河北恒工精密装备股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二四年度 河北恒工精密装备股份有限公司 审计报告及财务报表 （2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-4 | | 二、 | 财务报表 | | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | | 财务报表附注 | 1-106 | 审计报告 信会师报字[2025]第 ZB10954 号 河北恒工精密装备股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称恒工精密） 财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则 ...

募资情况 - 公司首次公开发行新股21,972,549股，发行价36.90元/股，募资总额810,787,058.10元，净额720,712,532.58元[1] 项目投入 - 截至2024年12月31日，各项目合计累计投入63,386.47万元，投资进度87.95%[5] 项目变更 - 公司将流体装备核心部件扩产项目结项，节余1,512.46万元永久补充流动资金[13][15] 决策审议 - 2025年4月28日董事会、监事会审议通过相关议案，尚需股东大会审议[15][17][18]

内部控制 - 审计公司对恒工精密2024年财务报告内控有效性审计[2] - 建立健全内控并评价有效性是董事会责任[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 内控有局限性，推测未来有效性有风险[5] - 恒工精密2024年末保持有效财务报告内控[6]

中信证券股份有限公司 2025 年度自有资金现金管理额度的核查意见 河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日 召开第二届董事会第八次会议和第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于 2025 年度自有资金现金管理额度的议案》，同意公司及全资子公司拟使用不超 过 10 亿元人民币的闲置自有资金进行现金管理，该额度在 2024 年度股东大会审 议通过之日起 12 个月内有效，额度有效期内可循环滚动使用。公司于 2023 年度 股东大会审议通过的使用自有资金进行现金管理的 10 亿元额度同时失效。 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为公司 首次公开发行股票并在创业板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐 业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 2025 年度自有 资金现金管理额度的事项进行了核查，具体情况如下： 一、使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）投资目的 首次公 ...

河北恒工精密装备股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（戎梅） 各位股东及股东代表： 本人作为河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关 法律、法规、规章的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、勤勉、独立地履 行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关重大事项发 表了意见，充分发挥了独立董事及各专门委员会的作用，严格审核公司提交董事 会的相关事项，维护公司和公众股东的合法权益，促进公司规范运作。现将 2024 年度本人任职期间履行独立董事职责的工作情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人戎梅，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京航空航天大 学航空宇航系统工程专业博士。2009 年 7 月至今任职于中国民航科学技术研究 院。2020 年 8 月至今，担任公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立 性要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 （一）参加 ...

为了提高河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称"公司"） 应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类 舆情对公司股价、商业信誉及正常经营活动造成的影响，切实保护投资者合 法权益，根据相关法律法规、规章和规范性文件以及《河北恒工精密装备股 份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 本制度适用于公司及纳入公司合并报表范围内的子公司。 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体以及自媒体（以下合称"媒体"）对公司 进行的负面报道、不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成股价异常波动的 信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交易价格产生 较大影响的事件信息。 各类舆情信息的处理原则： （一）快速反应、迅速行动：公司应保持对舆情信息的敏感度，快速反 应、迅速行动，快速制定相应的媒体危机应对方案。 （二）协调宣传、真诚沟通：公司在处理危机的过程中，应协调和组织 好对外宣传工作，严格保证一致性，同时要自始至终保持与媒体的真诚沟通。 在不违反中国证 ...

为加强市值管理工作，进一步规范河北恒工精密装备股份有限公 司（下称"公司"）的市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者 的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第2号——创业板上市公司规范运作》《上市公司监管指引第10号——市 值管理》等法律法规、规章、规范性文件的有关规定及《河北恒工精密装备 股份有限公司章程》（下称"《公司章程》"），制订本制度。 本制度所指市值管理，是指上市公司以提高公司质量为基础，为 提升公司投资价值和股东回报能力而实施的战略管理行为。 上市公司应当牢固树立回报股东意识，采取措施保护投资者尤其 是中小投资者利益，诚实守信、规范运作、专注主业、稳健经营，以新质生产 力的培育和运用，推动经营水平和发展质量提升，并在此基础上做好投资者关 系管理，增强信息披露质量和透明度，必要时积极采取措施提振投资者信心， 推动上市公司投资价值合理反映上市公司质量。 上市公司质量是公司投资价值的基础和市值管理的重要抓手。上市公司应 当立足提升公司质量，依法依规运用各类方式提升上市公司投资价值。 市值管理的 ...

河北恒工精密装备股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告（翟进步） 各位股东及股东代表： 2024 年度，公司共召开了 6 次董事会，本人均全部出席，没有缺席或连续 两次未亲自出席会议的情况。本人认为公司董事会的召集、召开符合法定程序， 重大事项均履行了相关审批程序，合法有效，未损害公司及股东的利益，因此对 董事会各项议案及其他事项均投了赞成票，无反对票及弃权票。本人认真履行独 立董事的忠实、勤勉义务，对提交董事会的议案认真进行审议，与公司经营管理 层保持了充分沟通并以谨慎的态度行使表决权，不受公司大股东、实际控制人或 者其他与公司存在利害关系的单位或个人的影响，积极地给出合理化建议，维护 中小股东的合法权益不受损害。 本人作为河北恒工精密装备股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》《独立董事工作制度》等相关 法律、法规、部门规章、规范性文件的规定和要求，在 2024 年度工作中，诚实、 勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司 相关重大事项发表了意见， ...

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席[3] - 2024年召开3次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年召开3次薪酬与考核委员会会议，由独立董事召集主持[6] 公司事务 - 2024年发生应披露关联交易，为融资担保[12] - 2024年按时披露多份报告[13] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计机构[14] 激励计划 - 2024年制定限制性股票激励计划草案[15] 独立董事 - 2024年现场工作15个工作日[8] - 2024年未提异议等[17][18] - 2025年继续履职维护权益[18]

收入和利润 - 2024年营业收入为10.33亿元，同比增长16.91%[20] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为6967.11万元，同比下降44.99%[20] - 2024年扣除非经常性损益的净利润为3492.06万元，同比下降68.69%[20] - 2024年基本每股收益为0.79元/股，同比下降53.25%[20] - 2024年加权平均净资产收益率为4.62%，同比下降7.80个百分点[20] - 2024年第四季度归属于上市公司股东的净利润为-2646.54万元，显著低于前三季度[22] - 公司实现营业收入103,261.10万元，同比增长16.91%[44] - 利润总额7,710.04万元，同比下降45.08%[44] - 归属于上市公司股东净利润6,967.11万元，同比下降44.99%[44] - 2024年度公司营业收入1,032,610,976.57元，同比增长16.91%[70] - 归属于上市公司股东的净利润69,671,087.19元，同比下降44.99%[70] 成本和费用 - 2024年营业成本779,840,887.53元，同比增长18.71%[70] - 2024年研发费用38,656,851.31元，同比增长30.78%[70] - 2024年财务费用21,746,461.42元，同比增长352.5%[72] - 直接人工成本59,007,533.62元，同比增长65.68%[79] - 销售费用同比增长26.37%，达到30,045,175.50元[84] - 管理费用同比增长52.70%，达到58,836,317.55元[84] - 财务费用同比增长352.50%，达到21,746,461.42元[84] - 研发费用同比增长30.78%，达到38,656,851.31元[84] 业务线表现 - 公司主要产品包括连续铸铁件、精密机加工件等，应用于空压机、液压装备和传动装备领域[12] - 公司采用连铸工艺生产连续铸铁件，包括球墨铸铁件和灰铸铁件[12] - 公司产品涉及液压系统中的关键零部件如液压阀块、柱塞泵缸体等[12] - 公司业务涵盖铸造、机加工等金属成型工艺[12] - 主要产品包括空压机转子、液压阀块、RV减速机部件等，应用于空压设备、注塑机、机器人等领域[46] - 产品分为精密机加工件及连续铸铁件，连续铸铁件包括球墨铸铁件和灰铸铁件[47] - 2024年机器人相关业务收入为1,752.23万元[61] - RV减速器部件已在核心客户北京智同取得批量应用[57] - 谐波减速器刚轮在国内多家头部减速器企业通过验证并开始小批量交付[57] 地区表现 - 境内收入883,856,699.84元，同比增长20.87%[73] - 前五名客户合计销售金额197,418,062.68元，占年度销售总额19.12%[81] 现金流 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-1423.75万元，同比下降147.07%[20] - 经营活动现金流量净额为-14,237,523.24元，同比大幅下降147.07%，主要因现金流出增长高于流入[90] - 投资活动现金流量净额同比改善52.69%，主要因理财产品赎回流入增长[91] - 筹资活动现金流量净额同比下降77.39%，主要因偿还借款及票据兑付流出增加[90] 研发投入 - 2024年研发投入金额为38,656,851.31元，占营业收入比例3.74%，较2023年增长0.39个百分点[87] - 研发项目"高屈强比球墨铸铁件生产工艺"旨在提高连续铸铁利用率[85] - 研发项目"非合金化铸态高强度球墨铸铁件"旨在降低生产成本[85] - 研发项目"水平连铸结晶器石墨套结构"旨在降低型材表皮缺陷[85] - 研发项目"水平连铸球墨铸铁件夹杂物"旨在降低型材内部缺陷[85] - 研发项目"等温淬火球墨铸铁生产工艺"旨在优化工艺参数提升产品质量[86] - 公司2024年研发人员数量为149人，同比增长34.23%，但研发人员占比从11.25%降至10.70%[87] 投资活动 - 报告期投资额为1,920,792,041.02元，较上年同期增长3.68%[100] - 对苏州美阅新能源有限公司股权投资53,913,043.48元，持股比例8.00%，本期投资亏损4,985,100.62元[102] - 对青岛安鹏具身智车创业投资基金合伙企业股权投资54,000,000.00元，持股比例60.00%，本期投资收益14,083,318.24元[102] - 流体装备零部件制造项目累计实际投入343,844,753.65元，投资进度97.27%[106] - 流体装备核心部件扩产项目累计实际投入161,632,723.92元，投资进度92.09%[106] - 技术研发中心建设项目累计实际投入75,000.00元，投资进度仅0.12%[106] - 募集资金投资项目延期至2025年6月、2025年3月和2025年12月[106] 子公司表现 - 恒工装备科技（苏州）有限公司2024年总资产为672,887,101.64元，净资产为345,831,008.32元，营业收入为38,851,436.07元，净利润为15,107,213.45元[119] - 苏州恒强流体科技有限公司2024年总资产为14,786,293.87元，净资产为14,786,293.87元，营业收入为1,491,556.31元，净利润为142,042.58元[119] - 恒工智能装备（成安）有限公司2024年总资产为10,729.88元，净资产为-5.12元，营业收入为0元，净利润为-1,152.83元[119] - 恒工供应链有限公司2024年总资产为510,338,234.41元，净资产为25,007,512.76元，营业收入为381,394,780.99元，净利润为14,409,173.56元[119] - 恒工装备科技（苏州）有限公司2024年总资产67,288.71万元，净资产34,583.10万元，营业收入3,885.14万元，净利润-1,510.72万元[124] - 恒工供应链管理有限公司2024年总资产51,033.82万元，净资产2,500.75万元，营业收入38,139.48万元，净利润1,440.92万元[127] - 苏州美阅新能源有限公司2024年总资产13,932.68万元，净资产2,162.65万元，营业收入1,557.19万元，净利润-6,470.87万元[131] - 青岛安鹏具身智车创业投资基金合伙企业2024年总资产11,546.80万元，净资产11,345.90万元，净利润2,345.90万元[132] 管理层讨论和指引 - 2025年公司将新增产能用于新能源汽车零部件、机器人结构件等新兴市场[134] - 公司计划通过构建"总部"组织架构减少内耗，优化资源配置[135] - 公司将重点引进研发技术及营销高端人才，推动股权激励等激励机制[136] - 公司面临新产品开发风险，若研发失败可能导致市场份额下降[138] - 募投项目包括"流体装备零部件制造项目"等，存在新增产能消化风险[141] - 公司产品受下游行业周期性波动影响，如空压设备、工程机械等领域[142] - 公司存在技术泄密和技术人员流失风险，核心产品包括螺杆转子与液压阀块[143] 股东和股权结构 - 公司控股股东为河北杰工企业管理有限公司[12] - 公司股东包括京津冀产业协同发展投资基金（有限合伙）和河北招商万凯股权投资基金（有限合伙）[12] - 公司实际控制人魏志勇和杨雨轩合计持有公司57.56%的股份，存在控制权集中风险[137] - 董事长兼总经理魏志勇持有公司股份500,000股[161] - 财务总监兼董事会秘书刘东持有公司股份317,500股[161] - 副总经理袁建华持有公司股份200,000股[161] - 监事会主席付永晟持有公司股份25,000股[161] - 公司董事、监事及高级管理人员合计持有股份1,042,500股[161] 行业趋势 - 2024年机械工业规模以上企业数量达13.2万家，较上年增加1.1万家[29] - 2024年机械工业进出口总额达1.17万亿美元，同比增长7.5%[29] - 2024年国内规模以上工业机器人产量55.64万套，同比增长14.2%[29] - 2025年中国工业机器人市场规模预计突破900亿元，年复合增长率超过20%[30] - 2025年全球人形机器人市场销量预计达1.24万台，市场规模63.39亿元[31] - 2024年机械工业景气指数年底为103.1，六个二级指数中四个高于临界值[32] - 2024年规模以上机械工业增加值同比增长6.0%，高于全国工业0.2个百分点[33] - 2024年新能源汽车产销量分别达1288.8万辆和1286.6万辆，同比增长34.4%和35.5%[40] - 2024年广东省工业机器人产量超24万台（套），同比增长31.2%，占全国总量的44%[37] - 2025年中国市场人形机器人本体产值预计超过45亿元人民币，6家厂商量产规划超千台[38] 利润分配 - 公司2024年度利润分配预案为以87,890,196股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.50元（含税）[4] - 2024年度现金分红总额为21,972,549元（含税），占利润分配总额的100%[188] - 公司2024年度净利润为69,671,087.19元，现金分红占净利润的63.08%[190] - 每10股派发现金红利2.50元（含税），分配股本基数为87,890,196股[188][190] - 母公司累计可供分配利润为301,551,837.49元，合并报表可供股东分配利润为307,908,346.97元[190] - 2024年限制性股票激励计划预计分红总额43,945,098元（含税）[190] - 公司发展阶段属成长期，现金分红在利润分配中最低占比20%[189] - 2024年度提取法定盈余公积7,286,855.77元[190]