股权激励分配方案 - 授予限制性股票总量为354.74万股，占公告日总股本比例的0.8816% [1] - 两名中国台湾籍核心人员（王子维、林若岑）共获授116万股，占授予总量32.6996%，占公告日总股本0.2883% [1] - 163名其他核心技术及业务人员共获授238.74万股，占授予总量67.3004%，占公告日总股本0.5933% [1] 激励对象构成 - 激励对象包含外籍员工，均为公司核心技术人员或业务人员，在产品设计、市场营销、仓储物流等环节发挥关键作用 [1] - 激励计划排除独立董事、监事及持股5%以上股东或实际控制人及其直系亲属 [1] - 公司全部有效期内股权激励标的股票总数未超股本总额20%，单一激励对象获授股票未超股本总额1% [1]

股权激励计划概述 - 公司拟实施2025年限制性股票激励计划 采用第二类限制性股票作为激励工具 股票来源为定向发行A股普通股 [1] - 计划授予权益总计不超过354.74万股 占公司股本总额40,238.85万股的0.88% 为一次性授予无预留权益 [1][12] - 激励对象不超过171人 包括董事、高级管理人员及核心技术业务人员（含外籍员工） [2][10][11] 授予价格及定价机制 - 限制性股票授予价格确定为每股11.86元 [2] - 定价依据公告前1个交易日股票交易均价19.76元的50%（9.88元）与前60个交易日均价18.79元的50%（9.40元）中较高者 最终定价高于两者 [17] 时间安排与归属机制 - 计划有效期自授予之日起最长不超过60个月 [2][14] - 归属分三个批次执行：首次归属期为授予后12-24个月（归属比例30%） 第二次为24-36个月（40%） 第三次为36-48个月（30%） [14][15] - 激励对象须满足12个月以上任职期限要求方可归属 [18] 业绩考核标准 - 公司层面考核2025-2027年度业绩指标：2025年营业收入增长率目标值16.83% 触发值10.99% [18] - 2026年营收增长率目标46.03%（触发值38.73%） 净利润增长率目标32.25%（触发值25.64%） [18] - 2027年营收增长率目标67.94%（触发值59.54%） 净利润增长率目标52.09%（触发值44.48%） [18] - 个人绩效考核分优秀（100%归属）、良好（70%）、合格（50%）及不合格（0%）四档 [19][20] 会计处理与成本影响 - 股份支付费用采用Black-Scholes模型测算 参数包括股价19.98元/股 波动率46.80%-43.00% 无风险利率1.50%-2.75% [25] - 激励成本将在2025-2028年间摊销 具体费用金额未披露但明确对经营业绩产生可量化影响 [26] 特殊情形处理机制 - 公司出现重大违法违规、财务报告被出具否定意见或未按承诺分红时 计划终止且未归属股票作废 [27] - 激励对象离职、丧失劳动能力或身故时 未归属股票作废 已归属部分需完成个人所得税缴纳 [28][29][30] 管理机构与实施程序 - 股东大会为最高决策机构 董事会负责执行管理 监事会履行监督职责 [8][9] - 激励对象名单需经10天公示并由监事会核查 股东大会审议通过后60日内完成授予 [11][12]

激励计划核心内容 - 公司拟实施2025年限制性股票激励计划 采用第二类限制性股票作为激励工具 股票来源为定向发行A股普通股 [1] - 授予权益总数不超过354.74万股 占公司总股本40,238.85万股的0.88% 为一次性授予无预留权益 [1] - 授予价格确定为每股11.86元 依据公告前1个交易日股票交易均价19.76元的60%及前60个交易日均价18.79元的63%综合确定 [16] 激励对象范围 - 激励对象总人数不超过171人 包括董事 高级管理人员及核心技术业务人员（含外籍员工） [2][10][11] - 外籍员工被纳入激励范围 因其在产品设计 市场营销和仓储物流等环节发挥重要作用 [11] - 明确排除独立董事 监事 持股5%以上股东及实际控制人直系亲属 [3][11] 时间安排与归属条件 - 计划有效期最长60个月 自授予日起算 [2][14] - 归属安排分三个批次：首次归属30%（授予后12-24个月） 第二次40%（24-36个月） 第三次30%（36-48个月） [14] - 激励对象需满足12个月以上任职期限要求 并通过公司层面业绩考核与个人绩效考核 [17][18][19] 业绩考核指标 - 公司层面考核2025-2027年营业收入与净利润增长率 2025年营收增长率目标值16.83% 触发值10.99% [18][19] - 2026年要求营收增长46.03%（触发值38.73%）且净利润增长32.25%（触发值25.64%） [18][19] - 2027年营收增长目标67.94%（触发值59.54%） 净利润增长目标52.09%（触发值44.48%） [19] - 个人绩效考核分优秀（100%归属） 良好（70%） 合格（50%） 不合格（0%）四档 [19] 管理机构与实施程序 - 股东大会为最高决策机构 董事会负责执行 监事会履行监督职责 [8][9] - 计划需经股东大会审议通过 且需经出席股东所持表决权2/3以上同意 [23] - 授予需在股东大会通过后60日内完成 否则计划终止 [11][14] 股份调整与会计处理 - 资本公积转增股本 派送股票红利等情况下限制性股票数量与价格将相应调整 [27][28][29] - 股份支付费用采用Black-Scholes模型测算 参数包括股价19.98元 波动率46.8%-43% 无风险利率1.5%-2.75% [31] - 激励成本将在2025-2028年期间摊销 预计对经营业绩产生一定影响但整体利大于弊 [32][33] 特殊情形处理 - 公司发生重大违法违规或财务报告被出具否定意见时 计划终止且未归属股票作废 [17][36] - 激励对象离职 被解聘或身故时 未归属股票将视具体情况作废或由继承人承接 [37][38][39] - 公司承诺不为激励对象提供财务资助 激励对象需自筹资金认购股票 [2][34]

股权激励计划合规性 - 公司股权激励计划符合《股权激励管理办法》规定 不存在不得实行股权激励或激励对象不得参与的情形 计划实施不会导致股权分布不符合上市条件 [1][6] - 激励对象包含单独或合计持有公司5%以上股份的股东 但未说明其成为激励对象的必要性与合理性 [1] - 所有在有效期内的股权激励计划所涉股票总数累计未超过公司股本总额的20% [1][2] 激励对象与授予细节 - 计划明确披露董事、高级管理人员的姓名、职务及各自获授权益数量、占授予总量百分比 其他激励对象按分类披露可获授权益数量及占比 [2] - 单个激励对象通过全部有效期内股权激励计划获授公司股票累计未超过公司股本总额1% [2] - 激励对象行使权益需满足既定条件 未成就时权益不得递延至下期 含董事及高级管理人员的绩效考核指标且披露科学性及合理性 [3] 计划结构与财务安排 - 股权激励计划包含有效期、限制性股票授予日、限售期、解除限售安排及归属安排 [3] - 授予价格与行权价格确定方法符合《股权激励管理办法》规定 若未采用则需说明定价依据及方式并由独立财务顾问核查可行性 [3] - 计划明确权益数量与行权价格的调整方法及程序 如实施利润分配或配股时的调整方案 [3] 会计处理与信息披露 - 计划披露股权激励会计处理方法 限制性股票或期权公允价值确定方法 估值模型重要参数取值合理性及实施费用对公司经营业绩的影响 [3][4] - 公司承诺股权激励计划相关信息披露文件无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 激励对象承诺若因披露文件问题导致不符合权益授予或行使条件时返还全部利益 [4] - 监事会就股权激励计划是否有利于公司持续发展发表明确意见 独立财务顾问对计划合规性发表专业意见 [6] 程序与权利义务 - 计划规定公司授予权益及激励对象行使权益的程序 明确不得授出限制性股票及不得行使权益的期间 [3] - 计划包含公司与激励对象各自权利义务、相关纠纷或争端解决机制 [4] - 董事会表决股权激励计划草案时关联董事回避表决 股东大会审议时关联股东拟回避表决 [8] 特殊情形处理 - 计划约定公司发生控制权变更、合并、分立或激励对象职务变更、离职、死亡等事项时的实施方式 [4] - 股权激励计划包含变更与终止条款 [4] - 公司未为激励对象提供财务资助 计划不存在明显损害公司及股东利益或违反法律法规的情形 [8]

董事会会议召开情况 - 公司第二届董事会第十六次会议于2025年8月29日以书面方式通知全体董事并召开[1] - 会议由董事长宋川主持 应出席董事9名 实际出席董事9名 监事及高级管理人员列席[1] - 会议召开及表决程序符合《公司法》等法律法规及《公司章程》规定 合法有效[1] 限制性股票激励计划审议 - 审议通过《2025年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要 旨在完善治理结构 健全激励约束机制[1] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[2] - 需提交股东大会审议 须经出席股东大会有表决权股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上通过[2] 限制性股票考核管理办法 - 审议通过《2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法》以保证激励计划顺利实施[2] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[2] - 需提交股东大会审议 须经出席股东大会有表决权股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上通过[3] 限制性股票授权事宜 - 审议通过提请股东大会授权董事会办理限制性股票激励计划相关事宜 包括确定授予日 调整股票数量及价格等[3][4] - 授权范围包括办理归属手续 作废处理未归属股票 以及修改计划管理规定等[4] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[5] 员工持股计划审议 - 审议通过《2025年员工持股计划（草案）》及其摘要 旨在建立员工与股东利益共享机制[5] - 议案已通过职工代表大会征求意见 并经董事会薪酬与考核委员会审议通过[6] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[6] 员工持股计划管理办法 - 审议通过《2025年员工持股计划管理办法》以规范实施确保有效落实[7] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[7] - 需提交股东大会审议[7] 员工持股计划授权事宜 - 审议通过提请股东大会授权董事会办理员工持股计划相关事宜 包括开立账户 解释计划条款等[7] - 授权有效期自股东大会通过之日起至员工持股计划实施完毕之日止[8] - 表决结果为6票同意0票反对0票弃权 关联董事陈兴 刘明亮 张国印回避表决[8] 临时股东大会召开 - 审议通过召开2025年第一次临时股东大会 时间为2025年9月24日下午14:30[8] - 该议案表决结果为9票同意0票反对0票弃权 无董事回避表决[8]

员工持股计划主体资格 - 公司具备实施2025年员工持股计划的主体资格 符合《公司法》《证券法》《指导意见》及《创业板上市公司规范运作》等法律法规要求[1] - 不存在法律规定的禁止实施员工持股计划的情形[1] 计划合规性 - 员工持股计划完全符合《指导意见》及其他法律法规规范性文件规定[2] - 不存在损害公司及全体股东利益的情形[2] - 关联董事和关联监事在董事会审议时已回避表决 程序合法有效[2] 参与对象资格 - 持有人资格符合法律法规规定的条件 符合参加对象确定标准[2] - 不存在通过摊派或强行分配等强制员工参与的情形[2] - 公司未向持有人提供贷款 贷款担保或其他财务资助的计划[2] 计划目的与意义 - 使员工利益与公司长远发展紧密结合 提升公司治理水平[2] - 完善薪酬激励机制 提高员工凝聚力和公司竞争力[2] - 充分调动员工积极性和创造性 实现企业长远可持续发展[2] 审批程序 - 计划已获第二届董事会第十六次会议审议通过[2] - 尚需提交公司股东大会审议通过[2] - 监事会一致同意实施该计划并提交股东大会审议[2][3]

监事会会议召开情况 - 会议于2025年9月5日以线上通讯方式召开 由监事会主席郭志钰主持 [1] - 应出席监事3名 实际出席监事3名 董事会秘书列席会议 [1] - 会议通知于2025年8月29日通过电子邮件发出 符合《公司法》及《公司章程》规定 [1] 限制性股票激励计划审议 - 审议通过《2025年限制性股票激励计划（草案）》及摘要 符合《证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法规要求 [1][2] - 表决结果为3票同意0票反对0票弃权 [2] - 同步通过《2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法》 旨在完善公司治理结构并建立利益共享机制 [2] 激励对象资格审核 - 激励对象均符合《公司法》及《上市公司股权激励管理办法》规定的任职资格 [2][3] - 排除最近12个月内被监管机构认定为不适当人选或存在重大违法违规行为的人员 [2] - 激励对象不包括独立董事、监事、持股5%以上股东及其直系亲属 [3] 员工持股计划审议 - 审议通过《2025年员工持股计划（草案）》及摘要 符合《关于上市公司实施员工持股计划试点的指导意见》等规定 [4] - 关联监事郭志钰在两项员工持股计划议案中回避表决 其余表决结果为2票同意0票反对0票弃权 [5] - 计划明确禁止强制员工参与 强调通过利益绑定促进公司可持续发展 [4][5] 信息披露与公示安排 - 详细公告内容同步披露于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) [2][4][5] - 激励对象名单将进行不少于10天的内部公示 监事会将在股东大会前5日披露审核意见 [3][4]

员工持股计划概述 - 致欧科技披露2025年员工持股计划草案 计划对象包括公司董事 监事 高级管理人员及核心技术业务人员 总人数不超过46人 [1] - 股票来源为公司回购股份 受让股份总数不超过122.85万股 受让价格为11.86元/股 筹集资金总额上限为1457万元 [1] 实施目的与机制设计 - 建立员工与股东利益共享机制 提高公司治理水平 增强职工凝聚力和公司竞争力 [1] - 调动员工积极性和创造性 促进公司长期持续健康发展 [1] 考核体系与业绩指标 - 考核年度覆盖2025年至2027年三个会计年度 考核分为公司层面业绩考核和个人层面绩效考核 [1] - 公司层面业绩考核指标选取营业收入增长率或净利润增长率 [1]

股权激励计划 - 公司推出限制性股票激励计划 授予对象不超过171人 股票来源为定向发行A股普通股 [1] - 授予权益总计不超过354.74万股 占公司股本总额4.02亿股的0.88% [1] - 限制性股票授予价格为每股11.86元 有效期限最长不超过60个月 [1] 业务构成 - 2025年1至6月公司营业收入中跨境电商零售占比99.09% 其他业务占比0.91% [1] 市值情况 - 公司当前市值为80亿元 [2]

股权激励计划概况 - 公司公布2025年限制性股票激励计划 拟授予权益总计不超过354.74万股 占公司股本总额0.88% [1] - 本次授予为一次性授予 无预留权益 [1] - 公司当前不存在其他有效期内的股权激励计划 [1] 股权激励规模控制 - 全部有效期内股权激励计划涉及的标的股票总数累计未超过公司股本总额20% [1] - 任何一名激励对象通过全部激励计划获授的股票数量未超过公司股本总额1% [1]