关联交易额度 - 2025年初预计日常关联交易总额不超180,117.00万元（不含税）[1] - 2025年8月拟增加额度40,098.68万元（不含税），增加后预计总额不超220,215.68万元（不含税）[2] 关联交易金额变化 - 关联采购增加额度前预计89,100.00万元，增加后预计124,480.34万元[4] - 关联销售增加额度前预计8,192.00万元，增加后预计12,624.34万元[5] - 接受关联方租赁增加额度前预计1,300.00万元，增加后预计1,586.00万元[5] 关联交易发生金额 - 2025年1 - 7月关联交易发生金额22,372.20万元（不含税），2024年发生金额44,086.29万元（不含税）[5] 部分关联方采购金额变化 - 杭州应用声学研究所关联采购增加后预计4,939.27万元[4] - 中船凌久电子（武汉）有限责任公司关联采购增加后预计4,793.92万元[4] - 云南昆船五舟实业有限公司关联采购增加后预计70,000.00万元[4] 部分关联方财务数据 - 截至2025年6月30日，云南昆船五舟实业有限公司总资产15581万元，净资产967万元；2025年1 - 6月，营业收入2071万元，净利润 - 233万元[10] - 截至2025年6月30日，云南昆船机械制造有限公司总资产142792万元，净资产51074万元；2025年1 - 6月，营业收入60441万元，净利润3251万元[12] - 云南昆船国际贸易有限公司截至2025年6月30日总资产11,564万元，净资产6,716万元；2025年1 - 6月营业收入7,291万元，净利润50万元[13] - 昆明船舶设备集团有限公司截至2025年6月30日总资产812,708万元，净资产370,628万元；2025年1 - 6月营业收入230,803万元，净利润9,405万元[16] 关联交易决策 - 董事会提请股东会授权经营管理层在2025年度日常关联交易授权范围内签协议[19] - 独立董事会议审议通过增加2025年度日常关联交易预计额度议案[21] - 2025年8月27日董事会同意增加2025年度日常关联交易额度40,098.68万元[23] - 保荐机构认为增加额度事项履行决策程序，定价公允，无异议[24]

关联方定义 - 关联法人包括持有公司5%以上股份的法人或一致行动人等[6] - 关联自然人包括直接或间接持有公司5%以上股份的自然人等[6] 关联交易决策权限 - 超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上关联交易（除担保）需股东会决议[10] - 为关联人提供担保不论数额大小均需股东会审议[10] - 董事会有权决定与关联法人超300万元且占比0.5%以上关联交易（除担保、财务资助）[11] - 董事会有权决定与关联自然人30万元以上关联交易（除担保、财务资助）[11] - 总经理有权决定董事会决策权限之下的关联交易[11] 关联交易表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避，过半数非关联董事出席可举行，决议须非关联董事过半数通过[13] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决[14] 关联交易披露与程序 - 交易（除担保）超3000万元且占比5%以上，应聘请中介评估或审计并披露报告[15] - 可按类别预计日常关联交易年度金额，超预算需重新履行程序和披露[15] - 年度和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[15] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行程序和披露[15] - 与同一关联人或不同关联人相关交易按连续十二个月累计计算金额提交审议[16] 日常关联交易协议 - 日常关联交易协议至少包括交易价格、定价原则等主要条款[19] 豁免情况 - 一方以现金认购另一方不特定对象发行的证券等情况可免于按制度履行义务[19] - 面向不特定对象公开招标等交易可豁免提交股东会审议[19] 制度管理 - 本制度由公司董事会负责制定、修改和解释[22] - 制度修改由董事会提出，提请股东会审议批准，自批准之日起实施[22]

交易决策标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上由董事会审议，以下授权[8] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元由董事会审议，以下授权[9] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元由董事会审议，以下授权[9] - 交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元由董事会审议，以下授权[9] - 交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元由董事会审议，以下授权[9] 固定资产相关 - 固定资产投资年度计划总额外增补累计超年度计划总额10%（含）由董事会审批，未超10%且未达董事会审议标准授权[10] - 上一年度固定资产期末净值1亿元以下公司及所属单位处置100万元以上固定资产由董事会审议，以下授权[10] - 上一年度固定资产期末净值1亿元以上公司及所属单位处置200万元以上固定资产由董事会审议，以下授权[11] 关联交易 - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易由董事会审议，以下授权[11] - 与关联自然人成交金额超30万元关联交易由董事会审议，以下授权[11] 授权责任 - 董事会是规范授权管理的责任主体，对授权事项负有监管责任[20] - 董事会超越职权范围授权等行为应承担相应责任[20] - 被授权人在授权范围内作出违反规定的决定等行为应承担相应责任[21] 特殊规定 - 董事长在紧急情况下有权行使特别裁决权与处置权，并事后报告[13] - 公司及所属单位不得拆分项目规避董事会决策[14] - 被授权人可建议董事会收回有关授权[16] - 授权事项外部环境重大变化时应提交董事会决策[11] 其他 - 董事会应接受上级机关及公司监督机构监督[12] - 本办法经公司董事会审议通过并印发后实施，由董事会办公室负责解释[26]

信息披露规范 - 规范信息披露暂缓、豁免行为，加强监管保护投资者权益[4] - 国家秘密依法豁免，商业秘密特定情形可暂缓或豁免[5][6] 管理与流程 - 董事会统一领导，董秘组织协调，办公室协助办理[8] - 申请审批流程含填《审批表》、多部门审核、董事长决定[8][9] 材料管理 - 董秘及时登记入档，保存不少于十年[9] - 定期报告公告后十日内报送登记材料[10]

财务表现 - 上半年公司实现营业收入10.95亿元 同比增长24.38% [1] - 归属于上市公司股东的净利润为负2423.11万元 [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为负2464.25万元 [1] - 基本每股收益为负0.10元 [1]

昆船智能技术股份有限公司 未来三年（2025-2027）股东分红回报规划 为进一步建立、健全完善昆船智能技术股份有限公司（以下简称"公司"） 利润分配政策，给予投资者合理的投资回报，切实保护公司股东合法权益，根据 中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等 相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定公 司《未来三年（2025-2027）股东分红回报规划》（以下简称"本规划"），具 体如下： 一、制定本规划的考虑因素 本规划的制定，系公司着眼于未来可持续稳定发展的预期，在综合分析行业 发展趋势、公司实际经营情况、股东（特别是公众投资者）诉求和意愿、社会资 金成本、外部融资环境等因素的基础上，充分考虑了公司目前及未来盈利规模、 现金流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求、银行信贷及债权融资环境等 情况。公司拟通过建立对投资者持续、稳定、合理的投资回报机制，对股利分配 做出制度性安排，从而保证公司股利分配政策的连续性和稳定性。 二、本规划的制定原则 （一）在努力确保公司主营业务可持续增长的前提下，公司充分重视对投资 者进行合理、有效的投资回报，严格遵循相关 ...

昆船智能技术股份有限公司 2025 年 1-6 月非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2 | | 中国船舶集团国际工程有限公司 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 1.50 | | | 1.50 | 采购商品 | 经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 中国船舶集团有限公司第七一四研究所 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 823.55 | 0.45 | 77.08 | 746.92 | 采购商品 | 经营性往来 | | | 中船保险经纪有限责任公司 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 28.25 | | | 28.25 | 采购商品 | 经营性往来 | | | 云南昆船机械制造有限公司 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 1,078.24 | | 943.46 | 134.78 | 采购商品 | 经营性往来 | | | 中船重工物资贸易集团（勐腊）有限公司 | 同一最终控制方 | 预付账款 | 40.70 | | | 40.70 | 采购商品 | 经营性往来 | | | 中国船舶工业 ...

减值准备数据 - 2025年1 - 6月公司计提各项减值准备共计13,960,663.93元[2] - 应收账款坏账准备本期计提6,879,605.51元，期末余额89,517,401.76元[2] - 其他应收款坏账准备本期计提1,779,023.43元，期末余额7,540,831.67元[2] - 合同资产减值准备本期计提1,477,792.66元，期末余额73,293,804.86元[2] - 存货跌价准备本期计提3,824,242.33元，期末余额7,886,675.82元[2] 资产账面与损失率数据 - 应收账款账面余额323,851,080.99元，预期信用损失率27.64%[4] - 其他应收款第一阶段账面余额23,707,302.74元，预期信用损失率2.41%[9] - 其他应收款第二阶段账面余额27,268,437.60元，预期信用损失率23.89%[9] - 其他应收款第三阶段账面余额454,975.42元，预期信用损失率100%[11] - 合同资产账面余额1,215,321,750.54元，预期信用损失率6.03%[12] - 合同资产5年以上期末余额107.2万元，预期信用损失率90.58%[15] - 应收其他客户合同资产1年以内期末余额6879.62912万元，预期信用损失率3.89%[15] - 应收其他客户合同资产1至2年期期末余额5735.648368万元，预期信用损失率7.45%[15] - 应收其他客户合同资产2至3年期期末余额1.2903505417亿元，预期信用损失率16.37%[15] - 应收其他客户合同资产3至4年期期末余额1524.1069万元，预期信用损失率27.50%[15] - 应收其他客户合同资产4至5年期期末余额1278.088199万元，预期信用损失率48.04%[15] - 应收其他客户合同资产5年以上期末余额541.096553万元，预期信用损失率93.54%[15] 存货相关数据 - 本年公司及下属子公司计提存货跌价准备382.424233万元，转销0元[15] - 原材料期末余额36.869006万元；项目成本期末余额751.798576万元[17] 信用与减值政策 - 逾期超30日确定金融工具信用风险显著增加；逾期超90天或借款人不大可能全额支付欠款时发生违约[28] - 每个资产负债表日重新计量预期信用损失，损失准备增减额计入当期损益[32] - 不再合理预期金融资产合同现金流量能收回，直接减记账面余额[33] - 已减记金融资产又收回，作为减值损失转回计入收回当期损益[34] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，可变现净值低时计提跌价准备[35] - 资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，存在则估计可收回金额进行减值测试[36] - 可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与预计未来现金流量现值较高者确定[37] - 资产或资产组可收回金额低于账面价值时，减记账面价值并计提减值准备[37] - 减值测试先对不含商誉的资产组或组合测试，再对含商誉的测试[38] - 资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回[38] 业绩影响 - 2025年1 - 6月计提减值准备减少同期利润总额13,960,663.93元[39]

关于购买董高责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 昆船智能技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年8月27日召 开公司第二届董事会第十九次会议，审议了《关于为董事和高级管理人员 购买责任险的议案》，为进一步完善公司风险管理体系，促进公司董事和 高级管理人员充分行使权利、履行职责，保障广大投资者利益，公司拟为 公司及公司全体董事和高级管理人员及其他责任人员购买责任保险（以下 简称"董高责任险"）。根据《公司章程》及相关法律法规规定，公司全 体董事对该议案回避表决，该议案尚需提交公司股东会审议。现将有关事 项公告如下： 证券代码：301311 证券简称：昆船智能 公告编号：2025-051 昆船智能技术股份有限公司 4.保险费：预计不超过人民币30万元/年（具体以保险合同约定为准） 5.保险期限：12个月（经审批后，后续每年可续保或重新投保） 为提高决策效率，公司董事会提请公司股东会在上述责任险方案框架 内，授权公司董事会并转授权公司管理层办理董高责任险购买的相关事宜 （包括但不限于确定被保险人，确定保险公司、赔偿限额、保险费及其他 ...

证券代码：301311 证券简称：昆船智能 公告编号：2025-052 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、拟聘任会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天职国际"）； 2、原会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 "致同"）； 3、变更会计师事务所的原因：鉴于原审计机构已连续多年为公司提供审计 服务，为更好保证审计工作的独立性与客观性，并综合考虑公司业务发展和整 体审计服务的需要，根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办 法》，公司拟聘请天职国际作为公司2025年度财务审计机构和内控审计机构， 聘期一年。公司已就该事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已 确认，并对该事项无异议。公司董事会审计委员会和董事会均已审议通过，本事 项尚需股东会审议通过； 4、公司本次拟聘请天职国际为公司2025年度审计机构符合《国有企业、上市 公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定。 昆船智能技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年8月27日召开第二届董 事会第十九次会议，审议通 ...