审计委员会构成 - 由3名董事组成，含2名独立董事[4] - 召集人由独立董事中会计专业人士担任[5] 审计委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[15] - 会议需三分之二以上委员出席，决议全体过半通过[17] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露等[7] 会议相关规定 - 会前五天通知，召集人主持，可委托他人[16] - 委员连续两次未出席应建议撤换[16] - 决议制作记录并妥善保存[18] 实施细则 - 自董事会审议通过生效执行[19]

董事离职披露与补选 - 公司收到董事辞职报告2个交易日内披露情况[6] - 董事辞职公司60日内完成补选[6] 法定代表人变更 - 担任法定代表人的董事辞任，公司30日内确定新法定代表人[6] 股份转让限制 - 董事离职后6个月内不得转让所持公司股份[15] - 任期届满前离职董事，任期内和届满后6个月内每年转让股份不超总数25%[15] 其他规定 - 股东会审议解除董事职务提案需出席股东所持表决权过半数通过[7] - 董事离职后2个交易日内委托公司申报个人信息[9] - 董事正式离职5个工作日内办妥移交手续[11] - 离职董事对追责决定有异议可15日内向审计委员会申请复核[18] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效[21]

投资决策权限 - 资产总额占比超 50%等 5 种情况对外投资需股东会审议[7][8] - 资产总额占比 10%以上等 5 种情况交易由董事会审议[9] - 资产总额低于 10%等 5 种情况交易由董事长决定[11] 投资管理 - 董事会决定除股东会审议外投资事项[5] - 总经理负责投资项目可行性研究等[6] - 长期投资实行项目负责制管理[7] 投资实施与监督 - 制定投资实施方案明确出资内容[13] - 职能部门对投资项目跟踪管理[13] - 可向被投资企业派管理人员[14] - 特定情况可收回对外投资[15] - 建立内部监督检查制度[19] 制度相关 - 制度自股东会通过生效，董事会解释修订[23][24] - 制度适用浙江金道科技，时间为 2025 年 7 月[25]

中小投资者定义 - 除董事、高管和持股5%以上股东外的投资者为中小投资者[2] 股东会表决规则 - 审议重大事项对中小投资者表决单独计票[4][5] - 采取现场与网络投票结合，重复投票以首次结果为准[7] - 审议含单独计票事项时登记中小投资者信息[7] 计票监票安排 - 推举两名股东代表计票监票，中小投资者出席时一名代表参与[7] 结果宣布与公告 - 宣布出席和表决结果时单列中小投资者情况[7][8] - 通知载明单独计票事项及投票方式流程[10] - 决议公告列明计票事项和中小投资者表决情况[10]

信息披露制度适用范围 - 制度适用于公司及全资、控股子公司[3] 豁免披露情况 - 涉及国家秘密依法豁免披露[4] - 符合条件商业秘密可暂缓或豁免披露[6] - 定期和临时报告涉国家秘密、商业秘密可豁免部分信息[6][7] 后续披露要求 - 暂缓披露临时报告原因消除后及时披露并说明情况[11] - 特定情形需及时披露暂缓、豁免的商业秘密[9] 登记相关 - 暂缓、豁免披露需登记多项事项[8] - 报告公告后十日内报送登记材料[8] 组织协调与材料保存 - 信息披露暂缓和豁免事务由董事会秘书组织协调[9] - 登记材料保存期限不得少于十年[9]

接待推广管理 - 接待推广对象含持股 5%以上股东及其关联人等[6] - 董事长为第一负责人，董秘全面负责[5] - 遵循公平、公开、公正等原则[3] 活动时间限制 - 定期报告披露前 30 日、重大信息披露前 15 日避免活动[6] 调研预约存档 - 投资者调研提前 5 个工作日预约[7] - 接待活动建备查登记制度，资料存档 10 年[10][11][15] 沟通咨询要求 - 与特定对象沟通前要求签《承诺书》[9] - 咨询电话由专人接听记录[7] 再融资信息披露 - 实施再融资计划注意信息披露公平性[16]

资金占用制度 - 规范公司与关联方资金往来，防范占用[2] - 明确资金占用类型，违规需赔偿[4] 资金往来规则 - 不得为关联方提供资金，不得变相占用[6] - 经营性资金往来需审议披露，明确结算期限[7] 监督机制 - 董事会、审计委员会等多方监督[9][10] 责任认定 - 董事长为防占用第一责任人[11] - 对责任人处分处罚并追究法律责任[14]

董事选举适用细则 - 适用于选举或变更2名以上（含2名）董事的议案[4] 候选人提名 - 董事会等1%以上股东可提名非独立董事候选人[7] - 董事会等1%以上有表决权股东可提名独立董事候选人[8] 当选规则 - 当选董事得票须超出席股东有效表决权股份1/2[12] - 超1/2选票候选人多于应选人数，按票数排序多者当选[12] 选举补充 - 当选人数不足有不同处理方式[12] - 票数相同不能决定当选者有后续选举安排[13]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会、董事会审议，股东会决定[3] - 过半数独立董事或三分之一以上董事可提聘请议案[6] 选聘标准 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[10] 聘期与轮换 - 会计师事务所聘期一年，到期可续聘[10] - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满五年，之后连续五年不得参与[11] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行期限不得超两年[11] 解聘与改聘 - 解聘或不再续聘应提前10天通知[14] - 除特定情况外，年度报告审计期间不得改聘[14] - 更换应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] 信息披露 - 应在年度报告中披露服务年限、审计费用等信息[15] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[18] - 应对连续两年或多次变更情形保持关注[18] 严重情形处理 - 存在未按时提交审计报告等严重情形不再选聘[18] 信息安全管理 - 选聘时加强对信息安全管理能力审查[21] - 合同设置单独条款明确信息安全责任和要求[21] - 提供资料时加强对涉密敏感信息管控[21] 文件资料保存 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[21] 制度生效与修改 - 本制度由股东会审议通过后生效并施行，修改亦同[23]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审议 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过，非关联董事不足三人提交股东会审议[9] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决[10] - 交易金额3000万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上的关联交易，提交股东会审议并聘请中介机构评估或审计，日常经营相关可免[13] - 与关联自然人成交金额超30万元、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的交易，提交董事会审议并披露[13] - 与关联自然人交易金额低于30万元、与关联法人交易金额低于300万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%的交易，由总经理办公会议审议，报董事长批准，总经理有关联关系则由董事会审议[14] 关联担保与资助 - 公司为关联人提供担保，董事会审议后披露并提交股东会审议，为控股股东等提供担保需对方提供反担保[14] - 公司不得为特定关联人提供财务资助，关联参股公司其他股东按比例提供资助时，公司可提供，需经全体非关联董事过半数及出席董事会会议非关联董事三分之二以上通过并提交股东会审议[14] 其他关联交易规定 - 公司应审慎向关联方提供委托理财[14] - 关联交易以发生额为计算标准，连续十二个月累计计算[15] - 达到披露标准的关联交易，经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[16] - 日常关联交易可预计年度金额，超出预计需重新履行程序[16] - 与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务[17] 关联交易管理 - 公司应确定并更新关联方名单，判断交易是否构成关联交易[20] - 高溢价或低净资产收益率购买资产，交易对方应提供盈利担保等承诺[20] - 公司不对交易标的状况不清等情形的关联交易进行审议[21] 违规处理 - 关联方占用公司资金，董事会应采取措施并追究责任[22] - 违规与关联方发生资金往来，应在一个月内清偿[24] - 未履行审批和披露程序的关联交易，应在一个月内上报情况[24]