业绩总结 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[6] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[37] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[38] 未来展望 - 公司未来将继续完善内部控制制度[39] - 公司未来将规范内部控制制度执行[39] - 公司未来将强化内部控制监督检查[39] 其他新策略 - 公司建立由股东大会等组成的治理结构，董事会下设四个专门委员会[6] - 公司设置多个职能部门，明确职责，形成内部控制体系并定期评估调整[7] - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，构建高效HR信息化系统[8] - 公司重视企业文化建设，开展多种活动丰富员工生活[9] - 公司制定多项财务管理制度，完善内部财务管理[11] - 公司设立审计部，建立内部审计制度，检查监督相关内容[12] - 公司建立岗位责任制度，实施不相容职务分离控制[13] - 公司明确日常经营交易授权批准范围，重大业务和事项实行审批制度[14] - 公司实行全面预算管理，每月对成本费用进行预算分析并检视[18] - 公司制定多项销售管理制度，优化销售流程保障应收账款安全[20] - 公司制定多项采购相关管理制度，确保不相容岗位分离并定期审查[21] - 公司制定制度管理固定资产及存货，定期盘点核查保证账实相符[22] - 公司制定《募集资金管理办法》，募集资金按计划使用，审计部每季度检查[27] - 公司制定多项内部控制制度，规范信息披露，保证信息真实完整准确[24] - 公司审计部通过持续与专项监督检查结合，监督内部控制制度有效性[32] 数据相关 - 财务报告内部控制：营业收入潜在错报≥3%、资产总额潜在错报≥3%为重大缺陷[33][34] - 财务报告内部控制：1%≤营业收入或资产总额潜在错报＜3%为重要缺陷[33][34] - 财务报告内部控制：营业收入或资产总额潜在错报＜1%为一般缺陷[33][34] - 非财务报告内部控制：造成直接财产损失≥营业收入或资产总额的3%为重大缺陷[36] - 非财务报告内部控制：1%≤直接财产损失＜3%为重要缺陷[36] - 非财务报告内部控制：直接财产损失＜1%为一般缺陷[36]

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-037 东莞市达瑞电子股份有限公司 关于回购注销部分限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 重要内容提示： 1、本次拟回购注销第一类限制性股票共计 9.15 万股，约占公司当前总股本 的 0.10%。 2、本次拟用于回购的资金共计 2,275,696.50 元，回购资金为自有资金。 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 22 日召开 第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回 购注销部分限制性股票的议案》。现将有关事项说明如下： 一、本激励计划已履行的审批程序 （一）2022 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了 《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公 司<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授 权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开 2022 年第一次临时股东大会的议案》， ...

证券代码：300976 证券简称：达瑞电子 公告编号：2024-024 东莞市达瑞电子股份有限公司 经与会监事认真审议，会议形成了如下决议： 第三届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 1、审议通过《关于<2023 年年度报告>及其摘要的议案》 经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司《2023 年年度报告》及其摘 要的程序符合法律、行政法规、中国证监会和深圳证券交易所的规定，报告内容 真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏。 具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2023 年年度报告》及《2023 年年度报告摘要》。《2023 年年度报告摘要》同日刊登 于《中国证券报》《上海证券报》。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 一、监事会会议召开情况 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十四次 会议于 2024 年 4 月 22 日在公司会议室以现场方式召开。会议通知于 2024 年 4 月 12 日以电子邮 ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 会计师事务所2023年度履职情况评估报告 东莞市达瑞电子股份有限公司（以下简称"公司"）聘请华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）（以下简称"华兴会计师事务所"）作为公司 2023 年度年报 审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计 师事务所管理办法》，公司对华兴会计师事务所 2023 年审计过程中的履职情况 进行评估。经评估，公司认为华兴会计师事务所资质等方面合规有效，履职保持 独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、资质条件 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务所，创立于 1981 年，隶属福建省财政厅。1998 年 12 月，与原主管单位福建省财政厅脱钩， 改制为福建华兴有限责任会计师事务所。2009 年 1 月，更名为福建华兴会计师 事务所有限公司。2013 年 12 月，转制为福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙 ）。2019 年 7 月，更名为华兴会计师事务所（特殊普通合伙）。 华兴会计师事务所为特殊普通合伙企业，注册地址为福建省福州市鼓楼区湖 东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼，首席合伙人为童益恭先生。 ...

东莞市达瑞电子股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易业务的背景 因公司日常经营过程中涉及外币业务收汇，为有效规避和防范公司因进出 口业务汇率波动带来的经营财务风险，公司拟与银行等金融机构开展外汇衍生品 交易业务，提高外汇资金使用效率，合理降低财务费用，减少汇率波动带来的不 利影响。 二、公司拟开展外汇衍生品交易业务概述 （一）主要涉及的外币及业务品种 公司拟开展的外汇衍生品交易业务只限于从事与公司生产经营所使用的主 要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元、欧元等。公司拟开展的外汇衍生 品业务品种包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、货币掉期、外汇互换、外汇期 货、外汇期权业务及其他外汇衍生品产品等业务。 （二）投资额度及期限 公司拟开展外汇衍生品交易业务的额度不超过 1,500 万美元（或其他等值外 币），该额度自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，可循环滚动使用。如单笔 交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。 （三）交易对方 经监管机构批准，有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构，与公司不存 在关联关系。 （四）资金来源 公司拟开展 ...

业绩总结 - 2023年度华兴会计师事务所收入总额44,676.50万元，审计业务收入42,951.70万元，证券业务收入24,547.76万元[3] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，收费10,395.46万元，同行业上市公司审计客户13家[3] 审计相关决策 - 2023年4 - 5月通过续聘2023年度审计机构议案[4][5] - 2023年12月通过2023年年度外部审计工作计划议案[5] - 2024年4月通过2023年年度审计报告等议案[6] 审计评价 - 审计委员会认为华兴会计师事务所2023年年报审计表现良好[8]

激励计划进程 - 2022年9月22日董事会、监事会审议通过激励计划相关议案[10] - 2022年9月23日至10月6日公示激励对象，监事会无异议[11] - 2022年10月13日股东大会通过激励计划并授权董事会[13] - 2022年11月16日完成第一类限制性股票授予登记[14] - 2023年9月26日审议通过调整授予价格和授予预留限制性股票议案[14] - 2023年10月10日审议通过解除限售、归属及作废部分限制性股票议案[15] 业绩数据 - 2021年营业收入12.14亿元，2023年13.98亿元，2023年增长率15.13%[18][25] 股票处理 - 4名激励对象9.15万股第一类限制性股票将被回购注销[18] - 第一类限制性股票回购价格由25.15元/股调为24.35元/股[20] - 本次回购注销第一类限制性股票价格约24.871元/股，资金2275696.50元[20] - 若实施2023年权益分派，回购价格调为24.641元/股，资金2254651.50元[23] - 11名激励对象16.72万股第二类限制性股票因离职作废[24] - 118名激励对象87.20万股第二类限制性股票因业绩不达标作废[25] - 本次作废失效第二类限制性股票合计103.92万股[26] 其他 - 公司已履行现阶段信息披露义务，尚需持续履行[28][29] - 本次回购注销及作废事项已获必要批准和授权，符合规定[27][29]

培训安排 - 国泰君安于2024年4月15日对达瑞电子相关人员进行现场培训[1] - 培训前国泰君安编制培训材料并确定时间和安排[2] 培训参与 - 达瑞电子控股股东等人员现场或线上参加培训[2] 培训内容 - 包括监管政策交流学习和股份减持新规解读[3] 培训效果 - 有助于人员熟悉理解监管法规，达到预期效果[4]

审计意见与机构 - 2023年度审计意见为标准无保留审计意见[2] - 2024年拟续聘华兴会计师事务所，聘期一年[3] 审计机构情况 - 截至2023年底，华兴有合伙人66名、注会337名，签过证券报告173人[5] - 2023年华兴收入44676.50万元，审计业务42951.70万元，证券业务24547.76万元[6] - 2023年为82家上市公司提供年报审计，收费10395.46万元，同行业客户13家[6] - 截至2023年底，华兴买累计赔偿限额8000万元职业保险，未提风险基金[7] - 华兴近三年受监管措施3次，11名从业人员受相关措施多次[9] 审计费用 - 2023年度审计费用130万元（含税），2024年168万元（含税）[13] 决策流程 - 第三届董事会第十五次会议通过续聘议案，提交2023年股东大会审议[15] - 续聘审计机构事项待股东大会审议通过生效[16]

关于东莞市达瑞电子股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划 回购注销部分第一类限制性股票及 作废部分第二类限制性股票事项的 深圳市他山企业管理咨询有限公司 | 释 | 义 2 | | --- | --- | | 声 | 明 4 | | 一、本激励计划已履行的必要程序 5 | | | 二、本次回购注销限制性股票的情况 7 | | | 三、本次作废限制性股票的情况 9 | | | 四、独立财务顾问意见 10 | | | 五、备查文件及备查地点 11 | | 深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告 释 义 在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义： 独立财务顾问报告 二〇二四年四月 | 达瑞电子、本公司、公司 | 指 | 东莞市达瑞电子股份有限公司 | | --- | --- | --- | | 本计划、本激励计划 | 指 | 东莞市达瑞电子股份有限公司 2022 年限制性股票激 | | | | 励计划 | | 第一类限制性股票 | 指 | 根据本激励计划规定的授予条件和授予价格，公司向 激励对象授予一定数量的公司股票，该等股票设置一 定期限的限售期，在达到本激励计划规定的解除限售 | ...