资金使用 - 拟使用不超过3.2亿元闲置募集资金和不超过8000万元自有资金进行现金管理，有效期12个月[12] - 拟使用不超过2亿元闲置募集资金临时补充流动资金[13] 报告与预案 - 《2024年度财务决算报告》客观真实反映公司财务状况等[3] - 《2024年年度报告》编制审核程序合规，内容真实准确完整[5] - 2024年度利润分配预案符合规定，未损害股东权益[6] 审计与交易 - 续聘上会会计师事务所为2025年度财务及内控审计机构[9] - 2025年日常关联交易预计符合原则，不影响公司独立性和持续经营[10] 项目与变更 - 同意将募投项目“研究院建设及药物研发项目”预定可使用状态日期延至2026年5月31日[16] - 同意本次会计估计变更事项[17] - 认为公司2024年度计提资产减值准备符合规定[18]

第四届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：301281 证券简称：科源制药 公告编号：2025-013 山东科源制药股份有限公司 一、董事会会议召开情况 山东科源制药股份有限公司（以下简称"公司"）第四届董事会第六次会议 通知已于 2025 年 3 月 31 日通过电子邮件等方式送达全体董事。会议于 2025 年 4 月 10 日以现场和通讯表决相结合方式在公司会议室召开。会议由董事长高春 坡先生召集并主持，本次会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名，邹晓虹先生、 武滨先生通过通讯方式参会。公司监事、高级管理人员列席了会议。本次会议的 召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"） 等法律、法规、规范性文件和《山东科源制药股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的有关规定，会议合法、有效。 经公司全体董事审议通过如下议案： 1、审议通过了《关于<2024 年度总经理工作报告>的议案》 根据《公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引 ...

业绩数据 - 2024年净利润6044.87万元，2023年为7703.94万元[5] - 2024年营业收入4.64亿元，2023年为4.48亿元[5] - 2024年研发投入3763.1万元，2023年为4385.93万元[5] 利润分配 - 2024年拟每10股派现2元，现金分红2165.8万元[4][5] - 2023年现金分红3248.7万元[5] - 最近三年累计现金分红5414.5万元[5] 财务状况 - 2024年末合并报表可供分配利润29005.37万元[4] - 2024年末母公司可供分配利润36239.59万元[4] - 2024年交易性金融资产2.54亿元，占比16.39%[8] - 2024年其他权益工具投资239.96万元，占比0.15%[8] 综合指标 - 近三年平均净利润6874.41万元[6] - 近三年累计研发投入8149.03万元，占营收8.94%[6]

股票发行 - 拟授权董事会以简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本20%[3] - 发行对象不超35名，现金认购，定价基准日为发行期首日[3] 转让限制与有效期 - 发行股票一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[4] - 授权决议有效期自2024年股东大会通过至2025年股东大会召开[5] 审议情况 - 2025年4月10日董事会通过议案并提交2024年股东大会审议[8] - 发行事项需经股东大会、深交所、证监会审核，存在不确定性[10]

公司基本信息 - 公司股票简称为科源制药，股票代码为301281[17] - 公司法定代表人为高春坡[17] - 公司注册地址为山东济南市山东商河经济开发区科源街，邮政编码为251601[17] - 公司办公地址为山东济南市山东商河经济开发区科源街，邮政编码为251601[17] - 公司网址为www.keyuanpharm.com，电子信箱为keyuanzhiyao@keyuanpharm.com[17] - 董事会秘书为李春桦，联系电话为0531 - 88729558，传真为0531 - 84779766，电子信箱为lich@linuo.com[18] - 证券事务代表为常公元，联系电话为0531 - 88729558，传真为0531 - 84779766，电子信箱为changgy@linuo.com[18] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所：http://www.szse.cn[19] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[19] - 公司聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[20] - 公司聘请中信建投证券股份有限公司为保荐机构，持续督导期间为2023年3月24日至2026年12月31日[21] - 公司主要从事化学原料药及其制剂产品的研发、生产及销售，所属行业为“医药制造业（C27）”[30] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入463,716,804.91元，较2023年增长3.60%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润60,448,711.82元，较2023年下降21.54%[21] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润44,704,654.51元，较2023年下降31.70%[21] - 2024年末资产总额1,552,474,271.14元，较2023年末增长5.61%[21] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产1,358,795,634.77元，较2023年末增长2.09%[21] - 2024年非经常性损益合计15,744,057.31元[27] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额为 -60,515,783.95元，较2023年下降263.42%[21] - 2024年公司实现营业收入46,371.68万元，较上年同期增长3.60%，净利润6,044.87万元，较上年同期减少21.54%[43] - 报告期末公司资产总额为155,247.43万元，较期初增加8,250.63万元，增幅5.61%[43] - 报告期末公司负债总额为19,287.07万元，较期初增加5,394.30万元，增幅38.83%[43] - 报告期末归属于母公司所有者权益为135,879.56万元，较期初增加2,775.53万元，增幅2.09%[43] - 购买理财产品使货币资金减少14,709.03万元，降幅45.23%[43] - 现金管理购买理财产品到期转出使其他流动资产减少21,015.04万元，降幅98.39%[43] - 购买短期理财产品使交易性金融资产增加10,388.96万元，增幅69.01%[43] - 新增工程项目使在建工程增加17,099.78万元，增幅1,406.92%[43] - 项目借款增加使长期借款增加4,566.20万元，增幅100.00%[43] - 报告期末预收货款增加使合同负债增加1,674.32万元，增幅478.28%[43] - 报告期内营业收入46371.68万元，同比增长3.60%；归属上市公司股东净利润6044.87万元，同比减少21.54%[45] - 2024年销售费用为77,154,412.33元，较2023年的63,399,885.46元同比增长21.69%[62] - 2024年管理费用为39,746,611.25元，较2023年的37,710,815.03元同比增长5.40%[62] - 2024年财务费用为 - 2,566,666.17元，较2023年的 - 4,847,959.86元同比增长 - 47.06%，原因是报告期内汇率变动汇兑损失增加[62] - 2024年研发费用为35,821,601.19元，较2023年的43,859,260.03元同比下降18.33%[62] - 2024年研发人员数量71人，较2023年的57人增加24.56%，占比从9.13%提升至10.20%[65] - 2024年研发投入金额37,631,035.15元，占营业收入比例8.12%；研发支出资本化金额1,809,433.96元，占研发投入比例4.81%，占当期净利润比重2.99%[65] - 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 -60,515,783.95元，同比减少97,546,800元，降幅263.42%[68][69] - 报告期内投资活动产生的现金流量净额为 -187,577,799.82元，同比增加414,548,800元，增幅68.85%[68][69] - 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为15,068,986.94元，同比减少724,739,000元，降幅97.96%[68][69] - 2024年经营活动现金流入小计367,204,068.33元，同比减少4.80%；现金流出小计427,719,852.28元，同比增加22.67%[69] - 2024年投资活动现金流入小计970,622,262.23元，同比增加47.22%；现金流出小计1,158,200,062.05元，同比减少8.18%[69] - 2024年筹资活动现金流入小计47,631,955.60元，同比减少93.92%；现金流出小计32,562,968.66元，同比减少24.51%[69] - 现金及现金等价物净增加额为 -232,439,346.33元，同比减少232.64%[69] - 投资收益12,142,743.09元，占利润总额比例18.48%，因股权投资及保本理财取得收益[100] - 公允价值变动损益795,000.00元，占利润总额比例1.21%，为短期理财变动损益[100] - 资产减值 -7,681,351.87元，占利润总额比例 -11.69%，因计提存货跌价损失[100] - 营业外收入72,262.21元，占利润总额比例0.11%，为非流动资产处置利得等[100] - 营业外支出2,626,359.41元，占利润总额比例4.00%，为资产处置损失、税款及滞纳金[100] - 其他收益15,544,722.03元，占利润总额比例23.66%，为收到的收益相关及资产相关政府补助摊销[100] - 信用减值损失 -1,259,197.57元，占利润总额比例 -1.92%，因计提坏账损失[100] - 资产处置收益77,957.39元，占利润总额比例0.12%，为非流动资产处置收益[100] - 2024年末货币资金178,129,204.25元，占总资产比例11.47%，较年初比重减少10.65%，因购买理财产品增加[102] - 2024年末在建工程183,151,858.85元，占总资产比例11.80%，较年初比重增加10.97%，因新增工程项目[102] - 报告期投资额为260,747,860.31元，上年同期为52,413,294.54元，变动幅度达397.48%[109] - 交易性金融资产为254,432,817.21元，占比16.39%，较上期增加6.15%[103] - 应收票据为7,178,801.14元，占比0.46%，较上期减少0.84%[103] - 应收款项融资为35,064,610.93元，占比2.26%，较上期增加1.35%[103] - 无形资产为107,168,952.49元，占比6.90%，较上期增加3.77%[103] - 长期借款为45,662,036.88元，占比2.94%，报告期借款增加[103] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为304,327,829.65元[118] - 2023年首次募集资金85,487,649.40元，进行暂时闲置募集资金现金管理的余额为10,407,087.08元，占比61.44% [118] - 2023年首次募集资金存放于募集资金专户余额为50,689,708.71元[118] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为30432.78万元[119][120][121] - 2024年公司实际使用募集资金投入募投项目46997.08万元，本报告期投入10409.40万元[121] - 截至2024年12月31日，累计收到理财收益、银行存款利息扣除手续费净额为752.83万元，本报告期收入净额为307.76万元[121] - 截至2024年12月31日，尚未归还至募集资金专户现金管理金额为25363.81万元[120][121] - 截至2024年12月31日，存放于募集资金专户余额为5068.97万元[121] - 原料药综合生产线技术改造项目募集资金总额6045.43万元，累计投入5855.28万元，投资进度96.85%，2022年12月31日实现效益310.76万元[126] - 研究院建设及药物研发项目募集资金总额11254.57万元，累计投入9144.46万元，投资进度81.25%[126] - 两个项目合计募集资金17300.00万元，累计投入14999.74万元[126] - 山东力诺制药有限公司注册资本30000.00万元，总资产49469.96万元，净资产34389.58万元，营业收入16015.74万元，营业利润2808.39万元，净利润2791.52万元[130] - 力诺制药2024年净利润2791.52万元，2023年为2984.39万元，营业收入同比增长7.00%，增加1048.21万元[130] 各条业务线数据关键指标变化 - 化学原料药收入22830.24万元，占比49.23%，同比增长9.74%；化学药品制剂收入16599.72万元，占比35.80%，同比增长11.57%；中间体收入6315.57万元，占比13.62%，同比减少29.13%[50] - 华东地区收入18705.36万元，占比40.34%，同比增长24.71%；华北地区收入12779.86万元，占比27.56%，同比增长3.14%；境外收入6626.58万元，占比14.29%，同比减少32.07%[50] - 直销模式收入20227.63万元，占比43.62%，同比增长23.00%；贸易商模式收入7168.60万元，占比15.46%，同比减少36.93%；配送商模式收入13724.09万元，占比29.60%，同比增长3.74%；传统经销模式收入5251.36万元，占比11.32%，同比增长41.25%[51] - 医药制造业毛利率44.27%，同比下降2.98%；化学原料药毛利率19.72%，同比下降4.45%；化学药品制剂毛利率75.44%，同比上升0.30%；中间体毛利率48.66%，同比下降4.97%[52] - 医药制造业-原料药销售量2116010.95kg，同比增长21.91%；生产量2096331.72kg，同比增长5.85%；库存量358923.00kg，同比增长30.45%[53] - 医药制造业-中间体销售量183600.93kg，同比减少23.86%；生产量279359.00kg，同比减少38.44%；库存量114836.00kg，同比增长4.06%[53] - 医药制造业-化学制剂销售量58531.86万片/万瓶/万支，同比增长16.48%；生产量57484.62万片/万瓶/万支，同比增长1.23%；库存量8768.58万片/万瓶/万支，同比增长12.23%[53] - 营业成本中直接人工2699.26万元，占比10.44%，同比增长17.66%；制造费用9367.85万元，占比36.25%，同比增长22.71%；直接材料13709.15万元，占比53.05%，同比增长0.21%[58] - 前五名客户合计销售金额12710.59万元，占年度销售总额比例27.41%，关联方销售额占比0.00%[59] - 公司前两大客户为国药集团

募集资金情况 - 公司2023年3月30日首次公开发行1935.00万股，每股发行价44.18元，募集资金总额8.54883亿元，净额7.6492177432亿元到账[1] - 截至2024年12月31日，实际使用募集资金4.6997088495亿元，本报告期投入1.0409405483亿元[2] - 截至2024年12月31日，累计理财收益、利息净额7528297.95元，本报告期收入净额3077588.70元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金余额3.0432782965亿元，未归还现金管理金额2.5363812094亿元，专户余额50689708.71元[2][3] 资金使用决策 - 2024年公司同意使用不超4亿元闲置募集资金和不超3亿元自有资金现金管理，有效期12个月[12][17] - 公司将“原料药综合生产线技术改造项目”剩余3064.29万元投入“研究院建设项目”[14][18] - 公司同意使用不超1.24亿元超募资金永久补充流动资金，截至2024年12月31日已使用1.24亿元[15][16] - 公司同意使用超募及自有资金2.937116亿元投资“高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”，拟用超募2.909218亿元[15] 项目情况 - “研究院建设项目”变更前拟投资总额6591.69万元，变更后为10003.67万元[19] - “研究院建设项目”变更前场地建设共计3420.00平米，变更后为16120.02平米[20] - “原料药综合生产线技术改造项目”截至期末投资进度96.85%，本年度实现效益310.76万元[30] - “药用原料绿色智能柔性生产线项目”截至期末投资进度100.00%，本年度实现效益1246.70万元[30] - “研究院建设及药物研发项目”截至期末投资进度81.25%[31] - “高端特色中间体及原料药智能制造项目（一期项目）”截至期末投资进度6.52%[31]

关联交易预计 - 2025年度预计日常关联交易总金额不超4992.07万元，上年实际发生额为1018.10万元[2] - 2025年向力诺集团采购水电费预计471.31万元，上年发生额70.31万元[6] - 2025年向山东金捷燃气采购燃气费预计72.00万元，上年发生额15.24万元[6] - 2025年向武汉新康化工采购设备预计800.00万元[6] - 2025年向北京诺康达委托研发等预计2626.75万元，上年发生额636.50万元[7] 关联交易审议 - 2025年4月10日公司董事会审议通过关联交易议案，关联董事回避表决，保荐人同意[4] - 2025年4月10日公司监事会审议关联交易议案，关联监事回避表决[4] - 关联交易事项尚需提交股东大会审议，关联股东需回避表决[4] 关联交易差异 - 力诺集团水电费实际与预计差异 -61.41%[10] - 山东力诺医药包装物料采购实际与预计差异 -76.27%[10] - 北京诺康达委托研发等实际与预计差异 -89.39%[10] - 力诺集团及其下属公司福利产品等实际与预计差异 -91.23%[10] - 宏济堂扁鹊大药房阿胶类产品等实际与预计差异88.08%[10] 关联方财务数据 - 截至2024年9月30日，力诺集团总资产2050658万元，净资产1225551万元，1 - 9月营收758207万元，净利润45860万元[12][13] - 截至2024年9月30日，山东力诺医药包装总资产220665.55万元，净资产155843.24万元，1 - 9月营收83087.30万元，净利润7047.13万元[14] - 截至2024年12月31日，北京诺康达总资产94133.97万元，净资产79196.26万元，全年营收30870.50万元，净利润5942.63万元[16] - 截至2024年12月31日，潜江新亿宏总资产44525万元，净资产22420万元，全年营收71772万元，净利润7440万元[17] - 截至2024年9月30日，山东金捷燃气总资产40514万元，净资产28702万元，2024年前三季度营收45583万元，净利润2336万元[19] - 截至2024年12月31日，武汉新康化工总资产9756万元，净资产2042万元，2024年全年营收10150万元，净利润474万元[20] - 截至2024年12月31日，武汉有机实业总资产182448万元，净资产59579万元，2024年全年营收269323万元，净利润6403万元[22] - 截至2024年12月31日，济南大宅门总资产397万元，净资产 -38.23万元，2024年全年营收272.99万元，净利润71.83万元[24] - 截至2024年12月31日，山东力诺智慧园总资产10014.08万元，净资产 -4919.87万元，2024年全年营收615.40万元，净利润 -1158.91万元[27] 公司财务数据 - 截至2024年12月31日，公司总资产301.20万元，净资产213.62万元，2024年全年营收548.58万元，净利润73.48万元[29] - 截至2024年12月31日，公司总资产1375.82万元，净资产54.92万元，2024年全年营收1172.61万元，净利润57.88万元[31] - 截至2024年12月31日，公司总资产521.46万元，净资产410.27万元，2024年全年营收422.72万元，净利润142.33万元[32] - 截至2024年12月31日，公司总资产0万元，净资产0万元，2024年全年营收0万元，净利润0万元[34] - 截至2024年12月31日，公司总资产64450万元，净资产45619万元，2024年全年营收33516万元，净利润2676万元[36] 其他信息 - 山东金捷燃气对外投资2家公司，具有2处分支机构[19] - 武汉新康化工注册资本1000万元[20] - 武汉有机实业注册资本18660万元[22] - 济南大宅门注册资本10万元[24] - 山东宏济堂健康产业注册资本10000万元[29] - 济南玉皇山庄餐饮管理注册资本10万元[30] - 山东宏济堂七粮窖酿酒注册资本300万元[32] - 上海香江酒店管理注册资本1000万元[34] - 武汉双虎涂料注册资本22000万元[35]

公司治理 - 公司章程和制度完备合规且有效执行，人员、资产等独立，无同业竞争[2] 内部控制 - 按规定建立内部审计制度，相关部门和委员会履职合规[2][3] 信息披露 - 已披露公告与实际一致，内容完整，流程符合规定[3] 利益保护与资金使用 - 建立防占用制度，关联交易和对外担保合规[3][4] - 签订三方监管协议且有效执行，募集资金使用与披露一致[4] 其他情况 - 业绩无大幅波动，与同行业可比公司相比无明显异常[4] - 公司和股东均完全履行相关承诺[4] - 现金分红制度完全执行，大额资金往来有合理背景[4][5] - 科源制药生产经营正常，公司治理规范运作无重大问题[5]

募资情况 - 公司首次公开发行1935.00万股，每股发行价44.18元，募资总额8.54883亿元，净额7.6492177432亿元[2] - 募投项目拟投资3.817578亿元，拟投入募资3.5亿元[6] - 超募资金总额4.149218亿元（不含理财收益及利息收入）[8] 资金使用 - 2023年用1.24亿元超募资金永久补充流动资金[9] - 2024年用超募及自有资金2.937116亿元投资建设一期项目，拟用超募2.909218亿元[10] 项目调整 - 原料药综合生产线技术改造项目节余3064.29万元用于研究院建设项目[7] - 研究院建设及药物研发项目完工时间由2024年末调整至2026年5月31日[11] 项目延期说明 - 延期原因是施工许可证核发晚、设计调整及前期手续耗时久[12] - 延期未改变实施主体等，对公司经营无重大不利影响[14] - 延期经审议通过，符合规定，不属实质性变更，未损害股东利益[19] - 保荐人对项目延期无异议[20]

使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作 为关于山东科源制药股份有限公司（以下简称"科源制药"或"公司"）首次公 开发行股票并在创业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定，就科源制药拟使用部分闲置募 集资金临时补充流动资金的事项进行了审慎核查，具体核查情况及核查意见如 下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意山东科源制药股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕362 号）同意注册，并经深圳证券交 易所同意，公司首次向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）1,935.00 万股， 每股发行价 44.18 元,募集资金总额为人民币 854,883,000.00 元，扣除发行费用 89,961,225.68 元，募集资金净额为人民币 764,921,774.32 元。上述资金已全部到 位，经 ...