投资决策权限 - 投资达总资产10%以上提交董事会审议[6] - 投资达总资产50%以上由董事会审议后提交股东会批准[6] - 未达董事会标准总经理办公会有权决策[7] 投资实施与管理 - 战略规划部负责项目调研、论证并编制报告[9] - 金融投资由财务部实施，股权投资由战略规划部实施[11] - 审计委员会督导审计法规部半年检查一次投资[12] 投资处置 - 出现特定情况可收回对外投资[15] - 转让投资按规定办理[16] - 核销投资需取得相关文书和证明[16] 责任与处分 - 管理人员对违规投资损失承担连带责任[20] - 越权审批追究当事人全部责任[20] - 怠于履职给予处分并承担赔偿责任[31] 其他 - 投资按规定履行信息披露义务[18] - 被投资企业不符要求可处置投资[21] - 制度由董事会解释，经股东会审议通过后生效[23]

制度内容 - 制定信息披露暂缓与豁免管理制度规范行为保护投资者权益[2] - 国家秘密依法豁免披露，特定情形商业秘密可暂缓或豁免披露[5][6] 申请条件 - 暂缓披露需信息未泄露等条件[8] - 豁免披露需属国家秘密等且披露有损害[9] 管理职责 - 董事会负责业务，董事长审批，董秘组织协调[9] 审核程序 - 内部审核有五步，不符条件及时披露[10] 登记管理 - 决定暂缓、豁免建立台账并妥善保管[11] - 报告公告后十日内报送登记材料[12] 表格相关 - 有信息披露暂缓与豁免内部登记审批表[17] - 有信息披露暂缓与豁免事项知情人登记表[19] - 有信息披露暂缓与豁免披露信息台账[23] 知情人要求 - 知情人明确制度内容并承担保密义务[21] - 保密不当致泄露承担法律责任[21]

制度目的与适用范围 - 增强公司年报信息披露质量，强化责任意识[2] - 适用于与年报信息披露有关的责任人员[3] 责任认定与处理 - 证券部认定过错行为并提处理建议，报董事会批准[5] - 情节恶劣从重或加重处理，有效阻止从轻、减轻或免处[5][10] 责任追究形式与制度执行 - 追究责任形式包括责令改正、通报批评等[11] - 制度依法律法规和章程执行，由董事会解释生效[9]

财务管理监督 - 公司财务行为和财务管理工作接受多方监督和检查[2] 人员管理 - 公司董事长对财务管理负责，财务工作由总经理实施，财务总监负责财务管理和会计核算[4] - 公司聘任财务人员实行回避制度[5] - 公司保证会计人员每年有时间参加培训[7] - 财务会计人员工作调动或离职需办清交接手续[8] 会计核算 - 公司按规定建立会计账册，对特定事项进行会计核算[11] - 财务会计人员审核原始凭证，根据无误的原始凭证填制记账凭证[11] 资金管理 - 公司资金管理范围包括现金及等价物，设置专职人员管理[15] - 公司每月开展银行对账工作，编制余额调节表[15] 制度建设 - 公司建立财务票据、债务融资管理制度[16] 预算管理 - 财务部负责规划预算管理工作，审核汇总各部门内部预算并编报方案[29] 应收款项管理 - 应收款项包括应收销货款、预付账项等，财务部专人核算，业务部门催收[20] 存货管理 - 公司建立不定期和定期存货盘点制度，财务部派人监督[35] 固定资产管理 - 固定资产实行统一和分级管理，购置、领用等需审批[41] 无形资产管理 - 无形资产由各相关部门归口管理，财务部负责价值管理和核算[27] - 因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产每年进行减值测试[29] 成本费用管理 - 成本费用管理目的是降低产品单位成本和期间费用[31] 利润分配 - 公司按规定开展利润分配，事项需报董事会审议、股东会表决[33] 财务报告 - 财务会计报告由会计报表等组成，年度和部分半年度报告需审计[35] 会计档案管理 - 会计档案管理依据《会计档案管理办法》，电子数据等也作为档案[38]

担保决策 - 公司股东会和董事会是对外担保决策机构，未经批准不得对外担保[2] - 八种情形需董事会审议后提交股东会[4][5] - 特定担保事项董事会、股东会审议有表决比例要求[5] 担保流程 - 被担保人提前5个工作日提交申请及附件[8] - 董事会秘书或证券部3个工作日内合规复核并反馈[9] - 担保合同等由董事长或其授权代理人签字[11] 担保管理 - 财务部负责登记、注销及日常管理，按季度填报情况表[14] - 债务展期继续担保视为新担保，需审批[14] 信息披露 - 被担保人未履行还款义务等情形公司应及时披露[17] 制度说明 - 制度中“以上”含本数，“超过”不含本数[21] - 制度由董事会解释，经股东会审议通过后生效[21]

关联方资金管理 - 制度加强和规范公司与关联方资金往来，防范占用[2] - 关联方资金占用分经营性和非经营性[2][3] - 控股股东等不得在经营性往来中占用资金[5] 财务监控措施 - 财务负责人加强流程控制和资金监控[9][10] - 经营性资金往来需审议和披露[10] - 财务部定期检查杜绝非经营性占用[12] - 审计委员会督导至少半年检查一次[13] 违规处理 - 关联方侵占资产董事会应采取措施并公告[11] - 关联方违规承担赔偿等责任[19] 以资抵债规定 - 抵偿资产须属同一业务体系，定价合理[21] - 应聘请中介评估，独立董事发表意见[21] - 方案经股东会审议，关联方股东回避[21] 制度相关 - 未尽事宜依法律法规和章程执行[23] - 制度由董事会解释，审议通过后生效[23]

财务资助审批 - 提供财务资助应经出席董事会三分之二以上董事同意，关联董事不参与表决，无关联董事不足三人提交股东会[6] - 被资助对象资产负债率超70%等情形，董事会审议后提交股东会[6] - 为合并报表内特定控股子公司提供资助可免部分规定[6] - 对关联参股公司提供资助需经特定审议并提交股东会[9] - 审议为持股不超50%控股子公司提供资助应关注其他股东资助情况[10] 财务资助协议与披露 - 对外提供财务资助应签书面协议，继续资助视同新行为[10] - 披露资助事项应公告协议等内容[12] - 被资助对象出现问题应及时披露情况及措施[14] 财务资助限制 - 逾期未收回款项前不得向同一对象追加资助[14] 资金往来管理 - 与关联人发生经营性资金往来应履行审批和披露义务[3] 财务资助流程 - 提供资助前财务部做风险调查[16] - 审批后董秘负责信息披露，财务部协助[16] - 审议通过后财务部办理手续并跟踪监督[17] - 资助对象出现问题财务部制定补救措施并上报[17] 监督与责任 - 审计法规部监督财务资助合规性[18] - 违规提供资助追究相关人员经济责任[18] - 情节严重移交司法机关[18] 制度相关 - 制度未尽事宜依国家法规和公司章程执行[20] - 制度由董事会解释[21] - 制度经董事会审议通过后生效[21]

投资者关系管理规定 - 档案保存期限不得少于三年[8] - 应于年度报告披露后十五个交易日内举行业绩说明会[13] - 基本原则包括合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 管理职责 - 董事会秘书是负责人[5] - 证券部是归口管理和日常工作机构[6] 服务与沟通 - 服务对象包括投资者、财经媒体、证券分析师等[11] - 沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等多方面[11] - 通过多种渠道和方式沟通交流[10] 信息公布与变更 - 应在定期报告中公布网址和咨询电话号码，变更时及时公告[10] 说明会与调研 - 开展特定情形时应按规定召开说明会[13] - 接待调研应妥善工作并履行披露义务，不得违法违规[14] - 控股股东等接受调研前应告知董事会秘书，原则上其应全程参加[14] - 接受采访或调研人员应形成书面记录并签字，具备条件可录音录像[14] - 与调研机构直接沟通，除特定情形外应要求其出具资料并签署承诺书[14] - 调研机构发布文件前应告知公司，有错应改正[15] 活动记录与时间限制 - 活动结束后应编制记录表，次一交易日开市前刊载[15] - 应尽量避免在年报、半年报披露前三十日内接受现场调研等[15] 信息传达与责任 - 以非正式公告传达信息应履行审批程序，防止泄露重大信息[17] - 违反制度的责任人将受处分，造成损失应承担法律责任[18] 子公司执行 - 控股子公司等开展相关事项应遵照本制度执行[20]

债务融资制度 - 制度适用于公司及子公司债务融资，含直接和间接融资[2] 融资工作流程 - 发行债券由证券部和财务部提方案，经审议获批后开展[6] - 向金融机构借款需适度负债，按程序办理[6] 资金管理与监督 - 融资资金使用需有效控制和监督，特定用途按规定管理[8] - 审计委员会对融资活动进行监督，可组织内部审计[9] 信息披露 - 债务融资活动按规定办理信息披露[11]

信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人属于内部信息报告义务人[6] 信息报告变动告知 - 信息报告联络人发生变化，应于变动之日起2个工作日内告知证券部[8] 交易事项报告 - 拟发生的交易事项（提供担保、提供财务资助除外），交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等情况需报告[17] - 拟发生提供财务资助或提供担保时，无论金额大小均需报告[18] 合同签署报告 - 公司或子公司拟签署与日常经营相关合同，涉及购买事项合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超1亿元需报告[20] - 公司或子公司拟签署与日常经营相关合同，涉及销售等事项合同金额占公司最近一期经审计主营业务收入50%以上且超1亿元需报告[20] 投标报告 - 公司参加投标，合同金额达规定标准，在确定中标进入公示期等不同阶段需及时报告[21] 关联交易报告 - 公司每年组织预计年度日常关联交易金额，不在预计范围内的日常关联交易签订合同前需报告[23] - 各部门、子公司拟发生未经过相应决策程序审议的非日常关联交易，签订合同前需报告[25] 重大信息报告原则 - 重大信息内部报告需遵照及时性、准确性和完整性原则[4] 资产相关报告 - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结，被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需报告[27] 业绩相关报告 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需报告[30] - 按照规定扣除后的营业收入低于1亿元且利润总额、净利润或者扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值需报告[30] - 计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过100万元需报告[31] 报告时间要求 - 报告义务人应在特定时点最先发生时24小时内报送重大信息报送表[37] - 董事会秘书接到重大信息报告后当日内评估、审核信息内容[37] - 重大事项超过约定交付或过户期限3个月仍未完成，需报告原因、进展和预计完成时间，此后每隔30日报告一次进展[38] 信息保密要求 - 公司董事会应在信息公开披露前将知情者控制在最小范围，相关人员负有保密义务[41] - 控股股东等知情人员依法披露前不得对外泄漏信息，出现特定情形应立即通知公司并披露[42] 违规责任 - 违反保密义务给公司造成严重影响或损失，公司将视情节给予处分直至追究法律责任[42] - 不履行信息报告义务致使公司信息披露失误或泄漏，公司应追究当事人责任[43] 制度相关 - 本制度未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以相关规定为准[46] - 本制度由董事会解释[47] - 本制度经董事会审议通过后生效[48] 重大信息报送表 - 公司设有重大信息报送表，需确认信息真实性和保密情况等[50]