 一 ...

公司治理 - 2024年召开7次董事会会议、4次股东大会，独立董事均全出席[3][4] - 2024年召开1次独立董事专门会议，审议分红回报规划议案[5] - 2024年提名委员会召开1次会议，审议通过聘任高管议案[6] 独立董事履职 - 2024年现场工作20天，实地考察和现场办公[8] - 2024年与中小股东沟通，维护其权益[10] - 2025年将继续为公司发展提建议并履职[22] 信息披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[15] 审计与激励 - 2024年11月拟聘任立信为审计机构[16] - 2024年6月调整限制性股票激励计划[17]

ESG制度 - 制定ESG管理制度，适用于公司及子公司[2][3] - 建立ESG管理体系，董事会负责领导决策[8] 报告披露 - 按要求编制并自愿披露ESG报告[16] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效，落款2025年4月[20][21]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议，独立董事出席7次且全投赞成票[3] - 2024年召开4次股东大会，独立董事出席4次[4] - 2024年召开1次独立董事专门会议[5] - 2024年审计委员会召开6次会议，薪酬与考核委员会召开2次，提名委员会召开1次，独立董事均出席[6] 议案审议情况 - 2024年1月19日审计委员会通过聘任财务总监和内审部负责人议案[7] - 2024年4月16日审计委员会通过《2023年年度报告》等议案[7] - 2024年5月24日审计委员会通过内部审计总结及计划议案[7] - 2024年8月16日审计委员会通过《2024年半年度报告》等议案[7] - 2024年10月24日审计委员会通过《2024年第三季度报告》等议案[7] - 2024年11月6日审计委员会通过拟聘任会计师事务所议案[8] - 2024年4月16日薪酬与考核委员会通过董事和高管薪酬议案[8] - 2024年6月11日薪酬与考核委员会通过调整激励计划相关议案[8] - 2024年1月19日提名委员会聘任多位高管[8][9] 其他要点 - 2024年度独立董事现场工作20天[10] - 2024年按时披露多份报告[18] - 2024年11月8日拟聘任立信为审计机构，原安永已服务4年[19] - 2024年6月12日董事会通过调整激励计划议案[20] - 2024年度董事及高管薪酬符合规定[22] - 2025年独立董事将继续履职提建议[27]