关于深圳爱克莱特科技股份有限公司 营业收入扣除情况的鉴证报告 2024 年度 信会师报字[2025] 第 ZL10095 号 深圳爱克莱特科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的 鉴证报告 | | 目 | 录 | 页 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 鉴证报告 | | 1-2 | | 二、 2024 | 年度营业收入扣除情况表 | | 1-2 | 会计师事务所营业执照、资格证书 关于深圳爱克莱特科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZL10095号 深圳爱克莱特科技股份有限公司全体股东： 我们审计了深圳爱克莱特科技股份有限公司(以下简称"爱克股 份")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZL10091 号的 无保留意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托， ...

财务审计 - 会计师事务所于2025年4月21日为爱克股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 应收账款 - 江门爱克莱特光电应收账款期初3.96万元已偿还[9] - 香港爱克莱特科技应收账款累计发生0.94万元，期末0.94万元[9] - 深圳意科莱照明应收账款期初8738.17万元，期末5341.17万元[9] - 深圳市风回科技应收账款为33.79[10] - 深圳市西口照明应收账款变动额1033.33[11] - 上海艾葛诺照明应收账款变动额635.61[11] - 河南爱克莱特科技应收账款最终为575.77[11] - 江苏禧年时代科技应收账款变动额176.61[11] 其他应收款 - 江门爱克莱特光电其他应收款期初18166.04万元，期末19193.34万元[9] - 香港爱克莱特科技其他应收款期初1.37万元，期末1.37万元[9] - 深圳意科莱照明其他应收款累计发生19.17万元已偿还[9] - 佛山市顺德区永创翔亿电子材料其他应收款变动额5440.61[10] 预付款项 - 江门爱克莱特光电预付款项累计发生8万元已偿还[9] - 深圳意科莱照明预付款项累计发生486.54万元已偿还[9] - 深圳市爱特五金制品预付款项为1841.65[10] 应收票据 - 深圳意科莱照明应收票据为64.32、85.94、149.76，占比0.50%[10] - 江苏禧年时代科技应收票据变动额59.76[11]

深圳爱克莱特科技股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况 鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZL10093 号 深圳爱克莱特科技股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 关于深圳爱克莱特科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZL10093号 深圳爱克莱特科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳爱克莱特科技股份有限公司（以下 简称"爱克股份公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 爱克股份公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式 （2024年11月修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任 包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内 ...

市场扩张和并购 - 2022年7月18日公司受让永创翔亿80%股权，对价19200万元[11][12] - 转让完成后，公司持股永创翔亿80%，叶志斌持股20%[12] 业绩总结 - 永创翔亿2022 - 2024年度承诺净利润分别不低于1500万元、2200万元、2800万元[14] - 2024年度净利润为 - 1476.66万元，扣非后 - 1388.90万元，未实现业绩承诺[16] 其他新策略 - 未达承诺净利润，创始股东应支付业绩补偿[14] - 超过承诺净利润，永创翔亿可奖励员工[15] - 2024年度经审计业绩补偿为9512.02万元[17] - 2024年度经审计可回收业绩补偿为6815.68万元[17]

信会师报字[2025]第 ZL10092 号 深圳爱克莱特科技股份有限公司全体股东： 深圳爱克莱特科技股份有限公司 内部控制审计报告 2024 年度 信会师报字[2025]第 ZL10092 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了深圳爱克莱特科技股份有限公司（以下简称爱克 股份）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 内部控制审计报告 一、企业对内部控制的责任 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是爱克股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 审计报告 第 1 页 四、财务报告内部控制审计意见 ...

独立董事履职 - 2024年独立董事方吉鑫应出席董事会会议6次、股东大会会议2次，均全勤出席[3] - 2024年独立董事在各委员会会议全勤出席[4] - 2024年独立董事现场工作时间为15日[9] 公司运营 - 2024年度无应披露关联交易事项[11] - 2024年度按时披露多份报告[12] - 2024年度续聘立信会计师事务所[13] 人事变动 - 2024年审议通过董高人员薪酬方案[14] - 2024年完成董事会换届与高管聘任[15] - 2024年聘任胡兴华先生为财务总监[16] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[18]

会议与选举 - 2024年召开董事会会议3次、股东大会会议2次[4] - 2024年9月23日审议通过董事会换届选举相关议案[17] - 2024年第一次临时股东大会审议通过提名第六届董事会独立董事候选人议案[4] 人员情况 - 独立董事钱可元任期至2024年10月17日届满离任[4][18] - 钱可元2024年现场工作12日[10] 公司事务 - 2024年度未发生应披露关联交易事项[12] - 续聘立信会计师事务所为2024年度审计服务机构[14] - 审议通过董事和高级管理人员薪酬方案[16] 报告披露 - 2024年度按时编制并披露多份报告[13]

履职情况 - 2024年10月17日至12月31日为独立董事任职期[14] - 2024年度应出席董事会会议6次，实际出席3次[2][3] - 2024年度应出席股东大会会议3次，实际出席2次[2][3] - 2024年度薪酬与考核委员会应出席会议0次，实际参加0次[4][5] - 2024年度提名委员会应出席会议1次，实际参加1次[5] - 2024年度在上市公司现场工作时间为5日[9] 公司运营 - 2024年度公司未发生应当披露关联交易事项[11] - 2024年度公司按时编制并披露《2024年第三季度报告》[12]

深圳爱克莱特科技股份有限公司董事会 根据独立董事方吉鑫先生、肖渊先生、何世永先生的履职情况 以及其签署的相关自查文件，董事会认为：公司独立董事方吉鑫先 生、肖渊先生、何世永先生未在公司担任除独立董事以外的任何职 务，也未在公司主要股东担任任何职务，与公司以及主要股东之间 不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，亦不 存在其他影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管 理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等相关法律法规中对独立董事独立性的相关 要求。 深圳爱克莱特科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 23 日 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等要求，并 结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，深 圳爱克莱特科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公 司 2024 年度在任独立董事方吉鑫先生、肖渊先生、何世永先生的 独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

人员任职 - 肖渊2024年10月17日起任公司独立董事，任期至2024年12月31日[1][16] 会议出席 - 2024年肖渊董事会应出席3次、实出席3次，股东大会应出席0次、实出席0次[4] - 2024年肖渊审计委员会实参加2次，提名委员会实参加1次[5] 工作时间 - 2024年肖渊在上市公司现场工作时间为5日[10] 公司事项 - 2024年公司未发生应披露关联交易事项[12] - 2024年公司按时编制并披露《2024年第三季度报告》[13]