股东会信息 - 公司2024年度股东会于2025年5月13日14:30召开[1] - 现场会议登记时间为2025年5月12日9:00 - 12:00、14:00 - 17:00[7] - 股权登记日为2025年5月7日[3] - 网络投票时间及方式[1][13][14] - 提案6.00为特别决议事项，需三分之二以上表决权通过[6] - 投票代码为351116，简称为益客投票[12] - 会议地点为宿迁益客总部会议室[3] 议案相关 - 同意公司多项2024年度报告及预案议案[18] - 同意提请授权董事会办理小额快速融资事宜[18] - 同意增加2025年度日常关联交易额度[18] - 同意全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易[18]

会议相关 - 第三届监事会第十六次会议于2025年4月22日线上召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案3票赞成待股东会审议[3][5][7][10][11][13] - 《关于增加2025年度日常关联交易额度的议案》2票赞成待股东会审议[13] - 续聘审计机构议案3票赞成待股东会审议[14] 财务相关 - 2024及2025年一季度计提减值准备等符合规定[6][8] - 本次会计政策变更符合规定，不影响总资产等[9] 其他事项 - 2024年度利润分配预案待股东会审议[10] - 放弃参股公司股权优先购买权等事项待股东会审议[11] - 全资子公司为参股子公司担保待股东会审议[13] - 监事会同意续聘致同会计师事务所[14]

会议相关 - 第三届董事会第十七次会议于2025年4月22日召开，9名董事全部出席[2] - 将于2025年5月13日以现场与网络投票结合方式召开2024年度股东会[22] 议案表决 - 《关于公司<2024年度总经理工作报告>》等多项议案获董事会表决通过，部分需提交股东会审议[3][5][6][7][9][11][13][14] 分红与融资 - 拟以总股本448,979,593股为基数，每10股派发现金股利0.70元，共计派发31,428,571.51元[14] - 授权董事会办理不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票小额快速融资事宜[16] 业务决策 - 公司放弃对徐州润客股权优先购买权[17] - 2025年“关联销售”预计金额调整为22,500.00万元，应收账款控制在不超3,000.00万元[17] - 全资子公司为参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司提供担保[19] 其他事项 - 续聘致同会计师事务所担任2025年度审计机构，聘期一年[21]

业绩总结 - 2024年度归母净利润100,169,437.45元，母公司净利润 -93,728,760.42元[5] - 2024年度营业收入20,837,269,956.74元，上年度21,888,226,740.90元[7] 利润分配 - 2024年拟每10股派现0.70元，共派31,428,571.51元[2][5] - 本年度累计派现66,785,698.71元，占归母净利润66.67%[6] 研发投入 - 本年度研发投入18,114,785.10元，上年度16,655,651.22元[7] 其他 - 近三年累计现金分红及回购注销89,234,678.36元，研发投入占营收0.10%[8]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] - 财务报告内控缺陷评价潜在错报金额≥税前利润总额5%为重大缺陷等标准[22] - 非财务报告内控重大缺陷直接财产损失超500万元等标准[1] - 报告期公司不存在财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[1] 组织架构 - 公司董事会由9名成员组成，含3位独立董事[7] - 公司监事会由3名成员组成，含1名职工代表监事[8] 制度建设 - 公司制定《生产管理制度》等规范生产与管理流程[12] - 公司制定《研究与开发管理制度》提高研发项目管理水平[12] - 公司制定《合同管理办法》规范合同业务流程防范风险[14] - 公司制定制度对子公司多方面进行管理监督[13] 安全管理 - 集团成立4个安全小组负责不同安全领域[14] 内控评价 - 公司依据规定开展内部控制评价工作[19] - 公司内控评价程序为制定方案等[20] - 公司评价工作运用多种方式收集证据[20] 外部评价 - 致同所认为公司2024年12月31日财报相关内控重大方面有效[28] - 保荐人认为公司已建立有效内控体系等[30] 其他 - 公司在多地新投资建设工业园区带动农户脱贫[17]

关于江苏益客食品集团股份有限公司 增加 2025 年度日常关联交易额度的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为江苏益客 食品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票并在 创业板上市的保荐人。根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法 规、规范性文件及《公司章程》等相关规定，对益客食品增加 2025 年度日常关 联交易额度的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 一、日常关联交易的基本情况 （一）已预计的日常关联交易内容 中信证券股份有限公司 公司于 2024 年 12 月 9 日召开了第三届董事会第十六次会议及第三届监事 会第十五次会议，审议通过了《关于 2025 年度日常关联交易预计的议案》，关联 董事田立余、公丽云回避表决，预计 2025 年度日常关联交易总额不超 30,835.00 万元，其中关联销售金额 28,000.00 万元，关联租赁金额 2,835.00 万元。上述议 案于 2024 年 12 月 25 日经公司 2024 年第五次临时股东会审议通过 ...

中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 全资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为江苏益客食 品集团股份有限公司（以下简称"益客食品"、"公司"）首次公开发行股票并在创 业板上市的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》和《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对益客食品全 资子公司为参股子公司提供担保暨关联交易事项进行了核查，并发表核查意见如 下： 一、本次提供担保事项 为便于公司参股子公司山东帅宠宠物用品有限公司（以下简称"山东帅宠"） 日常经营业务开展，公司全资子公司山东众客食品有限公司（以下简称"山东众 客"）为其拟新增贷款金额人民币 6,000 万元提供不超过人民币 2,100 万元的担 保，担保方式包括但不限于一般担保、连带责任保证、抵押、质押等。在担保期 限内，上述额度可循环使用，相关担保事项以正式签署的担保协议为准。上述对 外担保额度有效期限自公司股东会审议通过之日起五年，方式包括但不限于一般 保 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 二〇二四年度 审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 审计报告 致同审字（2025）第 371A015080 号 江苏益客食品集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称益客食品公司） 财务报表，包括 2024年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024年度的合并 及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相 关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了益客食品公司 2024 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2024 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 | 审计报告 | 1-5 | | --- | --- | | 合并及公司资产负债表 | 1-2 | | 合并及公司利润表 | 3 | | 合并及公 ...

一、关联交易的基本情况 （一）放弃优先购买权暨关联交易概述 中信证券股份有限公司 关于江苏益客食品集团股份有限公司 放弃优先购买权暨关联交易的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或保荐人）作为江苏益客食品 集团股份有限公司（以下简称"益客食品"或"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐人。根据《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、 规范性文件及《公司章程》等相关规定，对益客食品放弃优先购买权暨关联交易 的事项进行了审慎核查，并出具核查意见如下： 徐州润客食品有限公司（以下简称"徐州润客"）系江苏益客食品集团股份 有限公司（以下简称"公司"、"益客食品"）与江苏润城资产经营集团有限公司 （以下简称"江苏润城"）的合资子公司，江苏润城持有徐州润客 20%股权（以 下简称"标的股权"），对应徐州润客 2,400 万元注册资本，出资款已全额实缴。 江苏润城于 2025 年 4 月 2 日在徐州淮海产权服务有限公司挂牌出让标的股 权，交易底价人民币 3,320.42 万元，根据《公司法》及徐州润客《章程》 ...

公司治理 - 董事会由9名成员组成，含3位独立董事[16] - 监事会由3名成员组成，含1名职工代表监事[16] - 建立“三会一层”治理结构，权责明确[14] - 高级管理层由董事会聘任，负责日常经营[16] 制度建设 - 制定《董事会战略委员会议事规则》明确发展战略程序[18] - 制定人力资源、对外投资等多项制度规范业务[19][20] - 制定采购、销售等多方面管理制度[21][22][23][25][26][27] - 制定《合同管理办法》规范合同业务流程[32] - 制定子公司相关管理制度确保规范运作[33] 安全管理 - 集团成立4个安全小组负责不同安全工作[34] 内部控制 - 致同认为公司2024年末财务报告内控有效[7] - 董事会认为截至2024年末无内控重大缺陷[11] - 评价范围单位资产和营收占合并报表100%[13] - 以税前利润总额5%衡量财务报告内控缺陷重要性[40] - 按潜在错报和财产损失认定内控缺陷等级[41][43] - 报告期内无财务和非财务内控重大、重要缺陷[45][46] - 无其他需说明的内控重大事项[47] 市场扩张 - 在菏泽、济宁等地新投资建设工业园区[35]