公司治理 - 公司设总经理，每届任期三年，连聘可连任[2] - 兼任高级管理人员的董事和职工董事人数不超董事总数二分之一[5] 总经理职责 - 总经理主持日常生产经营和管理，向董事会报告工作[7] - 总经理召集和主持办公会议讨论重大事项[10][15] - 总经理在授权限额内投资项目由董事会批准，限额以上由股东会批准[15] - 总经理享有年度经营计划开支以内审批权[15] - 总经理应定期或不定期向董事会报告工作[21] 财务相关 - 财务负责人按时编制季度、中期及年度财务报告[8] - 大额款项支出实行总经理和财务负责人联签制度[15] 会议决策 - 总经理办公会议参加人员为高级管理人员，必要时扩大到部门经理[11] - 办公会议重大事项意见一致共同决策，不一致由总经理决策，分歧大下次再议[12] 督查与报告 - 总经理办公室对重要事项督查催办，内容含会议议定等事项[18][19] - 总经理年度结束后四个月内提交工作报告[21] - 特定经营事项发生时总经理及时报告董事会[21] 考核与责任 - 董事会对高级管理人员实行业绩挂钩考核奖惩[23] - 高级管理人员失职给公司造成损害应担责[23] - 公司建立部门和分子公司负责人绩效评价机制[24] - 绩效考核由人力资源部组织并接受委员会指导[24]

信息披露与保密 - 规定适用于下属子公司、分公司[6] - 涉密人员定期报告编制期间负有保密义务[3] - 年报信息报送不得早于业绩快报披露时间[4] 内幕信息管理 - 报送信息作内幕信息，提醒外部单位保密[5] - 报送外部单位相关人员作内幕知情人登记备案[3] 制度实施与责任 - 制度经董事会审议通过后实施，由其解释修改[6]

会议召开 - 经半数以上独立董事提议可召开[3] - 三分之二以上独立董事出席方可举行[4] - 提前三天通知，全体一致同意可免除[3] 决议规则 - 决议须经全体独立董事过半数同意[5] - 特定事项讨论且过半数同意后提交董事会审议[5] - 行使部分特别职权需过半数同意[6] 其他规定 - 制作会议记录，独立董事签字确认[7] - 公司承担聘请专业机构等费用[7] - 会议档案保存期限不少于十年[8] - 制度自董事会审议通过之日起实施[10]

独立董事工作制度 上海能辉科技股份有限公司 独立董事工作制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 按照建立现代企业制度的要求，进一步完善上海能辉科技股份有限 公司（以下简称"公司"）治理结构，促进公司的规范运作，维护公司整体利益， 提高公司决策的科学性和民主性，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《上市公司独立董事管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《上海 能辉科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，制定本 制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或 者个人的影响。 1 独立董事工作制度 公司可以根据需要在董事会中设置提名、薪酬与考核、战略等专门委员会。 提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应当过半数并担任召集人。 第二章 独立董事的任职资格与任免 第六条 独立董事候选人应当 ...

年报信息披露重大差错责任追究制度 上海能辉科技股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 （2025 年 11 月） 第一章 总 则 第一条 为了提高上海能辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）的规范运作水 平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量 和透明度，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信 息披露管理办法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等 有关法律、法规、规范性文件的规定以及《上海能辉科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）和《上海能辉科技股份有限公司信息披露管理办法》（以下简 称"《信息披露管理办法》"）的相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司有关人员应当严格执行《企业会计准则》及相关规定，严格遵守 公司各项内部控制制度，确保财务报告真实、公允地反映公司的财务状况。公司有 关人员不得干扰、阻碍审计机构及相关审计人员独立、客观地进行年报审计工作。 第三条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中因有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，导致年报信息披露发生重大差错，对 ...

第一章 总则 反舞弊及举报制度 上海能辉科技股份有限公司 反舞弊及举报制度 （2025 年 11 月） 第一条 为了加强上海能辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理和内 部控制，防止舞弊、降低公司经营风险，鼓励员工及企业利益相关方举报和投诉 企业内部的违法违规、舞弊和其他有损企业形象的行为，确保公司经营目标的实 现和公司持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等法律法规、规范性文件 及《上海能辉科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定， 并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司反舞弊工作的宗旨是规范公司董事、高级管理人员及所有员工 的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道德及公司内部控制制 度，防止损害公司及股东利益的行为发生。 第三条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法、违规手段， 谋取个人不正当利益，损害公司正当经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利 益，同时可能为个人带来不正当利益的行为。 第四条 损害 ...

会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 上海能辉科技股份有限公司 会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度 （2025 年 11 月） 第一章 总则 第一条 为适应上海能辉科技股份有限公司（以下简称"公司"）规范运作的 需要，加强财务会计管理，确保公司会计信息的真实性、准确性和完整性，规范 公司会计政策变更、会计估计变更及会计差错更正的程序及信息披露，保护投资 者的合法权益，根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《企业会计准则》 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披 露》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》和《公司章程》等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资和控股子公司会计政策变更、会计估计变 更、会计差错更正及其信息披露。 第三条 本制度所称会计政策变更、会计估计变更和差错更正事项是指《企 业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》定义的会计政策变 更、会计估计变更和会计差错。 第四条 公司不得利用会计政策变更和会计估计变更操纵公司业绩以及所有 者权益等财务指标。 第二章 会计政策、会计估计变更、会计 ...

会计师事务所聘请 - 1/2以上独立董事或1/3以上董事可提聘请议案[6] - 公司与会计师事务所聘期一年，可续聘[13] 审计委员会职责 - 至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[6] - 对选聘会计师事务所进行监督检查[17] - 发现选聘违规且后果严重，报告董事会处理责任人[17] 审计费用与质量 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需说明情况[9] 审计人员规定 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 审计项目合伙人、签字注册会计师上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[10] 文件保存与信息披露 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] - 公司应在年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[14] 改聘相关 - 特定三种情况应改聘会计师事务所，包括执业质量重大缺陷等[14] - 年报审计期间出现改聘情形，审计委员会需尽职调查并提议委任新所，提交下次股东会审议[14] - 除特定情况外，公司不得在年报审计期间改聘执行审计业务的会计师事务所[14] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[15] 其他情况处理 - 会计师事务所主动终止审计业务，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] - 情节严重时，股东会可决议不再选聘有特定违规行为的会计师事务所[17] - 董事会实施相关处罚后应及时报告证券监管部门[18]

独立董事津贴 - 每人每年税前12万元[4] - 从股东会通过当日起算，按月平均发放[5] 费用报销 - 差旅费及行使职权费用公司据实报销[5] 制度规定 - 不得取得本制度外津贴和未披露利益[5] - 由股东会审议通过后实施，董事会负责解释修订[6][7]

审计部设置与职责 - 公司设审计部为董事会审计委员会下属常设内部审计机构，向董事会负责并报告工作[4] - 审计部职责包括检查评估内部控制制度、审计会计资料等[8] - 审计部权限包括参加相关会议、提出改进建议等[9] 审计工作安排 - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次内部审计情况[8] - 审计委员会督导内部审计部门至少每半年对重大事件和大额资金往来检查一次[14] - 审计部每年至少向董事会或审计委员会提交一次内部审计报告[15] 报告流程与披露 - 公司根据审计部报告出具年度内部控制评价报告[15] - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，报告经审计委员会同意后提交审议[16] - 公司披露年度报告时披露内部控制评价报告等[16] 奖惩措施 - 内审人员等有突出表现给予表彰或奖励[18] - 被审部门等违规或审计人员违规根据情节给予处分[18][19] 制度范围与生效 - 本制度适用于控股子公司及有重大影响的参股公司[21] - 本制度经董事会审议通过后生效，由董事会负责解释[21]