委托理财安排 - 拟用不超8000万元闲置自有资金理财[2] - 期限自董事会通过日起一年内有效[3] - 理财品种含银行理财等[4] 决策与风险 - 董事会授权总经理行使投资决策权[8] - 委托理财存在收益等风险[10] 审议与意见 - 2025年4月18日董事会和监事会通过议案[18] - 保荐机构对理财事项无异议[22]

财务审计 - 大信会计师事务所审计中捷精工2024年12月31日财务报告内部控制有效性[4] - 公司按规定在重大方面保持有效财务报告内部控制[8] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[16] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[16] 内控标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分潜在错报≥1%和0.5%≤潜在错报＜1%两档[19] - 非财务报告内控分重大、重要、一般缺陷，有对应资产损失及影响标准[20] 公司情况 - 公司注册资本额为5110万元[26] - 报告期内公司无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[24] 其他 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[13]

业务概况 - 开展期货套期保值业务，保证金不超5000万元，合约价值不超1亿元[4][13] - 交易品种为境内期货交易所挂牌的相关原材料期货[3] - 授权期限十二个月，额度可循环使用[6] 资金与风险 - 使用自有资金，不使用募集或信贷资金[2][7] - 业务存在价格、流动性等多种风险[8] 风控措施 - 制定制度控制风险，遵循套期保值原则[9][10] - 业务在场内市场进行，内部审计部定期检查[11] 业务意义 - 降低采购风险，提升抵御风险能力，增强财务稳健性[1][12][13]

江苏中捷科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 4-00028 号 大信会计师事务所(特殊普通合伙) WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. t a ket 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants LLP 如莽路1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower 传真 Fax: 元大厦 22 层 2206 No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Belling, China, 100083 电话 Telephone: +86 (10) 82330558 +86 (10) 82327668 www.daxincpa.com.cn lot Internet. 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 4-00028 号 江苏中捷科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附江苏中捷科技股份有限公司(以下简称"贵公司")《2024年度 募集资金存放与实际使用情况的专项报告》(以下简称"募集资 ...

国投证券股份有限公司 关于江苏中捷精工科技股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为江苏中捷精 工科技股份有限公司（以下简称"中捷精工"或"公司"）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业 板上市公司规范运作（2023年12月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7 号——交易与关联交易》等有关规定，对中捷精工2025年度日常关联交易预计事项进行 了核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易概述 中捷精工及控股子公司根据业务发展及日常经营的需要，预计2025年度将与关联方 四川杰立鑫五金制造有限公司（以下简称"四川杰立鑫"）发生不超过1,200万元的日常 关联交易。公司2024年度与四川杰立鑫实际发生日常关联交易金额为953.59万元。 公司于2025年4月18日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第九次会议以 及第三届董事会独立董事专门会议第二次会议， ...

国浩律师（杭州）事务所 关 于 江苏中捷精工科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 回购注销 之 法律意见书 地址：杭州市上城区老复兴路白塔公园 B 区 2 号、15 号国浩律师楼 邮编：310008 Grandall Building, No.2＆No.15, Block B, Baita Park, Old Fuxing Road, Hangzhou, Zhejiang 310008, China 电话/Tel: (+86)(571) 8577 5888 传真/Fax: (+86)(571) 8577 5643 电子邮箱/Mail：grandallhz@grandall.com.cn 网址/Website：http://www.grandall.com.cn 二〇二五年四月 法律意见书 国浩律师（杭州）事务所 国浩律师（杭州）事务所 关 于 江苏中捷精工科技股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 回购注销 之 法律意见书 致：江苏中捷精工科技股份有限公司 第一部分 引 言 本法律意见书是根据本法律意见书出具日之前已发生或存在的事实以及中 国现有法律、法规、规范性文件所发表的法律意见，并不对 ...

募集资金情况 - 2021年9月发行26,263,700股，募集资金总额195,927,202元，净额147,844,821.68元[1] - 2021 - 2024年投入募投项目金额分别为7,293.18万元、6,081.85万元、1,504.00万元、2.35万元[2][4] - 2021 - 2024年银行存款利息扣除手续费净额分别为36.56万元、81.05万元、9.95万元、0.05万元[2][4] - 截至2024年12月31日，募集资金余额17.93万元[4] - 公开发行实际募集资金净额少于拟投入金额33485.48万元[24] 项目投资与变更 - 募投项目预计总投资14,784.48万元，自筹投入6,509.00万元，自有资金付发行费用362.09万元[10] - 2023年原项目变更，投资总额由9,495.18万元变为5,000.00万元，用募集资金1,500.00万元[15][16] - 2023年11月变更项目名称[27] - 累计变更用途的募集资金总额为1500.00万元，占比10.15%[23] 项目进度与效益 - 高强度汽车零部件智能化生产线基地项目投入进度100.70%，2024年效益120.61万元[23] - 轻量化汽车零部件自动化技改项目投入进度100.77%[23] - 研发中心建设项目投入进度100.20%，效益无法单独核算[13][23] 资金使用情况 - 2022年同意用不超5,000.00万元闲置募集资金现金管理，截至2024年12月31日未使用[11][12] - 2021年10月同意用募集资金置换预先投入自筹资金6509.00万元[24]

文章核心观点 中捷精工2024年首次出现亏损且净利润连续5年下滑 虽推出股权激励计划对未来营收增长有期待 但实控人拟减持套现 同时公司面临产能爬坡、子公司亏损、商誉减值、毛利率下滑和客户集中度高等问题 [1][3][8] 公司业绩情况 - 2024年净利润亏损2075万至2955万元 扣非净利润亏损1758万至2504万元 [1][2] - 净利润连续5年下滑 2024年首次出现亏损 [1][3] - 2024年预计全年营业收入较上年同期有所提升 [3] 亏损原因 - 高强度汽车零部件智能化生产线基地项目、烟台通吉汽车零部件有限公司工厂扩建项目等处于产能爬坡期 设备折旧、固定费用等同比增加 [3] - 控股子公司捷成新能源规模效应未显现 2024年亏损金额增加 公司对收购其形成的商誉计提减值 [3][4] 公司业务布局 - 主营业务为汽车精密零部件的研发、生产和销售 主要产品为减震零部件产品 [2] - 2022年7月投资捷成新能源 布局新能源储能领域 [4] 股权激励计划 - 2024年10月发布2024股权激励计划草案 限制性股票授予价格为12元/股 是草案公告前1个交易日公司股票交易均价23.99元/股的50% [7] - 公司层面考核以营业收入为指标 2025 - 2027年分别不低于8.6亿元、10亿元、11.5亿元 力争4年营业收入增长约59% [8] 实控人减持情况 - 4月6日晚间公告 实控人魏忠拟减持不超过104.3万股 即不超过公司当前总股本的1.00% 减持原因为个人资金需要 [8] - 按公告日前一个交易日收盘价19.88元/股计算 此次减持可套现约2073万元 [1][8] - 魏忠直接持有公司股份2450万股 占公司总股本的23.40% 其一致行动人合计持有公司股份4720万股 占公司总股本的45.07% [9] 其他经营情况 - 2017 - 2023年毛利率基本呈现下滑趋势 2024年前三季度毛利率仅12.63% 为历史最低水平 [9] - 2024年上半年前五名客户收入占比为74.75% 客户集中度相对较高 下游客户主要为知名汽车整车厂商和一级零部件供应商 [9] - 公司强调不排除与主要客户合作关系变化或客户经营波动导致公司业绩波动 [10]

文章核心观点 中捷精工控股股东拟减持股份且公司2024年业绩预计由盈转亏 [1][2] 控股股东减持情况 - 控股股东、实际控制人魏忠拟自公告披露之日起15个交易日后的3个月内以集中竞价交易方式减持不超过1,043,007股，即不超公司当前总股本的1.00% [1] - 魏忠直接持有公司股份24,500,000股，占公司总股本的23.40%；其一致行动人合计持有公司47,200,000股，占公司总股本的45.07% [1] - 本次减持计划实施后，不会对公司控制权及持续经营产生影响 [1] 公司业绩情况 - 预计2024年归属于上市公司股东的净利润亏损2075.00万元至2955.00万元，上年同期盈利2,325.77万元，同比由盈转亏；扣除非经常性损益后的净利润亏损1,758.00万元至2,504.00万元，上年同期盈利2,308.30万元 [2] - 业绩变动主因是高强度汽车零部件智能化生产线基地项目等处于产能爬坡期，相关设备折旧、固定费用等同比增加 [2] - 控股子公司捷成新能源2024年全年营业收入同比快速增加，但规模效应未显现，亏损金额增加，公司对收购其形成的商誉进行计提减值 [2]

股东持股 - 魏忠直接持股24,500,000股，占总股本23.40%[1][3] - 魏忠一致行动人合计持股47,200,000股，占总股本45.07%[1] 减持计划 - 魏忠拟减持不超1,043,007股，不超总股本1.00%[1][4] - 减持方式为集中竞价，时间2025年4月28日至7月27日[4] 其他情况 - 减持不影响公司控制权及持续经营，符合规定[8] - 公司不存在破发、破净等特定情形[8]