制度修订 - 制度初次编写于2021-03-31通过第一届董事会第十次会议审议，深交所上市日起生效[3] - 第一次修订于2023-12-15经董事会审议通过[3] - 第二次修订于2025-10-28，新增信息披露暂缓制度，修订监事会、股东会相关规定[3] 信息披露 - 公司信息披露文件包括证券发行文件、定期报告和临时报告等[9] - 依法披露信息应在深交所网站和指定媒体发布，公司网站及其他媒体发布时间不得先于指定媒体[9] - 公司及相关信息披露义务人可在非交易时段发布信息，需于下一交易时段开始前披露公告[10] - 应及时、公平披露可能影响股价或投资决策的信息[12] - 发生达到规定披露标准事件应及时披露，未达标准但有较大影响的也应披露[14] - 披露报告出现错误、遗漏或误导，应按要求说明并公告[15] - 拟披露信息符合条件可暂缓披露，处理决定登记后经董事长签字确认归档保管[17] 报告编制与审议 - 定期报告财务信息需经审计委员会审核，过半数同意后提交董事会审议[19] - 定期报告由董事长、财务总监等组织，董事会办公室牵头编制[26] - 董事会秘书会前送达董事审阅，董事长召集主持审议批准[26] - 董事、高管签署确认意见，董事会秘书提交并公告[26] 临时报告披露 - 信息披露义务人知悉后向董事会秘书报告，董事会办公室组织披露[27] - 日常或已审议事项董秘审批后披露，其他按重要性由董秘或董事长审批[27] 投资者关系管理 - 董事会秘书为负责人，按《董事会秘书工作细则》履职[31] - 沟通方式包括发布公告、现场会议、答复咨询等[30] - 须向所有投资者公开披露信息，不得私下单独披露[31] - 档案保存期限不得少于三年[35] - 年报、半年报披露前三十日内尽量避免活动[35] - 可在年报披露后十五个交易日内举行说明会，提前二日发布通知[39] - 应按规定召开说明会，董事长或总经理一般出席[46] - 董事会办公室设咨询电话，专人负责，定期报告公布号码，变更及时公告[48] - 公司应建立官网，公布网址和电话，设投资者关系专栏[50] 违规处理 - 相关信息披露义务人违规造成损失应赔偿，内部人员违规可处分[51] - 年报信息披露重大差错追究主要负责人员责任[53] - 承担方式有责令改正、通报批评等，结果纳入绩效考核[54] - 年报披露有重大遗漏或不符，应补充更正公告，披露原因、影响及问责结果[56] 豁免披露 - 涉及国家秘密依法豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免[59] - 暂缓、豁免后原因消除应及时披露[60] - 报告中涉及国家、商业秘密可特定方式豁免披露[60][61] - 暂缓、豁免信息应登记，涉及商业秘密登记额外事项[62][63] - 应在年报、半年报、季报公布后十日内报送登记材料[63] - 不得滥用程序，违规处罚并追究法律责任[65] 制度其他 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，规定不一致以后者为准并修改制度[67] - 制度由董事会制订通过后生效，负责解释，修订需批准[68][69] - 制度适用于致欧家居科技股份有限公司，日期为2025年10月28日[70]

修改记录页 | 修改状态 | 文 件 修 改 记 录 | | | | --- | --- | --- | --- | | 序号 当前版次 | 修改内容摘要 | 修改人 | 修改日期 | | 0 V1.0 | 初次编写，经创立大会审议通过 | 龙康俐 | 2020-08-18 | | 1 V1.1 | 修订，经第二届董事会第十八次会议审议通过 | 龙康俐 | 2025-10-28 | | | 类别：管理标准 | 受控：Y | | --- | --- | --- | | 标题：内部审计制度 | 编码：ZL/PI-1201-01 | 第 1 页 | | | 版次：V1.1 | 共 6 页 | 致欧家居科技股份有限公司 内部审计制度 | 文件编号: | ZL/PI-1201-01 | 版次编号: | V1.1 | | --- | --- | --- | --- | | 受控状态: | 受控 | 发布日期: | 2025-10-28 | | 编制: | | 龙康俐 | | | 审核: | | 秦永吉 | | | 批准: | | 宋川 | | 第一章 总 则 第一条 为了加强致欧家居科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 ...

薪酬适用对象 - 制度适用于董事和高级管理人员[6] 薪酬方案决策 - 董事薪酬方案由股东会决定并披露[9] - 高级管理人员薪酬方案由董事会批准并向股东会说明[9] 薪酬构成与发放 - 高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效奖励、中长期激励收入构成[13] - 薪酬为税前金额，公司代扣代缴相关费用[15] 薪酬调整与激励 - 薪酬调整依据包括同行业薪资水平、通胀水平等[20] - 公司可实施股权激励或员工持股计划并考核[23] 制度生效与修改 - 本制度经公司股东会审议通过后生效，修改亦同[25]

制度文件 - 公司内幕信息登记备案制度文件编号为ZL/PI - 0101 - 19，版次为V1.1，2025年10月28日发布[2] - 制度于2025年10月28日制定[32] 管理机构与责任人 - 公司董事会是内幕信息管理机构，董事长为主要责任人[6] - 董事会秘书负责登记入档，审计委员会监督制度实施[6] 内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%等情况属内幕信息[10] - 三分之一以上审计委员会成员变动属内幕信息[10] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[10] 知情人规定 - 内幕信息知情人包括公司及相关人员等[12][13] - 知情人对内幕信息负有保密等责任，违规将受处罚[38] 备案与报送要求 - 登记备案材料保存至少十年[6] - 重大事项除填知情人档案，还应制作备忘录报送深交所[16][17] - 发生重大资产重组等情形应报备知情人档案[17] - 知情人登记备案表自记录起至少保存10年[19] - 内幕信息披露后五个交易日内向深交所报送备忘录[19] - 发现内幕交易2个工作日内向河南省证监局报送情况及结果[23] - 重大事项前后按规定向交易所报送知情人档案[18] 操作流程 - 内幕信息发生时，知情人告知秘书，秘书发《禁止内幕交易告知书》[20] - 秘书组织签《保密协议》、填登记表并核实后报备[20] - 相关主体分阶段送达登记表，完整表不晚于信息公开披露时间[22] 其他 - 内幕信息事项一事一记，不同事项知情人档案分别记录[34] - 获取内幕信息方式包括会谈、电话等[35] - 内幕信息所处阶段包括商议筹划、论证咨询等[35] - 上市公司登记需填登记人名字，汇总保留原登记人姓名[35] - 公司有重大事项进程备忘录[41]

审计委员会基本信息 - 审计委员会工作规则文件版次为V1.2，发布于2025年10月28日[2] - 成员为三名，两名独立董事，至少一名是会计专业人士[7] - 任期与同届董事会董事一致，每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[7] 审计委员会职责 - 审核财务信息、监督内外部审计等[10] - 审阅财务会计报告，要求更正造假等问题数据[11] - 监督外部审计机构聘用，制定选聘政策提交董事会决议[12] - 至少每年向董事会提交对受聘外部审计机构履职评估报告[14] - 指导监督内部审计制度建立实施，审阅年度计划督促实施[15] - 监督指导内控检查评价，对内控有效性出具书面意见[18] - 评估内控有效性包括制度设计、审阅报告等方面[19] - 协调内外部审计沟通及管理层与外部审计沟通[20] - 督促整改追责公司内控重大缺陷等问题[21] - 有权检查财务、监督董高行为等[21] 决策流程 - 披露财务会计报告等经全体成员过半数同意提交董事会审议[10] - 董事会收到召开临时股东会提议10日内书面反馈[23] - 董事会同意5日内发通知，会议在提议后2个月内召开[23] 会议相关 - 每季度至少召开一次会议[28] - 会议应由三分之二以上成员出席方可举行[28] - 公司不迟于会议召开前三日提供资料并通知全体委员[28] - 作出决议需经成员过半数通过[28] - 每一名成员最多接受一名成员委托[29] 其他 - 会议资料保存期限至少为十年[32] - 公司披露年度报告时应披露审计委员会年度履职情况[32] - 规则由董事会负责解释和修订，自董事会审议通过后生效，生效时间为2025年10月28日[34][35]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含1名职工董事和3名独立董事，设董事长1人[7] - 兼任高管及职工代表董事人数不超董事总数50%[7] - 董事任期3年，可连选连任[9] 董事履职 - 辞任致特定情况，原董事履职至新董事就任，公司60日内补选[10] - 连续两次未亲自且未委托出席，视为不能履职，董事会建议撤换[39] 会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议[23] - 特定情形下，董事长10日内召开临时董事会会议[23] - 董事长10日内召集主持董事会会议[25] - 定期和临时会议分别提前10日和5日通知董事[27] - 定期会议书面通知变更需提前3日发出[29] 会议要求 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[32] - 一名董事一次会议接受委托不超两名董事[38] 决议通过 - 董事会决议须全体董事过半数通过，对外担保等需2/3以上出席董事同意[44] - 关联交易关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议需非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[45] 其他事项 - 半年度、季度财务报告现金分红且不送红股或不转增股本，报告可不经审计[46] - 董事签字担责，违法致损参与董事赔偿，表决异议可免责[46] - 会议记录保存不少于10年[47] - 董事不签字不说明视为同意[47] - 决议公告由董事会秘书办理，披露前相关人员保密[47] - 董事长可跟踪检查决议实施，发现问题要求总经理纠正[47] - 规则未尽事宜按法律法规及章程执行[50] - 规则中“以上”“至少”含本数，“不足”“超过”“过”不含本数[51] - 规则经股东会通过生效实施，修改亦同[52] - 规则由董事会解释[53]

业务范围 - 适用公司及下属子公司外汇套期保值业务[6] - 业务包括远期结售汇、外汇掉期等[6] 审批规则 - 业务须经董事会或股东会审批，不得超范围操作[11] - 预计动用交易保证金和权利金上限等情况需股东会审议[13] - 构成关联交易的需股东会审议[13] 职责分工 - 董事会授权总经理负责业务运作和管理[17] - 财务部负责业务计划制订等工作[18] - 审计部负责监督并定期审查报告[18] 风险管控 - 集团合并汇兑损失等情况需汇报备档[25] - 业务累计损益及浮动亏损达标准应及时披露[25] - 汇率波动、业务异常等有应对流程[24][25] 其他规定 - 业务人员及合作机构须遵守保密制度[22] - 财务部监控套期比例等并记录[25] - 亏损时重新评估套期关系有效性并披露[26] - 业务档案由财务部保管[28] - 制度实施、解释和修订规定[30]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员和深交所指定联络人[6] 任职与解聘 - 六种情形人士不得担任董事会秘书[9] - 拟聘任被立案调查且无结论应披露原因并提示风险[10] - 四种情形公司应一个月内解聘[18] 职责与权益 - 董事会秘书承担法律责任，有忠实和勤勉义务[12] - 有八项主要职责[13] - 有权参加相关会议、查阅文件等[14] 空缺处理 - 空缺超3个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[19] 其他 - 设立董事会办公室协助履职[20] - 细则2025年10月28日经会议审议通过[3]

子公司定义 - 子公司为公司独资设立的全资子公司或控股50%以上能实际控制的公司[6] 制度情况 - 子公司管理制度初次编写于2020 - 08 - 18，当前版次V1.1于2025 - 10 - 28修改[3] - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行，由公司董事会负责解释和修改[29] 人员管理 - 子公司董事、监事、高级管理人员任免决定须在任免后两个工作日内报公司董事会秘书备案[14] - 子公司董事长、总经理等高级管理人员调离子公司，按规定须接受离任审计[22] 财务与会计 - 子公司日常会计核算和财务管理应遵循公司财务会计制度[17] - 子公司应按要求及时报送会计报表和提供会计资料[17] - 子公司需在季度、半年度、年度结束之日起20日内提交财务报表及经营情况总结[25] - 子公司相关财务信息应同时报送财务部门[25] 审批事项 - 子公司实施对外借款需提交申请报公司审批，同意后按程序执行[18] - 子公司购置或处置固定资产申报审批参照母公司相关规定执行[21] - 未经公司董事会或股东会审批，子公司不得为他人提供担保[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司实施审计监督[21] 信息报告 - 子公司应在股东会、董事会结束后1个工作日内提交会议决议情况[25] - 子公司对外投资项目按半年度、年度报告实施进度[26] - 子公司对购买或出售资产等重大事项应及时报告[26][29] - 子公司信息提供第一责任人为董事长（或执行董事）[25] - 子公司提供重大内部信息接口部门是董事会办公室[25] - 子公司提供重大信息需书面形式，领导签字、加盖公章（若适用）[25]

战略委员会规则 - 工作规则版次为V1.1，2025年10月28日发布[2] - 成员由五名董事组成，主任委员由董事长担任[10] - 任期与董事会一致，委员可连选连任[8] 会议相关 - 董事会等有权提议召集会议[13] - 提前三日通知委员，特殊情况除外[13] - 三分之二以上委员出席方可举行[13] - 决议须全体委员过半数通过[13] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存超十年[16] - 规则由董事会审议生效、解释修订[21][22] - 抵触规定立即修订[20]