中原证券股份有限公司 关于荣信教育文化产业发展股份有限公司 2024 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中原证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：荣信文化 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：刘哲 | 联系电话：010-57058322 | | 保荐代表人姓名：王海阔 | 联系电话：010-57058322 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 | | | 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资 | 是 | | 金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交 | | | 易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 6 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | 是 ...

会议信息 - 公司第四届监事会第二次会议于2024年8月28日现场召开[2] - 会议通知于2024年8月16日书面发出[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 审议事项 - 审议通过《关于2024年半年度报告及摘要的议案》，表决3同意[3][4] - 审议通过《关于<2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》，表决3同意[5][6]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2110.00万股，每股发行价25.49元，募集资金总额53783.90万元，实际募集46905.11万元，2022年9月到账[1] - 已累计投入募集资金34656.19万元，2024年半年度投入7840.27万元，2023年度投入20419.68万元，2022年度投入6396.24万元[3] - 募集资金余额12248.92万元，账户余额合计8390.89万元[3] 资金投向进度 - 少儿图书开发及版权储备项目投资进度75.14%[15] - 补充流动资金投资进度101.51%[15] - 永久补充流动资金超募资金投向投资进度100.00%[15] - 暂未确定用途的超募资金投资进度0.00%[15] 超募资金使用 - 公司使用超募资金4770.00万元永久性补充流动资金，占超募资金总额29.99%[12][16] 其他资金使用 - 公司使用募集资金购买理财产品5000.00万元[16]

会议信息 - 公司第四届董事会第三次会议于2024年8月28日召开，通知8月16日发出[2] - 会议应出席董事8人，实际出席8人[2] 议案审议 - 审议通过《关于2024年半年度报告及摘要的议案》，表决同意8票[3][5] - 审议通过《关于<2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》，无违规使用，表决同意8票[5][6]

业绩总结 - 2024年1 - 6月计提信用和资产减值损失合计1511.45万元[2][18] - 计提减值准备减少本期利润总额1511.45万元[18] - 计提减值准备减少本期归母净利润1287.06万元[18] 减值明细 - 应收账款计提208.57万元，其他应收款计提2.88万元[3] - 预付账款计提543.16万元，存货计提756.84万元[3] 计提比例 - 未出版预付版税按授权年限分档计提[12] - 库存出版物按库龄分档计提跌价准备[15]

委托理财额度 - 公司及子公司可使用不超2.5亿元闲置自有资金委托理财，期限12个月[1] 已认购产品 - 交通银行93天结构性存款，认购7000万元，预期年化收益率1.75%-2.90%[4] - 招商银行62天结构性存款，认购5000万元，预期年化收益率1.85%/3.09%/3.29%[4] - 交通银行134天结构性存款，认购5000万元，预期年化收益率1.75% -2.85%[6] - 方正证券国债逆回购，认购1000万元，预期年化收益率5.14%[6] - 中信证券质押式报价回购，认购2000万元，预期年化收益率3.88%[7] - 招商银行91天结构性存款，认购10000万元，预期年化收益率1.85%/2.89%/3.09%[7] - 中国银行23天挂钩型结构性存款，认购1100万元，预期年化收益率1.19% -3.10%[8] - 中国银行24天挂钩型结构性存款，认购900万元，预期年化收益率1.20% -3.11%[8] 赎回产品 - 交通银行97天结构性存款，赎回10000万元，实际年化收益率1.65%，收益438493.15元[5] 未到期金额 - 公司及子公司委托理财未到期金额共计14000万元[11] 其他产品信息 - 招商银行14天结构性存款，起存10000元，收益率1.85%/2.89%/3.09%[9] - 交通银行27天结构性存款，起存5000元，收益率1.65% - 2.25%[9] - 华夏银行人民币单位结构性存款240055，起存2000元，收益率1.45%/1.80%[9] - 交通银行97天结构性存款，起存10000元，收益率1.65% - 2.20%[10] - 华夏银行人民币单位结构性存款241714，起存2000元，收益率1.40% - 2.90%[10] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利24JG3338期，起存2000元，收益率1.20% /2.55% /2.75%[10] - 招商银行29天结构性存款，起存10000元，收益率1.85%/2.58%/2.78%[11] - 上海浦东发展银行利多多公司稳利24JG3428期，起存1000元，收益率1.10%/2.20%/2.40%[11] 公告日期 - 公告日期为2024年8月26日[12]

委托理财额度 - 公司及子公司可使用不超2.5亿元闲置自有资金委托理财，期限12个月[1] 已购理财产品 - 2023年6 - 9月，公司多次购买交行、招行等产品，金额共3.4亿元[6][9][10] - 2024年1月，公司购买招行1亿元产品[11] 未到期理财情况 - 公司及子公司未到期委托理财金额共2.4亿元，未超规定范围和期限[15] 新购理财产品计划 - 2024年有多笔不同银行不同期限和收益的产品购买计划[12][13][14][15]

会议信息 - 公司第四届董事会第二次会议于2024年8月16日在总部会议室召开[2] - 会议通知于2024年8月11日书面发出[2] - 应出席董事8人，实际出席8人[2] 议案审议 - 审议通过聘任李娜为证券事务代表的议案[3] - 李娜任期至第四届董事会任期届满[3] - 相关公告同日在巨潮资讯网披露[4] 表决结果 - 同意8票，反对0票，弃权0票，回避0票[5]

人事变动 - 公司2024年8月16日同意聘任李娜为证券事务代表[1] - 李娜任期自董事会审议通过至第四届董事会届满[1] 人员信息 - 李娜1991年生，曾历任公司知识产权专员等职[6] - 李娜无公司股份，无关联关系，无违规记录[6] 联系方式 - 李娜联系电话029 - 89189312，传真029 - 89189300[2] - 李娜电子邮箱rongxin_dongmi@126.com[2]

行业现状 - 2023年中国整体图书零售市场码洋规模为912亿元，增长率由负转正，少儿图书市场是码洋规模最大的细分市场 [3] - 2023年传统实体店、传统线上渠道均下滑，短视频电商渠道在整体图书零售市场中高速增长，同比增长70.1%，是带动整体零售市场增长的主要动力 [3] 投资者关系活动 - 活动类别为现场参观和“金融强国绘蓝图 投教为民谱新篇”走进上市公司活动 [2] - 参与单位包括深圳证券交易所等，参与人员共22人 [2] - 活动时间为2024年8月2日9:30 - 11:30，地点在公司 [2] - 公司接待人员有副董事长、董事会秘书蔡红等 [2] - 活动内容包括参观荣誉墙等、致辞、观看宣传片、西部证券分析、投资者与高管互动交流 [2] 公司应对策略 - 紧抓抖音等短视频电商渠道机遇，探索营销策略，如建设自有直播团队等 [3] 投资者教育工作 - 2023年与陕西上市公司协会联合举办多种主题亲子投教活动 [3] - 未来探索在荣信文化创意园区打造童书内容IP主题场景，结合投教内容设计特色活动 [3] 未来三年发展规划 - 做好少儿图书主营业务，从产品、渠道及管理入手，拓宽品类，探索爆款模式，深化组织管理 [4] - 坚持“一核两翼”核心规划，推进数字化转型，2023年与多方合作有多项成果，2024年持续推进主营业务数字化进程，生产端和消费端均有举措，还将发布“阅读服务平台” [4] - 利用资本优势，进行内容端、渠道端优质标的并购 [4] 企业文化 - 坚持“在阅读中感知美好，提升孩子看不见的竞争力”核心理念，倡导员工学习“六项精进” [4] - 践行文化自信、民族自信和“文化走出去”使命，将版权及文化产品出口到多个国家和地区 [5] 品牌提升 - 目前在抖音、小红书等平台进行产品及品牌推广投入，借助多平台种草推广效果提高曝光度和知名度 [5] - 未来探索其他形式广告投放提升知名度和美誉度 [5]