独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上应为独立董事，至少一名为会计专业人士[2] - 提名、审计、薪酬与考核委员会中，独立董事应过半数并担任召集人，审计委员会召集人需为会计专业独立董事[3] - 独立董事原则上最多在三家境内上市公司任职，每年现场工作不少于十五日[4] - 直接或间接持股1%以上或前十股东自然人及其亲属不得担任[9] - 在持股5%以上或前五股东单位任职人员及其亲属不得担任[9] - 近三十六个月内受证监会行政处罚、司法机关刑事处罚不得提名[10] - 近三十六个月内受交易所公开谴责或三次以上通报批评不得提名[11] - 连续任职六年的，三十六 个月内不得被提名为候选人[11] 独立董事提名与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[13] - 投资者保护机构可公开请求股东委托提名[13] - 独立董事连任不超六年[18] 独立董事职务解除与补选 - 提前解除需及时披露理由，六十日内完成补选[18] - 辞职致比例不符，补选后辞职生效，六十日内完成补选[19][20] 独立董事职权行使 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[23] - 一名独立董事一次董事会会议接受委托不超两名[25] - 连续两次未出席会议，三十日内提议召开股东会解除职务[26] - 特定事项经全体过半数同意提交董事会审议[26] - 特定事项需经专门会议审议[27] - 专门会议由过半数推举召集人主持，召集人不履职可自行召集[28] 独立董事履职与资料保存 - 履职包括参与决策、监督利益冲突、提建议等[21] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[31] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[33] 公司对独立董事支持 - 为履职提供工作条件和人员支持，指定专门部门和人员协助[35] - 保证独立董事知情权，定期通报运营情况[35] - 聘请专业机构及行使职权费用由公司承担[37] - 不迟于规定期限提供董事会会议资料，专门委员会会议原则上不迟于前三日提供[37] - 保存会议资料至少十年[37] 股东定义与制度生效 - 主要股东指持股5%以上或不足5%但有重大影响股东[41] - 中小股东指持股未达5%且非董事、高管股东[41] - 本制度经股东会审议通过生效实施[42]

江苏益客食品集团股份有限公司 信息披露管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强对江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"） 信息披露工作的管理，保护公司、股东、债权人及其它利益相关人员的合法权益， 规范公司的信息披露行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证 券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）等法律法规、规章及 规范性文件和《江苏益客食品集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称信息指对公司股票及其衍生品种交易价格或者投资 决策已经或可能产生较大影响的信息，包括但不限于： 1、公司依法公开对外发布的定期报告，包括季度报告、中期报告和年度 报告； 2、公司依法公开对外发布的临时报告，包括股东会决议公告、董事会决 议公告、收购和出售资产公告、关联交易公告、补充公告、整改公告和其他重大 事项公告等，以及深圳证券交易所认为需要披露的其他事项； 3、公司发行新股刊登的招股说明书、配股刊登的配股说明书、股票上市 公告书、发行可转债公告书、公司债券募集说明书、收购 ...

江苏益客食品集团股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏益客食品集团股份有限公司（以下简称"公司"）与投资者 之间的信息沟通，增进投资者对公司的了解与认同，切实保护投资者特别是社会公众 投资者的合法权益，实现公司价值最大化，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规、规章、规范性文件及《江苏益客食品集 团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流 和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了 解和认同，以提升公司治理水平和整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、保护投 资者目的的相关活动。 第三条 公司控股股东、实际控制人以及董事和高级管理人员应当高度重视、积 极参与和支持投资者关系管理工作。 第二章 投资者关系管理的基本原则与目的 （二）建立稳定和优质的投 ...

担保审议规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%需股东会审议[7] - 公司及其子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审议[7] - 为资产负债率超70%的担保对象提供担保需股东会审议[7] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元需股东会审议[7] - 公司一年内向他人提供担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保需股东会审议[7] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的任何担保需股东会审议[7] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保需股东会审议[7] 审批同意条件 - 董事会审批权限内的对外担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事同意[9] - 股东会审议特定对外担保需出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过[9] 披露时间要求 - “及时”指自起算日起或触及披露时点的2个交易日内[16]

重大事项报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人为重大事项报告义务人[4] - 交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[8] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易标的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 公司与关联自然人成交金额超30万元关联交易需报告[10] - 公司与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上交易需报告[10] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元重大诉讼、仲裁事项需报告[11] - 营业用主要资产被抵押或者保费超过该资产的30%属于重大风险事项[14] - 公司一次性签署与日常生产经营相关合同金额占最近一个会计年度经审计主营业务收入或总资产50%以上且绝对金额超1亿元需及时报告[10] 特殊情况报告要求 - 重大事项涉及主要标的超过约定交付或过户期限3个月仍未完成，此后每隔30日报告一次进展[26] - 董事会秘书认为必要时，报告义务人需在两个工作日内提交进一步相关文件[27] 股东相关报告 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况发生较大变化需及时告知[6][19] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需及时报告[14][19] 报告制度与责任 - 公司重大事项报告义务人应在知悉信息第一时间报告[24] - 重大事项报告形式包括书面、电话、电子邮件、会议形式[27] - 公司实行重大事项实时报告制度[30] - 公司各部门及下属公司应及时、准确、真实、完整报送年度、中期、季度报告内容资料[30] - 公司内部信息报告义务人应制定内部信息报告制度并指定联络人，报证券事务部备案[31] - 证券事务部负责内部重大信息的归集、管理，协助董秘履职[31] - 总经理及高管应督促重大事项的收集、上报工作[31] 保密与培训 - 保密信息呈报前知悉人员原则上不得超过三人[25] - 公司重要会议报告等应限定传达范围，与会人员有保密责任[32] - 各部门与中介机构合作时不得泄露无关内幕信息[32] - 公司在网站及媒体披露信息不得先于指定渠道[32] - 向政府部门报送涉及未披露重大事项材料，应通知董秘协调披露[32] - 董秘应定期或不定期对报告义务人员进行培训[32] 违规处理与生效时间 - 未及时上报重大事项将追究相关人员责任，造成损失可处分并索赔[35] - 本制度于2025年9月10日起生效实施[39]

董事会秘书聘任 - 由董事长提名，董事会聘任或解聘，对董事会负责[2] - 聘任同时应聘任证券事务代表，其应取得资格证书[10][11] 任职限制 - 近三年受证监会处罚、近三十六个月受交易所谴责或三次以上通报批评者不得担任[5][6] 解聘情形 - 连续3年未参加后续培训或连续3个月以上不能履职，1个月内解聘[11] 空缺处理 - 空缺及时指定人员代行职责，超3个月由董事长代行[12] 细则生效 - 经董事会审议通过后于2025年9月10日起生效[16]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为关联法人[8] - 直接或间接持有公司5％以上股份的自然人为关联自然人[9] 关联交易审批 - 与关联自然人30万以下、关联法人300万以下或占净资产0.5%以下关联交易由总经理批准[15][16] - 与关联自然人30万以上、关联法人300万以上且占净资产0.5%以上关联交易经董事会审议披露[16] - 与关联人3000万以上且占净资产5％以上关联交易需审计评估并提交股东会审议[17] 关联交易审议程序 - 达披露标准关联交易经独立董事会议审议后提交董事会[18] - 为关联人提供担保经董事会审议披露并提交股东会[19] - 董事会审议关联交易关联董事回避，非关联董事过半数通过[20][22] - 股东会审议关联交易关联股东回避表决[22] 其他规定 - 连续十二个月关联交易按累计计算[24] - 不得为董事等关联人提供财务资助[24][25] - 关联交易应书面报告并提供关联方资料[25][26] - 可预计日常关联交易年度金额，超出重新履行程序[28] - 部分交易可豁免提交股东会或免按关联交易审议披露[30][31] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过后生效，由董事会负责解释[29][30]

投资审议标准 - 对外投资涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，提交董事会审议披露[7] - 占比50%以上，除董事会审议披露外，还需股东会审议披露[9] - 证券投资额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前董事会审议披露；占比50%以上且超5000万元，需股东会审议[10] - 委托理财额度占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，投资前董事会审议披露；占比50%以上且超5000万元，需股东会审议[11] - 从事衍生品交易需提供可行性分析报告，提交董事会审议披露；额度超出董事会权限，需股东会审议[11] 投资决策相关 - 交易未达董事会审议标准，董事长可审查决定[12] - 董事长统筹协调组织投资项目会前审议及审批权限内对外投资[14] - 董事会秘书审查对外投资合规性、组织会议审议及信息披露、董事长决策事项备案[14] 投资处置 - 被投资项目经营期满，公司可收回对外投资[16] - 投资项目连续亏损且扭亏无望，公司可转让对外投资[17] - 投资转让按《公司法》等规定办理[18] - 处置对外投资批准程序和权限与实施投资相同[18] - 财务部负责投资收回和转让的资产评估防资产流失[18] 其他定义 - “及时”指自起算日或触及披露时点的2个交易日内[20] - “控股子公司”指持有其50%以上股份或能实际控制的公司[20] 制度相关 - 制度经公司股东会审议通过后生效实施及修订[22] - 制度由公司董事会负责解释[23]

高管任职 - 总经理及副总经理每届任期3年，期满可连任[10] - 总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘[4] - 副总经理由董事会根据总经理推荐聘任或解聘[4] - 总经理任职有知识、能力、经历等条件[5] - 8种情形者不得担任总经理，国家公务员不得兼任[7][8] 高管义务 - 高管不得在特定企业任除董监外职务，不得领薪[11] - 高管及其配偶、子女持股应向董事会申报[12] - 6种情形下高管需第一时间向董事会报告[13] - 高管对公司负有忠实和勤勉义务[13][14] 总经理职责 - 总经理对董事会负责，维护公司财产权利[15][16] - 总经理负责制，可授权分管工作[19] - 总经理定期书面报告公司经营等情况[33] 执委会会议 - 执委会定期会议原则上每月召开一次[24] - 特定情形总经理2个工作日内召开[24] - 会议需三分之一以上应出席人员出席[27] - 会议记录保存期限为十年[29] 考核与薪酬 - 总经理绩效评价由董事会负责并制定方案[37] - 总经理薪酬与公司绩效和个人业绩挂钩[40] 细则相关 - 细则自2025年9月10日起生效[40] - 细则修改由执委会提意见，董事会批准[40] - 细则由公司董事会负责解释[41]

业务规则 - 套期保值业务目的为规避原材料豆粕和玉米价格风险，不得投机套利[2] - 期货交易只能在场内市场，以自身名义设账户，用自有资金[2] - 期货头寸数量和持仓时间原则上与现货匹配，持仓量不超现货量[3] 决策管理 - 董事会、股东会是决策机构，全资及控股子公司业务由公司统一管理[5] - 开展业务需采购部门制定方案，经期货工作小组组长审核批准[11] 审议情形 - 预计动用交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润50%以上且绝对金额超500万元需提交股东会审议[13] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产50%以上且绝对金额超5000万元需提交股东会审议[13] 信息披露 - 套期工具与被套期项目合计已确认损益或浮动亏损达公司最近一年经审计归母净利润10%且绝对金额超1000万元时需及时披露[14] 授权管理 - 对期货交易操作实行授权管理，授权书由期货工作小组组长签署[17] 会计核算 - 财务部门按《企业会计准则》等要求对业务进行会计核算[20] 报告机制 - 商品期货公允价值变动与被套期项目公允价值变动相抵销后，亏损金额达或超500万元人民币，期货交易员应向工作小组组长报告，组长再向董事会报告[26] 人员要求 - 公司开展期货交易业务前，业务人员需大专以上学历，在公司工作两年以上或同行业工作5年及以上[24] 合作选择 - 公司选择国内有良好资信和业务实力的期货公司开展期货交易[25] 风险机制 - 公司建立持仓预警报告和交易止损机制开展期货交易业务[23] 错单处理 - 发生属于期货公司过错的错单，由交易员通知期货公司处理并追偿直接损失[29] 特殊情况处理 - 公司执行套期保值交易遇国家政策、市场重大变化致风险显著增加，应及时报告并平仓或锁仓[31] - 公司若遇不可抗力导致的损失，按中国期货行业相关规定处理[31] - 因公司生产设备故障不能按时交割，应及时平仓或组织货源交割[31] 档案保存 - 套期保值业务的审批原始资料、交易、交割、结算资料等业务档案至少保存15年，开户文件、授权文件等档案至少保存15年[33] 制度生效 - 公司制度自2025年9月10日起生效[38]