深圳光大同创新材料股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强深圳光大同创新材料股份有限公司（以下简称"公司"）及其控股 公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规及中国证监会的相关规定，结合公 司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指被审计对象，系公司各内部机构、分公司、控股子公司及有重 大影响的参股公司。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部 控制制度应当经董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完 整。 1 第二章 内部审计组织机构及工作职责 第六条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会在指导和监督内部审计部门 工作时，应当履行下列主要职责： 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规 和本制 ...

会议召开情况 - 2024年召开6次董事会会议、3次股东大会、2次独立董事专门会议[4][7] - 2024年2月22日召开第一次临时股东大会[9] - 2024年4月19日召开第二届董事会第四次会议和监事会第四次会议[16] - 2024年5月16日召开2023年年度股东大会[16] 独立董事履职 - 独立董事唐都远2024年应参加董事会6次，现场出席5次，通讯参加1次[4] - 唐都远2024年参加3次股东大会、6次审计委员会、2次薪酬与考核委员会[4][6] - 唐都远2024年现场工作15天[13] 议案审议 - 审议通过续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[16] - 审议通过2024年度董事薪酬等方案[17] - 审议通过2024年限制性股票激励计划相关议案[18] 未来展望 - 2025年独立董事将继续按规定履职[21]

会议情况 - 2024年召开6次董事会、3次股东大会、2次独立董事专门会议[4][7] 人员履职 - 独立董事曾晓亮2024年履职积极，现场工作16天[4][12] 决策事项 - 2024年通过续聘审计机构、薪酬方案、激励计划等议案[15][16][17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[20]

会议召开 - 2024年召开6次董事会会议、3次股东大会和2次独立董事专门会议[4][7] - 2024年2月2日召开第二届董事会第二次会议和监事会第二次会议[17] - 2024年2月22日召开2024年第一次临时股东大会等会议[9][17] - 2024年4月19日召开第二届董事会第四次会议和监事会第四次会议[16] - 2024年5月16日召开2023年年度股东大会[16] 独立董事履职 - 独立董事冯泽辉2024年现场工作15天，各会议无缺席[4][6][13] - 2024年委托征集股权激励相关提案表决权[9] - 2024年学习新法律法规及制度，积极履职[18][19] - 2025年将继续为公司决策和风险防范提建议[20] 公司决策 - 2024年续聘中汇会计师事务所为审计机构[16] - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[17]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益大幅下降83.65%至0.1922元，2023年为1.1757元，2022年为1.9978元 [1] - 每股净资产从21.64元降至0元，降幅达100% [1] - 每股公积金下降30.04%至11.04元，2023年为15.78元，2022年为3.75元 [1] - 每股未分配利润下降32.89%至3.00元，2023年为4.47元，2022年为4.97元 [1] - 营业收入同比增长21.45%至12.23亿元，2023年为10.07亿元，2022年为9.96亿元 [1] - 净利润大幅下降82.61%至0.2亿元，2023年为1.15亿元，2022年为1.14亿元 [1] - 净资产收益率从8.93%降至1.25%，降幅达86% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有1788.05万股，占流通股42.17%，较上期增加1567.19万股 [1] - 深圳钰禧创业投资合伙企业新进成为第一大股东，持有1106.06万股，占总股本26.09% [2] - 夏侯早耀新进成为第二大股东，持有474.02万股，占总股本11.18% [2] - MORGAN STANLEY增持20.95万股至38.21万股，占总股本0.90% [2] - 高盛公司、UBS AG等7家机构或个人退出前十大股东 [2][3] 分红送配方案情况 - 分红方案为每10股派发现金红利1.5元(含税) [4]

授信额度 - 公司预计2025年度申请不超25亿元综合授信额度[1] - 授信品类含长/短期贷款、银行承兑汇票等[1] 额度使用 - 有效期自本次董事会审议通过至下一年年度董事会召开[2] - 授信期限内额度可循环使用[2] 审批意见 - 董事会、监事会认为申请授信风险可控，同意申请[3][4][5]

人员数据 - 截至2024年12月31日，中汇合伙人116人、注册会计师694人、签过证券审计报告的注会289人[2] 业绩数据 - 2024年度中汇经审计收入总额101,434万元、审计业务收入89,948万元、证券业务收入45,625万元[3] - 2023年中汇上市公司审计客户180家，审计收费15,494万元，公司同行业上市公司审计客户15家[3] 其他数据 - 中汇购买的职业保险累计赔偿限额为3亿元[3] 监管情况 - 中汇近三年因执业受刑事处罚0次、行政处罚1次等[4] - 42名中汇从业人员近三年因执业受刑事处罚0次、行政处罚1次等[4] 公司决策 - 2024年相关会议及股东大会审议通过续聘中汇为2024年度审计机构[4][6] - 2025年董事会审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[7] 审计评价 - 公司审计委员会认为中汇在2024年年报审计中表现良好[8]

业绩总结 - 2024年营业收入122,266.53万元，同比增长21.47%[2] - 2024年净利润2,046.03万元，同比减少82.16%[2] - 2024年末总资产232,257.13万元，同比增长13.24%[2] - 2024年末净资产162,241.68万元，同比减少1.35%[2] 研发投入 - 2024年研发投入7,753.16万元，占营收6.34%[7] 2024年策略 - 主动进行管理变革升级，推进组织架构革新[5] - 实施数字化转型，上线SAP、OA、MOM及HR系统[6] - 优化产品及客户结构，加大研发投入[16] 2025年展望 - 深耕新材料领域，拓展轻量化市场空间[11] - 依托集团化策略，优化管理结构，提升效率[13] - 通过数字化转型，提升运营效率，增强决策支持[14] - 拓展产品及客户市场空间[16] - 提升制造水平，实现降本增效[16]

公司治理 - 董事会对独立董事唐都远、冯泽辉、曾晓亮独立性评估并出具意见[1] - 独立董事满足职责要求，未任他职，与公司及股东无利害关系[1]

财报披露 - 公司于2025年4月22日披露2024年年度报告及摘要[3] 业绩说明会 - 召开时间为2025年05月13日15:00 - 16:00[3][4][5] - 召开方式为网络互动[4][5] - 召开地点为价值在线（www.ir-online.cn）[3][4][5] - 参加人员包括董事长、总经理马增龙等，可能调整[5] 投资者参与 - 可于2025年05月13日前会前提问[2][6] - 可于2025年05月13日15:00 - 16:00参与互动交流[6] 联系人信息 - 联系人是占梦昀，电话传真0755 - 86527252，邮箱irm@bromake.com[7] 查看途径 - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看[7]