投资项目 - 综合生产基地项目拟总投资16亿元[3][5][11][13] - 项目固定投资11.6亿元[13] - 项目建设用地面积约400亩，位于长寿经开区内[5][11][22] 子公司设立 - 拟设立重庆博俊科技有限公司，注册资本5000万元，江苏博俊持股100%[8][10] 时间安排 - 厂房自开工建设起两年内完成建设[12] - 协议生效后1个月内在长寿经开区注册新实体[15] - 协议生效后3个月内办理项目用地招拍挂出让前置手续[15] 风险提示 - 投资资金来源为自筹，能否按期到位不确定[29] - 项目受多因素影响，未来经营效益不确定[29] - 可能竞买不到项目建设用地使用权[29] - 项目建设需获有关主管部门批复[29]

融资发行 - 2024年相关会议审议通过以简易程序向特定对象发行股票议案[2] - 募集资金总额不超3亿且不超最近一年末净资产20%[2] - 原发行决议及授权有效期至2024年年度股东大会召开日[2] 有效期延长 - 2025年会议审议通过延长相关事宜有效期议案[3] - 拟延长至2025年年度股东会召开日，方案其他内容不变[4] - 延长授权议案尚需提交公司股东会审议[4]

审计相关 - 容诚会计师事务所审计博俊科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师负责对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 内部控制情况 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是博俊科技董事会的责任[3] - 博俊科技于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 风险提示 - 内部控制存在固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

财务数据 - 2024年度公司合并财务报表营业收入42.27亿元，2023年为26.00亿元[9][29] - 2024年末流动资产合计38.72亿元，较2023年末增长28.41%[26] - 2024年末流动负债合计37.27亿元，较2023年末增长42.09%[26] - 2024年末非流动资产合计31.75亿元，较2023年末增长64.39%[26] - 2024年末非流动负债合计8.29亿元，较2023年末增长41.84%[26] - 2024年末负债合计45.56亿元，较2023年末增长42.09%[26] - 2024年末所有者权益合计24.91亿元，较2023年末增长43.25%[26] - 2024年末货币资金为5.28亿元，较2023年末增长3.91%[26] - 2024年末应收账款为4.03亿元，较2023年末增长134.37%[26] - 2024年末存货为11.20亿元，较2023年末增长1623.28%[26] - 2024年末固定资产为20.91亿元，较2023年末增长74.36%[26] - 2024年营业成本34.50亿元，2023年为21.62亿元[29] - 2024年净利润6.13亿元，2023年为3.09亿元[29] - 2024年基本每股收益1.51元/股，2023年为0.76元/股[29] - 2024年稀释每股收益1.47元/股，2023年为0.76元/股[29] - 2024年经营活动现金流入小计28.99亿元，2023年为16.61亿元[31] - 2024年经营活动现金流出小计29.63亿元，2023年为14.68亿元[31] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 6322.14万元，2023年为1.93亿元[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为7.23亿元，2023年为4.24亿元[31] - 2024年末现金及现金等价物余额为1.67亿元，2023年末为2.25亿元[31] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映2024年财务状况及经营成果和现金流量[6] - 审计将营业收入确认和存货跌价准备确定为关键审计事项[10][12] 会计政策 - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，以取得对账材料等为确认时点[9] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，按差额计提存货跌价准备[12] 股本变动 - 2024年“博俊转债”转股增加股本15,113,831股，变更后总股本为419,416,643股[49] 重要标准 - 重要的在建工程重要性标准为1,650万元人民币[62] - 账龄超过1年的重要应付账款重要性标准为1,650万元人民币[62] - 账龄超过1年的重要合同负债重要性标准为1,650万元人民币[62] - 收到和支付的重要的投资活动有关的现金重要性标准为21,400.00万元人民币[62] - 重要的非全资子公司判断标准为资产总额等占比超过15%[62] 金融工具 - 公司成为金融工具合同一方时确认相关金融资产或负债，满足条件时终止确认[106][107] - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，初始以公允价值计量[109] 存货计价 - 除模具按个别认定法计价外，其他存货发出采用加权平均法计价[158] 固定资产折旧 - 房屋建筑物折旧年限20年，残值率5%，年折旧率4.75%[195] - 机器设备折旧年限6 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 15.83%[195] - 电子设备折旧年限3年，残值率5%，年折旧率31.67%[195] - 运输设备折旧年限4年，残值率5%，年折旧率23.75%[195] - 办公设备及其他折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[195] 借款费用 - 借款费用资本化需同时满足资产支出已发生等三个条件[200]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东会4次，提名和战略委员会各1次，未开薪酬与考核及独立董事专门会议[3][5][7][8] 议案审议情况 - 2024年3月战略委员会审议通过向特定对象发行股票议案[5] - 2024年12月提名委员会审议通过补选独立董事议案[7] 合规情况 - 独立董事认为公司募集资金使用、利润分配、对外担保、资金占用合规[13][14][15][16] 薪酬情况 - 2024年董事及高管薪酬按规定和考核结果发放[17] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，关注募资使用和信息披露[18]

2024年情况 - 召开董事会、股东会、审计委员会各1次，未召开提名委员会和独立董事专门会议[3][5][6][7] - 独立董事现场工作累计1天，认为公司募资使用合规[9][12] - 按时披露报告，董高薪酬符合规定[13][14] 2025年展望 - 独立董事继续履职，加强沟通，关注募资使用和信披[16]

人事变动 - 李秉成2024年11月申请辞去公司相关职务，2024年12月20日高芳补选为新任独立董事[1] 会议情况 - 2024年度公司召开董事会7次、股东会4次，李秉成均亲自出席[4] - 2024年度公司召开审计委员会5次、提名委员会1次，李秉成均亲自出席[6] 财务审议 - 2024年3月26日审计委员会审议多项2023及2024年度财务相关议案[7] - 2024年4 - 10月审计委员会分别审议通过季度及半年度报告议案[7][8] - 2024年12月4日审计委员会审议通过《关于公司<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》[8] 履职情况 - 2024年1月1日至12月20日，李秉成现场工作时间累计15天[13] - 2024年度独立董事履职维护公司及股东合法权益[21] 合规审查 - 监督审核公司募集资金存放与使用，认为无违法违规[16] - 报告期内公司对外担保均为对全资子公司，无违规情况[18] - 2024年度公司董事及高级管理人员薪酬符合规定[19]

会议召开情况 - 2024年召开董事会8次、股东会4次，审计委员会6次[3][5] 财务报告审议 - 2024年多次审议财务相关议案并提交董事会[5][6] 独立董事履职 - 2024年现场工作累计15天，履职尽责建言献策[10][17] 公司合规情况 - 募集资金使用合规，利润分配预案合理[12][14] 未来展望 - 2025年关注募集资金使用和信息披露[18]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 公司续聘容诚为2024年度审计机构[3] 审计工作进展 - 2024 - 2025年审计委员会与注册会计师召开审前、审中、审计结果沟通会议[6] - 2025年3月31日审计委员会通过2024年度财务决算报告等议案并提交董事会[6] 审计评价 - 审计委员会认为容诚具备资质和专业能力，发挥重要作用[7][9] - 容诚审计表现良好，按时完成工作，报告客观完整[10]

独立董事评估 - 公司对在任独立董事李秉成等四人独立性进行评估[1] - 四人未在公司及主要股东公司任除独立董事外职务[1] - 四人与公司及主要股东无利害关系，符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月1日[2]