证券代码：301191 证券简称：菲菱科思 公告编号：2024-036 深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司 2024 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》等有关规定，深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司（以下简称"公 司"）现将 2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）首次公开发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市菲菱科思通信技术股 份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]597 号），并经深圳 证券交易所同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票13,340,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格为人民币 72.00 元/股，于 2022 年 5 月 26 日起在 深圳证券交易所创业板上市交易。 本次募集资金总额为人民币960,480,000.00 ...

资产减值制度适用范围 - 制度适用于公司及全资和控股子公司的资产减值准备计提及核销管理[5] 资产减值测试与处理 - 存在市价大幅下跌等迹象表明资产可能减值，应进行减值测试[7] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产等进行减值处理并确认损失准备[14] 金融资产减值计量 - 除特定计量方法外的金融资产，信用风险显著增加按整个存续期预期信用损失计量，未显著增加按未来12个月内预期信用损失计量[15] 应收账款预期信用损失率 - 应收账款账龄1年以内预期信用损失率为5.00%[20] - 应收账款账龄1 - 2年预期信用损失率为10.00%[20] - 应收账款账龄2 - 3年预期信用损失率为30.00%[20] - 应收账款账龄3年以上预期信用损失率为100.00%[20] 应收账款管理 - 公司应遵守应收账款收账政策规定，将回收情况与业绩考核挂钩[20] 应收款项减值转回 - 应收款项减值损失恢复且有客观证据时可转回，但转回后账面价值不超假定不计提减值准备情况下的摊余成本[23] 存货计价与跌价准备 - 存货按成本与可变现净值孰低原则计价，库存商品及大宗原材料按单个项目提跌价准备，其他按类别提取[25] 长期资产减值 - 长期股权投资期末按账面价值与可收回金额孰低计价，减值一经计提不得转回[31] - 采用成本模式计量的投资性房地产，可收回金额低于账面价值时计提减值，减值不得转回[34] - 固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，单项或资产组可收回金额低时计提减值，不得转回[35] - 在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，单项可收回金额低时计提减值，不得转回[35] - 无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，符合条件时计提减值，不得转回[37] - 非同一控制下企业合并形成的商誉，每年年末结合资产组或组合减值测试，减值不得转回[40] 资产减值准备计提流程 - 资产减值准备计提由财务部会同多部门检查，有迹象的由使用或业务部门编报告交财务部，核实后报批处理[41] 资产减值核销流程 - 资产减值核销时责任部门交书面材料，财务部清理调查后汇总报告，审批后账务处理[43] 书面报告内容 - 书面报告包含损失金额、形成过程及原因等多项内容[44] 资产减值处置 - 发生资产减值需审批后处置核销资产，获批后存档资料、继续追偿债权并申报所得税税前扣除[45] 审议与披露要求 - 计提资产减值准备或核销对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，提交董事会审议并披露信息[46] - 单笔资产计提减值准备或核销金额占最近一个会计年度经审计净利润30%以上且绝对金额超5000万元，董事会审议通过后提交股东大会审议[47] - 公司应按规定披露资产减值准备计提和核销情况，在财务报告中详细披露重要信息[49] - 披露计提资产减值准备公告应包含计提情况概述、合理性说明及影响等内容[50] - 年初至报告期末单项资产计提减值准备占最近一个会计年度经审计净利润绝对值30%以上且绝对金额超1000万元，应列表说明相关资产信息[50] 制度执行与解释 - 本制度由董事会负责解释，自批准之日起执行，与之前制度不符以本制度为准[52] - 本制度未尽事宜按国家法律、法规和《公司章程》执行，抵触时修订本制度[52]

会议信息 - 公司第三届监事会第十三次会议8月15日发通知，8月26日召开[2] - 会议应到监事3名，实到3名[2] 审议议案 - 审议通过《2024年半年度报告全文》及其摘要议案[3][6] - 审议通过《2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案[7][8] - 审议通过《关于与专业投资机构拟共同对外投资的议案》[9][10] - 审议通过《关于修订公司资产减值准备计提及核销管理制度》议案[11][13]

制度修订 - 依据新增《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》修订制度[1] - 《资产减值准备计提及核销管理制度》部分条款修订，其他条款无实质性修订[9] 减值测试 - 新增资产可能发生减值需进行减值测试的迹象条款[1] 应收款项 - 应收款项预期信用损失确认标准和计提方法有调整[2] - 应收账款账龄1年以内预期信用损失率为5.00%[3] - 应收账款账龄1 - 2年预期信用损失率为10.00%[3] - 应收账款账龄2 - 3年预期信用损失率为30.00%[3] - 应收账款账龄3年以上预期信用损失率为100.00%[3] - 按单项对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项计提预期信用损失[4] 审议披露 - 计提资产减值准备或核销资产对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且绝对金额超100万元，提交董事会审议并披露[8] - 单笔资产计提减值准备金额或核销金额占最近一个会计年度经审计净利润30%以上且绝对金额超5000万元，董事会审议后提交股东大会审议[8] - 计提资产减值准备或核销金额对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在50%以上且金额在500万元（含）以上，董事会向股东大会书面报告获批后实施[8] - 减值准备金额年度增长500万元（含）以上，董事会向股东大会书面报告获批后实施[8] - 涉及关联交易的坏账损失，董事会向股东大会书面报告获批后实施[8] - 年初至报告期末对单项资产计提的减值准备占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在30%以上且绝对金额超1000万元，列表说明相关信息[8][9] - 计提资产减值准备或核销资产对公司当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例在10%以下或绝对金额在100万元以下，由总经理办公室审核批准[8] 其他资产 - 公司部分存货为定制加工件，对完全不具备使用价值的存货全额计提存货跌价准备[6] - 可供出售金融资产减值判断注重公允价值是否持续下降，减值时按规定处理[5]

证券代码：301191 证券简称：菲菱科思 公告编号：2024-037 深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司 关于与专业投资机构拟共同对外投资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、对外投资概述 （一）基本情况 为了进一步拓展围绕深圳市菲菱科思通信技术股份有限公司（以下简称"公司" 或"菲菱科思"）所在网络通信设备行业产业链相关领域展开投资，实现公司整体 战略目标，进一步提升公司的综合竞争实力，同时更好地利用专业机构的投资经验 和资源，同意公司作为有限合伙人与普通合伙人深圳羲和投资管理有限公司（以下 简称"羲和投资"）及其他有限合伙人共同签订《深圳市菲菱楠芯投资合伙企业 （有限合伙）合伙协议》（以下简称"《合伙协议》"），拟共同投资深圳市菲菱 楠芯投资合伙企业（有限合伙）（以下简称"基金"或"合伙企业"或"菲菱楠 芯"）。该合伙企业认缴出资总额人民币 5,451万元，公司作为有限合伙人拟以自有 资金认缴出资额人民币 2,000 万元，占合伙企业认缴出资总额的 36.6905%，其余出 资额由基金管理人羲和投资向其他投资人募集。 二、拟设立投资 ...

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度，遵循“早发现早处理”原则[2][3] - 证券法务部负责舆情监控应对，董事长为最终负责人[5] 舆情分类与处理 - 舆情分为重大和一般两类[6][7] - 处理原则有快速反应等[9] 舆情报告与应对 - 舆情报告抓紧24小时，重大舆情报董事长[10] - 财经媒体报道影响股价时自查、沟通并澄清[10] 重大舆情处理 - 董事长召集决策，多措施控传播范围[10][12] 制度生效与责任 - 违反保密义务公司将追责[14] - 制度经董事会审议通过生效，由其解释修订[17][18]

合规检查 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[2] - 查询公司募集资金专户每月1次[2] - 列席公司三会次数均为1次[2] - 现场检查次数为0次[2] 意见与报告 - 发表专项意见次数为4次[3] - 向本所报告次数为0次[3] 培训与承诺 - 拟下半年开展培训[3] - 公司及股东13项承诺事项均已履行[6] 监管情况 - 2024年1月4日国信证券因保荐问题收深交所监管函[7] - 2024年4月18日国信证券因督导问题收广东证监局警示函[8]

公司变更 - 菲菱科思全资子公司云迅联经营范围增加软件相关内容[2] - 云迅联住所变更为深圳市宝安区福海街道展城社区福园一路润恒工业厂区6厂房101[2] - 云迅联完成工商变更登记及章程备案手续[2] 公司信息 - 云迅联统一社会信用代码为91440300349724853T[2] - 云迅联类型为有限责任公司（法人独资）[2] - 云迅联法定代表人为陈龙发[2] - 云迅联注册资本为人民币300万元[2] - 云迅联成立日期为2015年07月28日[2]

资金使用额度 - 公司可使用不超8亿元暂时闲置自有资金和不超4亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期不超十二个月[2] 赎回情况 - 公司赎回中国工商银行1000万元自有资金结构性存款产品，实际收益363,904.18元[4] - 公司赎回中国工商银行2000万元自有资金结构性存款产品，实际收益701,342.55元[4] - 公司赎回中国农业银行5000万元自有资金银利多产品，实际收益463,333.33元[4] - 公司赎回中国农业银行5000万元自有资金银利多产品，实际收益361,500元[4] - 公司赎回中国民生银行12000万元自有资金结构性存款，实际收益837,698.63元[4] - 公司赎回宁波银行3000万元自有资金结构性存款产品，实际收益209,424.66元[4] 购买情况 - 公司购买中国工商银行5000万元自有资金结构性存款产品，预计年化收益率1.20%/2.39%[6] - 公司购买上海浦东发展银行3000万元自有资金结构性存款，预计年化收益率1.20%/2.55%/2.75%[7] - 公司购买中国民生银行12000万元自有资金结构性存款，预计年化收益率1.40%/2.24%[7] - 公司购买中国建设银行固定收益型大额存单1000万元，起息日2024 - 04 - 29，到期日2024 - 10 - 29，预计年化收益率1.70%[9] - 公司及全资子公司多次购买中国民生银行人民币存款产品，每次金额1000万元，起息日2024 - 05 - 20，可转让，预计年化收益率2.30%[9][10] - 公司购买宁波银行保本浮动型单位结构性存款4600万元，起息日2024 - 06 - 27，到期日2024 - 12 - 27，预计年化收益率2.80%[10] 过往存款 - 公司2022年7月26日在中国民生银行深圳蛇口支行存入自有资金2000万元，期限3年，利率3.25%[19] - 公司2023年2月17日在中国工商银行深圳楼岗支行存入自有资金1000万元，期限36个月，利率3.10%[19] - 公司2023年9月14日在中国农业银行深圳福海支行存入自有资金10000万元，期限1年，利率1.80%[19] - 公司2022年8月9日在中国民生银行深圳海岸城支行存入募集资金5000万元，期限3年，利率3.15%[20] - 公司2023年6月1日在中国民生银行深圳海岸城支行存入募集资金8000万元，期限3年，利率3.15%[20] - 公司2023年12月14日在宁波银行深圳财富港支行存入募集资金1380万元，为单位七天通知存款，利率1.55%[20] - 公司2024年4月3日在中国建设银行深圳蛇口支行存入募集资金10000万元，期限至2024年10月8日，利率1.25% - 2.52%[22] 未到期余额 - 截至公告披露日，公司使用自有资金进行现金管理未到期余额为69000万元[22] - 截至公告披露日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理未到期余额为38980万元[22] 其他要点 - 公司与签约银行不存在关联关系[11] - 现金管理投资存在市场波动、资金存放使用、人员操作和职业道德风险[12] - 公司采取选择低风险产品、健全账目、保密、监督审计、信息披露等风险控制措施[13][14] - 公司使用资金现金管理不影响主营业务，可提高资金使用效率和收益[15][16] - 2024年4月25日董事会和监事会、5月20日股东大会审议通过现金管理议案[17] - 保荐机构对公司现金管理事项无异议[18]

公司投资评级 - 报告给予"买入"评级 [6][139] 报告的核心观点 公司概况 - 菲菱科思是国内领先的网络设备制造商,提供交换机、路由器及无线产品、通信设备组件等产品的研发和制造服务 [6][18] - 公司定位企业级网络设备市场,同时兼顾消费级市场,具备全方位解决方案的能力 [6][18] - 公司近五年营收、归母净利润保持增长态势,CAGR分别为18.10%、70.48% [6][31] 行业分析 - 网络设备行业长期发展前景向好,受益于数字经济、AIGC、云厂商和运营商资本开支等多重因素拉动 [66][69][75][80] - 国产交换机性能不断提升,与国外品牌缩小差距,有望进一步提升市场份额 [89][90] 业务布局 - 公司持续加大研发投入,在高端交换机等领域不断突破,产品线不断丰富 [94][95] - 公司积极布局汽车电子新业务,与国祎新能源合资成立子公司,有望打造第二增长曲线 [99][100] 财务表现 - 公司交换机业务占比持续提升,毛利率和净利率呈现上升趋势 [123][125][126] - 公司费用管控良好,研发投入持续增加,为未来发展奠定基础 [127][128] 财务数据总结 - 预计2024-2026年公司营收分别为25.02/33.64/43.88亿元,归母净利润为1.81/2.55/3.43亿元 [139] - 2024年7月9日收盘价对应PE分别为25.06/17.76/13.21倍 [139]