宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 审计报告及财务报表 二○二三年度 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 审计报告及财务报表 （2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止） | 目录 | 页次 | | | --- | --- | --- | | 一、 | 审计报告 | 1-5 | | 二、 | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动 | 9-12 | 表 | | 财务报表附注 | 1-96 | | 审 计 报 告 信会师报字[2024]第 ZF10420 号 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了宁波卡倍亿电气技术股份有限公司（以下简称卡倍亿） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照 ...

| 证券代码：300863 | 证券简称：卡倍亿 | 公告编号：2024-034 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123238 | 债券简称：卡倍转02 | | 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 第三届董事会第二十三次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月8日以电子 邮件等方式向全体董事、监事及高级管理人员发出召开公司第三届董事会第二十三次 会议的通知。本次会议于2024年4月18日上午10:00在公司会议室以现场与通讯相结合 的方式召开。会议应出席董事7名，实际参加表决的董事7名，公司监事、高级管理人 员列席会议，会议由董事长林光耀先生主持。本次会议的召集、召开方式和程序符合 《公司法》等法律法规及《公司章程》的有关规定。 会议审议通过了以下议案： 一、审议通过《2023年度总经理工作报告》 经审核，董事会认为：2023年度公司以总经理为代表的经营层有效地执行了董事 会的各项决议，该报告客观、真实地反映了经营层2023年度主要工作。 表决结果：7 ...

财务数据与资产状况 - 公司交易性金融资产期初数为1,544,165.76元，本期公允价值变动损益为-1,544,165.76元，期末数为0.00元[1] - 公司金融负债期末数为2,037,129.33元，本期公允价值变动损益为2,037,129.33元[1] - 公司货币资金期末账面价值为30,512,700.00元，期初账面价值为7,780,500.00元，受限类型为票据保证金、衍生工具合约保证金、ETC保证金[2] - 公司应收票据期末账面价值为6,919,775.93元，期初账面价值为23,132,631.14元，受限类型为已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据[2] - 公司无形资产期末账面价值为19,481,860.16元，期初账面价值为22,727,961.81元，受限类型为抵押用于银行借款[2] - 2023年资产总额为28.16亿元，同比增长18.07%[65] - 2023年归属于上市公司股东的净资产为12.10亿元，同比增长53.65%[65] 募集资金使用情况 - 公司IPO募集资金净额为21,588.37万元，截至2023年12月31日已累计使用募集资金及其利息收入合计21,655.61万元，投入"新能源汽车线缆及智能网联汽车线缆产业化项目"[10] - 公司发行可转债募集资金净额为27,162.22万元，截至2023年12月31日已累计使用募集资金总额24,026.42万元，投入"新能源汽车线缆及智能网联汽车线缆产业化项目"和"新能源汽车线缆生产线建设项目"[10] - 公司新能源汽车线缆及智能网联汽车线缆产业化项目（IPO投资项目）累计投入金额为21,655.61万元，投资进度为100.31%，但未达到预计效益[11] - 公司新能源汽车线缆及智能网联汽车线缆产业化项目（可转债投资项目）累计投入金额为9,246.61万元，投资进度为74.57%，达到预计效益[11] - 公司新能源汽车线缆生产线建设项目累计投入金额为14,779.81万元，投资进度为100.12%，达到预计效益[11] - 尚未使用的募集资金余额为33,112,869.66元，存放于募集资金账户中[17] 子公司财务表现 - 上海卡倍亿新能源科技有限公司2023年营业收入为589,682,345.91元，净利润为8,415,060.23元[21] - 本溪卡倍亿电气技术有限公司2023年营业收入为1,407,346,870.04元，净利润为47,425,096.74元[25] - 宁波卡倍亿新材料科技有限公司2023年营业收入为161,728,002.98元，净利润为27,470,230.83元[25] - 卡倍亿电气（香港）有限公司2023年营业收入为143,784,249.25元，净利润为6,572,606.43元[25] - 成都卡倍亿汽车电气技术有限公司2023年营业收入为325,010,095.76元，净利润为5,335,279.02元[25] 公司战略与发展规划 - 公司将继续专注于汽车线缆行业，加大研发投入，提升市场占有率[27] - 2024年公司将积极拓展新能源汽车、智能网联汽车领域的潜在客户，推进墨西哥生产基地建设[31] - 公司计划通过收购兼并等方式扩大生产规模、提高市场占有率[37] - 公司面临产品技术创新风险，需不断进行技术创新以满足客户需求[38] 经营业绩与财务指标 - 2023年营业收入为34.52亿元，同比增长17.08%[65] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为1.66亿元，同比增长18.49%[65] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为5.12亿元，同比增长384.53%[65] - 2023年基本每股收益为1.90元，同比增长12.43%[65] 风险因素 - 公司主要原材料铜材占主营业务成本比重为85%左右[48] - 公司前五名客户的销售占比较高，客户集中度导致议价能力较低[51] - 公司存货余额较大，存在存货跌价风险[64] - 公司应收账款账面余额较高，存在坏账损失风险[61] - 汽车线缆行业受宏观经济、国家政策和居民可支配收入影响较大，具有周期性，随着国民消费水平提高和城镇化推进，行业步入稳定增长阶段[72] 公司治理与股东权益 - 公司董事长林光耀持股数量从2,128,000股增至3,192,000股，增幅为50%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[75] - 公司董事林光成持股数量从442,000股增至663,000股，增幅为50%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[75] - 公司董事徐晓巧持股数量从316,500股增至474,750股，增幅为50%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[75] - 公司财务总监王凤持股数量从60,000股增至90,000股，增幅为50%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[75] - 公司副总经理林强持股数量从222,000股增至660,000股，增幅为197.3%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[79] - 公司副总经理兼董事会秘书秦慈持股数量从30,000股增至90,000股，增幅为200%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[79] - 公司现任董事、监事和高级管理人员持股总数从2,946,500股增至5,169,750股，增幅为75.5%，主要由于2022年度利润分配公积金转增股本[79] - 公司2023年度利润分配预案为每10股派发现金股利5元（含税），合计派发现金红利44,440,324.50元（含税），并以资本公积金每10股转增4股，合计转增35,552,259股[122] - 公司2023年度现金分红金额占当年实现的母公司可供分配利润的比例为11.20%，占合并报表中净利润的比例为16.07%[129] - 控股股东新协实业和实际控制人林光耀自愿延长限售股份锁定期至2024年8月23日[169][172] - 实际控制人林光耀及其关联方林光成、林强在报告期内正常履行股份限售承诺[169][172] 董事会与监事会运作 - 公司第三届董事会在2023年共召开了16次会议，包括审议2023年第三季度报告等重要事项[106] - 公司董事在2023年共应参加8次董事会会议，所有董事均未缺席[107] - 公司战略委员会在2023年5月6日审议通过了2022年发展战略实施情况的议案[113] - 公司审计委员会在2023年8月15日审议通过了2023年半年度报告及其摘要[113] - 公司薪酬与考核委员会在2023年8月15日审议通过了2023年限制性股票激励计划（草案）[113] - 公司提名委员会在2023年4月12日审议通过了关于核查董事、监事、高级管理人员任职资格的议案[115] - 监事会在报告期内未发现公司存在风险[116] 员工与人力资源管理 - 报告期末在职员工数量合计为1,022人，其中母公司179人，主要子公司843人[117] - 公司员工专业构成为生产人员658人，销售人员96人，技术人员85人，财务人员16人，行政人员167人[117] - 公司员工教育程度为硕士及以上10人，本科95人，专科183人，高中及中专312人，高中以下422人[117] - 公司严格遵守国家《劳动法》《劳动合同法》等法律法规，完善企业用工制度，健全员工激励机制，为员工提供意外伤害险、员工食堂、员工宿舍等福利[162][164] 股权激励计划 - 公司2022年限制性股票激励计划中第一类限制性股票回购价格由43.34元/股调整为28.56元/股，第二类限制性股票授予价格由69.34元/股调整为45.89元/股，授予数量由39万股调整为58.5万股[129] - 公司2022年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就，激励对象共5人，解除限售股票数量为15.00万股[130] - 本次归属限制性股票总人数为12人，归属股票数量为16.50万股，上市流通时间为2023年12月28日[132] - 2023年限制性股票激励计划拟向129名激励对象授予164.70万股，后调整为109.80万股[133] - 公司董事、高级管理人员获得的股权激励中，林光耀、徐晓巧、林强、秦慈、王凤各自期末持有限制性股票数量为90,000股[133] - 激励对象个人层面绩效考核结果分为A（优秀）、B（良好）、C（合格）和D（不合格）四个档次，解除限售比例分别为100%、80%、60%和0[136] 内部控制与审计 - 公司内部控制评价报告显示，纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并财务报表的比例均为100%[141] - 公司财务报告和非财务报告均未发现重大缺陷和重要缺陷[141] - 公司现聘任的境内会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），审计服务连续年限为10年，报酬为80万元[178] 社会责任与公益 - 公司向宁波市宁海县双林村定向捐赠5万元，并参加宁海县2023年桥头胡街道消费扶贫活动，合计采购扶贫农产品金额10万元[166] - 公司致力于提高客户对产品的满意度，保护消费者利益，树立良好的企业形象，并与供应商合作共赢、共同发展[165] 其他重要事项 - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金[175] - 公司报告期无违规对外担保情况[176] - 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况[177] - 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项[181] - 公司报告期不存在处罚及整改情况[182] - 公司注册地址为宁海县桥头胡街道汶溪周工业区，办公地址相同，邮政编码为315611[196] - 公司董事会秘书为秦慈，证券事务代表为肖舒月，联系电话为0574-65106655，传真为0574-65192666[197] - 公司年度报告披露于深圳证券交易所网站和巨潮资讯网，备置地点为公司董事会办公室[198] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼，签字会计师为孙峰、张俊慧[199]

2023 年度 关于宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 2023年度募集资存放与使用情况专项报告的鉴证报告 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告 的鉴证报告 信会师报字[2024]第ZF10421号 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的宁波卡倍亿电气技术股份有限公司（以 下简称"宁波卡倍亿"）2023年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 宁波卡倍亿公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管 要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以 及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格 式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和 维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报 告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 四、鉴证结论 我们认为，宁波卡倍亿20 ...

宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 我们审计了宁波卡倍亿电气技术股份有限公司(以下简称"贵公 司")2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2023 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2024 年 4 月 18 日出具了报告号为信会师报字(2024)第 ZF10420 号的无保 留意见审计报告。 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告 〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理（2023 年修订）》的相关规定编制了后附的 2023 年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称"汇 总表"）。 编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的 责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2023 年度财务报表 时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核 对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解贵公司 2023 年 ...

| | | 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 关于向下修正"卡倍转02"转股价格的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 一、可转换公司债券基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波卡倍亿电气技术股份有限公司向 不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕2809号）同意 注册，公司于2024年1月11日向不特定对象发行可转换公司债券（以下简称"可转 债"）529万张，每张面值为人民币100元，发行总额为人民52,900万元（含发行 费用），扣除各类发行费用后实际募集资金净额为人民币52,108.52万元。经深圳 证券交易所（以下简称"深交所"）同意，公司可转债自2024年2月1日起在深交 所挂牌上市交易，债券简称为"卡倍转02"、债券代码为"123238"。 二、可转债转股价格向下修正的依据和原因 根据《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券 募集说明书》（以下简称"募集说明书"）中的约定，公司本次发行可转债转股 价格向下修正条款如下： 在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个 ...

证券代码：300863 证券简称：卡倍亿 公告编号：2024-032 债券代码：123238 债券简称：卡倍转02 二、会议审议情况 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 第三届董事会第二十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、会议召开情况 1、审议通过《关于向下修正"卡倍转02"转股价格的议案》 根据《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募 集说明书》等相关条款的规定及公司2024年第二次临时股东大会的授权，董事会决 定将"卡倍转02"的转股价格由49.01元/股向下修正为41.43元/股，修正后的转股 价格自2024年3月28日起生效。本次修正后的转股价格不低于本次股东大会召开日 前二十个交易日公司股票交易均价和前一交易日公司股票交易均价之间的较高者。 具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网的《关于向下修正"卡倍转02"转股价格 的公告》。 公司董事长林光耀先生、董事林光成先生、徐晓巧先生和王凤女士持有公司本 次发行的可转换公司债券，在审议本议案时均回避表决。 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 ...

| 证券代码：300863 | 证券简称：卡倍亿 | 公告编号：2024-031 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123238 | 债券简称：卡倍转 02 | | 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示 1、 本次股东大会不存在否决议案的情形。 2、 本次股东大会不涉及变更以往股东大会已通过的决议。 一、 会议召开和出席情况 1、 召开时间：2024 年 3 月 27 日（星期三）10:00 2、 召开地点：浙江省宁海县桥头胡汶溪周工业区宁波卡倍亿电气技术股份 有限公司四楼会议室 3、 召开方式：现场结合网络 4、 召集人：董事会 5、 主持人：董事长林光耀先生 6、 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股 东大会规则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关法律、行政法规、 部门规章、规范性文件和《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司章程》的有关规定。 二、 会议出席情况 （一） 股东出席的总体情况 出席本次股东大会现场会 ...

上海市锦天城律师事务所 关于宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的 法律意见书 地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 9、11、12 层 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 2024 年第二次临时股东大会的法律意见书 致：宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受宁波卡倍亿电气技术股 份有限公司（以下简称"公司"）委托，就公司召开 2024 年第二次临时股东大 会（以下简称"本次股东大会"）的有关事宜，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、《上市公司股东大会规则》等法律、法规和其他规范 性文件以及《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 的有关规定，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《律师事务所从事证券法律业务 管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则》等规定，严格履行了法定职 责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本次股东大会 ...

二、会议审议情况 1、审议通过《关于董事会提议向下修正可转换债券转股价格的议案》 | 证券代码：300863 | 证券简称：卡倍亿 | 公告编号：2024-028 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123238 | 债券简称：卡倍转 02 | | 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 第三届董事会第二十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、会议召开情况 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 3 月 11 日以电子邮件等方式向全体董事、监事及高级管理人员发出召开公司第三届董事会 第二十一次会议的通知。本次会议于 2024 年 3 月 11 日在公司会议室以现场与通讯 相结合的方式召开。会议应出席董事 7 名，实际参加表决的董事 7 名，公司监事、 高级管理人员列席会议，会议由董事长林光耀先生主持。本次会议的召开符合国家 有关法律、法规和《公司章程》的规定。 自 2024 年 2 月 20 日至 2024 年 3 月 11 日，公司股票已出现连续三十个交易日 中至少有十五个交易日的收 ...