制度制定 - 公司制定2025年修订版投资者关系管理制度[1] 管理职责 - 董事长是投资者关系管理工作最高负责人，董事会秘书是主要负责人[9] - 投资者关系管理服务对象包括投资者、分析师、媒体、监管部门等[10] - 具体工作职责涵盖信息沟通、报告编制等多项内容[11] 沟通方式与范围 - 与投资者沟通方式包括公告、股东会、网站宣传等[12] - 沟通范围包括发展战略、法定信息披露等[12] 档案与披露 - 投资者关系活动档案保存期限不得少于三年[13] - 业绩说明会等活动结束后应及时披露主要内容[13] - 应在定期报告中公布网址和咨询电话，变更需及时公告[13] - 中国证监会指定报刊和网站是指定信息披露渠道[14] 信息披露原则 - 自愿性信息披露应遵循公平、诚实信用原则[17] - 自愿披露预测性信息需列明风险因素[17] - 情况变化时需及时更新已披露信息[17] 投资者接待 - 对咨询公开信息的投资者应准确完整答复，非公开信息应委婉谢绝[18] - 实地拜访投资者的接待有明确程序[18] - 投资者接待工作由董事会办公室统一协调[18] - 按对等和重要性原则安排公司领导会见投资者[18] 人员要求 - 投资者关系管理从业人员应精通业务、热情耐心、平等对待投资者[20] - 从业人员需熟悉公司运营、财务等状况[23] 制度实施 - 本制度经董事会审议通过，上市后实施[22]

制度适用与审议 - 制度适用于公司控股股东等与公司间资金管理[3] - 制度须经2025年第一次临时股东会审议通过[1] 资金管理规定 - 资金占用分经营性和非经营性两种情况[4] - 公司不得将资金提供给关联方使用[7] - 控股股东等不得占用公司资金[8] 监督与执行机制 - 独立董事至少每季度查阅公司与关联人资金往来情况[11] - 董事会应在知悉占用资金事实起五日内办理股份锁定手续[7] - 公司设立防范资金占用领导小组，董事长任组长[11] 违规处理措施 - 控股股东等占用资金造成损失应承担赔偿责任[15] - 董事等协助侵占资产，董事会将处分责任人[15] - 董事会建立“占用即冻结”机制，以股权偿还侵占资金[17] 资金清偿与违规认定 - 被占用资金原则上以现金清偿，非现金资产清偿需审批[16] - 董事等擅自批准资金占用视为严重违规，涉巨额将通报股东[17] 制度解释与生效 - 本制度由董事会解释，股东会制定修订[19] - 本制度经股东会审议通过生效，上市相关条款上市后生效[19]

投资决策与审批 - 公司对外投资分短期和长期投资[4] - 投资达最近一期经审计总资产10%以上等标准之一，由董事会审议批准[10] - 投资达最近一期经审计总资产50%以上等标准之一，需董事会和股东会审议批准[10] - 除证券等投资外，未达标准，董事会授权总经理审批[11] - 证券等投资由董事会审议批准，达标准还需股东会审议[13] - 交易标的“购买或出售资产”累计达最近一期经审计总资产30%，应提交股东会并三分之二以上表决权通过[13] 投资管理 - 公司股东会、董事会、总经理为对外投资决策机构[15] - 公司总经理为对外投资实施主要负责人[15] - 公司建立严格证券保管制度，至少2人共同控制[19] - 公司对外长期投资分新项目和已有项目增资[20] - 投资项目实行季报制，归口管理部门每季度汇报情况[25] 信息披露 - 达到规定标准的股权交易标的，需披露最近一年又一期审计报告，审计截止日距股东会召开日不超六个月[24] - 达到规定标准的非股权非现金交易标的，需提供评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[24] 投资收回与转让 - 公司可在经营期满、项目破产等情况收回对外投资[26] - 公司可在项目悖于经营方向、连续亏损等情况转让对外投资[27] - 财务部对投资收回和转让做资产评估，防止资产流失[27] 财务监管 - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[32] - 公司对所有投资资产定期盘点或与保管机构核对，确认账实一致[34] - 子公司重大事项及时报告公司董事会[37] 办法生效 - 本办法自股东会审议通过生效，涉及上市条款待上市后生效[41]

内幕信息管理 - 公司内幕信息管理由董事会负责，董事长为主要责任人[3] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[3] - 董事会办公室是信息披露唯一机构[4] 内幕信息范围 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%属内幕信息[9] - 营业用主要资产抵押超该资产30%属内幕信息[9] - 发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[9] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[9] 内幕信息知情人 - 包括持有公司5%以上股份的自然人和法人股东相关人员[13] 登记备案 - 相关主体研究涉及公司重大事项应填内幕信息知情人档案[14] - 登记备案材料至少保存十年以上[15] - 登记备案流程含知情人告知、填写登记表、核实后报送[15] 高送转方案 - 每10股送红股与资本公积金转增股本合计10股以上（含10股）[16] 报备情形 - 公司向深交所及宁波证监局报备《内幕信息知情人登记表》情形有7种[17] - 上市公司持股30％以上股东及其一致行动人增持股份结果公告需披露[17] 违规处理 - 知情人违规给公司造成严重影响或损失，公司视情节处分并2个工作日内报送处理结果备案[23] 制度实施 - 制度经董事会审议通过后，自公司首次公开发行股票并上市后实施[25] 保密工作 - 全体董事等知情人员应做好保密工作，控制知情范围[19] - 控股股东等讨论重大事项要做好保密预案，股价异动应告知公司[20] 信息披露规范 - 公司不得以新闻发布等形式替代正式公告，接待媒体应签署承诺书[20]

股份转让限制 - 公司董事和高管上市交易之日起1年内不得转让本公司股份[5] - 董事和高管任期内和届满后六个月内每年转让股份不得超所持总数25%[18] - 某账户持有本公司股份余额不足1000股时本年度可转让额度为持有数[18] 股票买卖限制 - 董事和高管在年报、半年报公告前十五日内不得买卖本公司股票[7] - 董事和高管在季报、业绩预告、快报公告前5日内不得买卖本公司股票[7] - 违规买卖股票所得收益归公司所有，5%以上股东参照执行[7] 信息申报 - 董事和高管在任职、信息变化、离任后2个交易日内申报信息[12][13] - 董事和高管股份变动之日起2个交易日内公司向深交所申报并公告[14] 股份锁定 - 上市满一年后董事和高管新增无限售股按75%自动锁定[17] - 上市未满一年董事和高管新增股份按100%自动锁定[17] - 离职人员离职信息申报起六个月内增持股份将锁定[20] 规则生效 - 管理规则自董事会审议通过生效，上市相关条款上市后生效[25]

制度内容 - 公司制定年报信息披露重大差错责任追究制度[3] - 适用范围包括公司董事、高级管理人员等[3] - 违反法规使年报披露出差错应追究责任[5] 处理规则 - 情节恶劣等从重或加重处理[10] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免于处理[10] 责任形式 - 追究责任形式有责令改正并检讨等[11] - 董事等出现应追究责任事件可附带经济处罚[9] 制度实施 - 制度自公司首次公开发行股票并上市后实施[12] - 未尽事宜按相关规定执行[12] - 由公司董事会负责解释和修订[12]

董事会秘书任职要求 - 需从事金融等工作3年以上[6] - 最近三十六个月受深交所3次以上通报批评不得担任[11] 聘任与解聘 - 聘任前5个交易日报送资料，深交所5个交易日未提异议可聘任[14] - 出现规定情形1个月内解聘，连续3个月以上不能履职应解聘[15] 任期与职责代行 - 每届任期3年，可连选连任[15] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[16] 其他 - 任职期间参加深交所后续培训[18] - 制度自董事会审议通过生效，涉上市条款待上市生效[20]

审计制度适用范围 - 公司内部审计制度适用于各部门、分公司、全资和控股子公司以及具有重大影响的参股公司[3] 审计委员会设置 - 审计委员会设主任1名，由独立董事委员担任[5] 内部审计内容 - 内部审计内容包括财务、内控、管理、专项审计等[8] 审计工作汇报 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[11] 审计计划与报告提交 - 内部审计部门在每个会计年度结束前两个月提交次一年度审计计划，结束后两个月提交年度审计工作报告，每年至少提交一次内部审计报告[11] 审计部权限 - 审计部在审计期间有权检查被审计单位或个人有关经营管理的账务、资料，必要时可追溯和推迟审计区间[13] - 审计部有权就审计事项调查、盘点实物资产等，还可制止违规活动、建议追责等[15] 审计人员权限 - 审计人员有权参加被审计部门会议，对问题查询、索取证明材料[17] - 审计人员有权参与制订、修订公司内部控制规章制度，提出改进意见[18] 内部控制评价报告 - 内部审计部门至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[17] 重大事项披露 - 公司应将内部审计纳入年度计划，发现内控重大缺陷或风险需向深交所报告披露[18] 财报审计相关 - 聘请会计师事务所审计财报时，需其对内控有效性审计并出具报告[19] - 会计师事务所出具非标准报告等情况，董事会需作专项说明[19] 报告披露 - 公司应在年报披露时，在符合条件媒体披露内控评价和审计报告[21] 重要事项审计 - 内审部门对重要对外投资等事项及时审计，关注审批、合同等情况[21] 募集资金审计 - 内审部门至少每半年对募集资金存放与使用情况审计[23] 业绩快报审计 - 内审部门在业绩快报披露前审计，关注准则、政策等情况[24] 审计资料管理 - 内审人员获取审计证据应记录在底稿，审计后及时整理归档[27] - 内审工作报告等资料由审计部门保存10年[28] 奖励与处罚 - 公司审计部可向董事会、审计委员会建议表扬和奖励工作成绩显著的单位和个人[30] - 公司会对违反制度的被审计单位和个人给予处分、经济处罚或提交有关部门处理，严重犯罪的移交司法机关[30] - 审计工作人员违反制度会被给予处分、经济处罚[31] 制度执行与修订 - 制度未尽事宜按国家法律等规定执行，抵触时董事会及时修订[33] 制度解释与生效 - 制度解释权归属公司董事会[34] - 制度自公司董事会审议通过且上市之日起生效，上市前参照适用[34]

独立董事制度 - 公司制定独立董事年报工作制度[2] 信息沟通 - 会计年度结束后管理层向独立董事汇报并安排考察[3] - 公司安排独立董事与注册会计师见面会沟通多方面情况[4][5] 资格核查 - 独立董事核查拟聘审计会计师事务所及注册会计师资格[3] 资料审查 - 财务负责人向独立董事提交审计工作安排及资料[3] - 独立董事审查董事会召开程序等并关注信息保密[5][6] 意见发表 - 独立董事在年报就重大事项发表意见并签署确认[6] - 对年报有异议经半数同意可聘外部审计机构[8]

制度审议与实施 - 制度须经2025年第一次临时股东会审议通过[1] - 制度经股东会审议通过，自公司首次公开发行人民币普通股股票并上市后实施[36] 募集资金支取与存放 - 公司一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，应通知保荐机构或独立财务顾问[7] - 募集资金存放坚持集中存放、便于监督原则，专户数量不超投资项目个数[6] 协议签订与终止 - 公司应在募集资金到位后1个月内与保荐机构等签订三方监管协议[7] - 商业银行三次未履行协议，公司可终止协议并注销专户[7][10] 投资计划调整与投向改变 - 募集资金投资项目年度实际与预计使用金额差异超30%，公司应调整投资计划并披露[14] - 改变募集资金投向须经总经理提方案，董事会审议，股东会批准[16] 超募资金与闲置资金使用 - 超募资金达5000万元或计划募集资金金额20%，使用按《上市公司监管指引第2号》执行[19] - 闲置募集资金临时补充流动资金单次不超12个月，超募集资金净额10%以上需股东会审议[20] 资金管理与项目论证 - 闲置募集资金现金管理产品期限不超12个月，须为安全性高的产品[21] - 募集资金投资项目搁置超1年或投入未达计划金额50%等情况需重新论证[22] 资金置换与节余处理 - 以募集资金置换预先投入自筹资金，置换时间距到账不超6个月[23] - 节余募集资金低于500万且低于项目募集资金净额5%可豁免审批[26] 项目地点变更与资金补充 - 公司改变募集资金投资项目实施地点需董事会通过并公告[24] - 全部募集资金项目完成前，补充流动资金有不同额度相关要求[26][27] 资金使用管理与监督 - 总经理负责募集资金及其投资项目归口管理，每季度至少召开1次办公会议检查使用情况[4][30] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展并披露专项报告[30] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对募集资金情况现场核查，年度结束后出具专项核查报告[31][32]