薪酬构成 - 非独立董事和高管薪酬含基本、绩效和其他激励，绩效占比≥50%[8] - 独立董事实行固定津贴制，按季发放[9] 薪酬调整 - 调整依据含同行业薪资、通胀、盈利、战略或结构调整[12] - 盈利转亏或亏损扩大，非独立董事和高管绩效薪酬应下降[12] 薪酬考核 - 绩效评价依据审计财务数据[14] - 财务追溯重述，追回董事和高管超额薪酬[13] 方案流程 - 薪酬委拟定方案，组织考评并监督执行[5] - 董事薪酬方案经董事会、股东会审议批准披露[6] 其他规定 - 制度2026年1月1日生效，修订需股东会通过[17] - 董事和高管离职按实际任期和绩效算薪发放[10][11]

信息披露制度 - 制度适用于公司各项信息披露事务管理[4] - 信息披露应遵循依法、及时公平、真实准确完整等原则[5] - 公司拟披露信息属国家机密等按《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》执行[9] 信息披露义务人 - 信息披露义务人包括发行人、上市公司及其董事等[4] - 控股股东和大股东、关联人应承担相应信息披露义务[12] 责任人与职责 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会成员负连带责任[11] - 董事会秘书负责组织协调信息披露事务[13] 信息范围与披露要求 - 信息指对股价或投资决策有较大影响的信息[2] - 披露需在规定时间、媒体按程序向公众公布并送达监管部门[3] 报告披露时间与要求 - 公司应在4个月内披露年度报告，2个月内披露中期报告[22] - 变更披露时间需提前5个交易日向深交所书面申请[24] - 年度报告财务需审计，中期报告特定情形需审计[24] 业绩预告情形 - 净利润同比升降50%以上需业绩预告[29] - 期末净资产为负值需预告全年相关数据[30] - 预计年度业绩出现六种情形之一应业绩预告[29] 重大事件披露 - 发生重大事件应立即披露[33] - 公司应在四个最先发生时点履行披露义务[35] - 筹划重大事项应分阶段披露进展[37] 其他披露情形 - 任一股东5%以上股份被质押等情况需披露[17][34] - 公司变更名称等信息应立即披露[39] - 证券异常交易应了解影响因素并披露[39] 内部审计与责任 - 公司实行内部审计制度，审计负责人向董事会负责[47] - 董事、高管对信息披露负责，失职应处分赔偿[49] 制度生效与修订 - 本制度经股东会审议通过后生效实施[53] - 本制度由董事会负责修订和解释[54]

套期保值业务额度 - 2026年度持仓保证金额度上限为1000万元[3] - 2026年度任一交易日最高合约价值上限为10000万元[4] - 额度使用期限为2026年1月1日至12月31日[6] 业务目的与风险 - 开展业务旨在控制原材料价格波动风险[1] - 业务存在市场、资金等风险[8][9] 风险控制与资金 - 采取遵循匹配原则等风险控制措施[10] - 利用自有资金操作，不涉及募集及信贷资金[7]

证券代码：301116 证券简称：益客食品 公告编号：2025-055 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、交易目的、交易品种、交易工具、交易场所：豆粕、玉米是生产经营活 动中的主要原材料。豆粕价格受国际大豆价格、国内外天气、饲料端需求量等各 种因素影响，长期以来波动频繁。为控制原材料价格波动对公司经营可能产生的 风险，保证产品成本的相对稳定和竞争优势，公司（含全资及控股子公司）2026 年度开展期货及衍生品套期保值业务（以下简称"套期保值业务"）具有必要性。 公司（含全资及控股子公司）的套期保值业务将在合规公开的场内或场外交易场 所开展，包括但不限于期货、场内或场外期权合约。场内交易指境内商品期货交 易所，场外交易对手仅限于经营稳健、资信良好、具有业务经营资格的机构。 2、交易额度、交易期限：审议期限内 2026 年度开展套期保值业务预计持仓 保证金额度上限为 1,000 万元。该项业务采用滚动建仓方式，资金在上述额度内 可循环使用，但任一时点持仓保证金余额不得超过上述额度上限。所建立的套期 保值头寸以公司（含全资及控股子公司 ...

综合授信 - 2026年度计划申请不超30亿综合授信额度[1][5] - 用途含借款、承兑汇票等业务[1] - 授权期为2026年1月1日至12月31日[1] 决策流程 - 该议案需提交2025年第二次临时股东会审议[5] - 董事会提请授权董事长办理相关手续[2]

担保额度 - 2026年度公司及子公司拟提供累计不超12.8亿元担保额度[1] - 为资产负债率低于70%的公司提供3.95亿元担保额度[1] - 为资产负债率高于70%的公司提供4.85亿元担保额度[1] - 为产业链合作伙伴提供4亿元担保额度[1] - 对外担保额度有效期为2026年1月1日至12月31日[2] 财务数据 - 宿迁益客饲料2025年9月30日资产总额1.52亿元，负债总额0.98亿元[8] - 宿迁益客种禽2025年9月30日资产总额2.49亿元，负债总额1.93亿元[11] - 沭阳众客种禽2025年9月30日资产总额3.60亿元，负债总额0.76亿元[13] - 截至2025年11月30日担保余额为7.59亿元[4] - 2026年担保额度占上市公司最近一期净资产比例为86.79%[4] - 公司2024年度营业收入795,209,726.96元，2025年第三季度为438,548,460.78元[14] - 沭阳益客2024年资产总额153,404,769.57元，2025年9月30日为143,215,813.41元[15] - 山东众客2024年度营业收入2,238,950,257.94元，2025年第三季度为1,653,763,276.59元[17] - 新泰众客饲料2024年度利润总额 -3,929,117.43元，2025年第三季度为 -5,147,912.47元[19] - 益客产业2024年资产总额52,576,185.46元，2025年9月30日为37,426,353.66元[19] - 济宁众客2024年度营业收入2,582,736,051.60元，2025年第三季度为1,816,473,032.78元[21] - 公司2024年度净利润112,287,256.23元，2025年第三季度为 -10,187,100.57元[14] - 沭阳益客2024年度利润总额11,542,169.41元，2025年第三季度为 -5,507,564.73元[15] - 山东众客2024年负债总额285,281,140.23元，2025年9月30日为355,611,383.30元[17] - 济宁众客2024年所有者权益297,695,213.29元，2025年9月30日为228,506,020.28元[21] - 2024年12月31日山东万泉食品资产总额253086611.30元，2025年9月30日为224851287.09元[23] - 2024年山东万泉食品营业收入976157661.28元，2025年第三季度为577472467.22元[23] - 2024年12月31日徐州润客食品资产总额237039622.16元，2025年9月30日为217976398.30元[25] - 2024年徐州润客食品营业收入1418149116.58元，2025年第三季度为900262713.75元[25] - 2024年12月31日徐州润客资产总额623870434.26元，2025年9月30日为671314258.65元[28] - 2024年徐州润客营业收入2775270459.53元，2025年第三季度为2459584260.45元[28] 其他 - 截至公告日，本次担保相关协议尚未签署，最终实际担保金额不超过本次授予的担保额度[29] - 截至公告日公司及控股子公司对外累计担保总额80,574.29万元，占2024年末经审计净资产的45.69%[30] - 公司及控股子公司对合并报表外主体累计提供担保7,585.03万元，占2024年末经审计净资产的4.30%[30] - 2025年12月11日公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过《关于2026年度对外担保额度预计的议案》[31] - 董事会认为本次担保有助于2026年业务开展，对业务扩展有积极作用[32] - 本次被担保对象包括公司子公司和产业链合作伙伴，担保风险可控，符合公司整体利益[32] - 该议案尚需提交公司股东会审议[32] - 保荐机构认为公司2026年度对外担保额度预计事项审议程序符合规定[33] - 保荐机构对公司2026年度对外担保额度预计事项无异议[33] - 备查文件包括第三届董事会第二十次会议决议等[34] - 公告日期为2025年12月11日[34] 公司相关 - 山东万泉食品有限公司注册资本为6235万元人民币[22] - 徐州润客食品有限公司注册资本为12000万元人民币[24] - 公司持有徐州润客80%的股权[27]

授信与担保 - 公司及子公司2026年拟向银行申请不超30亿元综合授信额度[1][6] - 控股股东及实控人夫妇为公司及子公司提供不超16亿元担保[1][6][11] - 公司及子公司免于支付担保费用[2][9] 股权结构 - 控股股东江苏益客农牧投资有限公司直接持有公司70.11%股份[5] - 董事长田立余实际控制公司74.05%股份[5] 决策流程 - 2025年12月5日独立董事、审计委员会同意关联担保议案并提交董事会[8][9][10] - 2025年12月11日董事会审议通过关联担保议案[11] - 保荐人同意公司关联方2026年关联担保事项[12][13] - 关联担保无需提交股东会审议[4]

关联交易 - 2026年度公司及子公司预计日常关联交易总额不超67890万元，含关联销售52600万元、关联采购12600万元、关联租赁2690万元[1] - 2025年截至披露日已发生关联销售48500万元、关联采购1800万元、关联租赁2835万元[1] - 2025年关联销售、采购、租赁实际与预计金额差异分别为63.02%、42.40%、13.08%[5] 子公司业绩 - 截至2025年9月30日益和宠物总资产21209.54万元，净资产6891.17万元，前三季度营收21050.25万元，净利润1514.64万元[8] - 截至2025年9月30日山东帅宠宠物用品有限公司总资产10131.60万元，净资产1503.29万元，前三季度营收5020.04万元，净利润 - 88.41万元[10] - 截至2025年9月30日江苏益客食品科技有限公司总资产3239.99万元，净资产517.81万元，前三季度营收5979.52万元，净利润20.56万元[12] 其他公司情况 - 诸城益客樱桃谷种禽有限公司2025年前三季度净利润 - 34.57万元[20][21] - 新泰瑞嘉食品有限公司2025年前三季度营收35905.09万元，净利润3475.62万元[22] - 新泰市四得利肉类加工厂2025年前三季度营收1164.14万元，净利润118.00万元[22][23] 股权关系 - 公司全资子公司山东众客食品有限公司持有山东帅宠宠物用品有限公司35%股权[11] - 公司持有江苏益客食品科技有限公司25.0004%股权[13] - 公司全资子公司宿迁益客种禽有限公司持有山东慧益加农牧有限公司30%股权[14] 议案进展 - 2025年12月5日独立董事专门会议同意《关于2026年度日常关联交易预计的议案》[42] - 2025年12月5日董事会审计委员会审议通过该议案[43] - 2025年12月11日公司第三届董事会第二十次会议审议通过该议案，尚需股东会审议[1][2]

公司套期保值业务计划 - 益客食品为控制原材料价格波动风险，公司及全资与控股子公司计划在2026年度开展套期保值业务 [1] - 业务期限为2026年1月1日至2026年12月31日 [1] - 该业务计划已获得公司董事会审议通过，保荐机构中信证券对此无异议 [1] 业务规模与操作细节 - 预计持仓保证金额度上限为1000万元人民币 [1] - 任一交易日持有的最高合约价值上限为1亿元人民币 [1] - 公司将采用滚动建仓方式，资金可循环使用 [1] 交易品种与场所 - 套期保值交易品种包括豆粕、玉米等原材料 [1] - 交易将在合规公开的场内或场外市场进行 [1]

股东会时间 - 2025年第二次临时股东会召开时间为2025年12月29日14:30[2] - 股权登记日为2025年12月23日[3] - 会议登记时间为2025年12月28日9:00 - 12:00、2:00 - 5:00[7] 投票信息 - 网络投票时间为2025年12月29日9:15 - 15:00[2][12][13] - 网络投票代码为351116，投票简称为益客投票[11] 审议事项 - 审议2026年度综合授信额度等6项议案[4][16] 其他 - 提案3.00关联股东需回避表决，提案2.00需三分之二以上表决权通过[5] - 参会股东登记表2025年12月28日17:00前送达[14] - 授权委托书有效期至股东会结束[17]