公司治理动态 - 公司第三届监事会第二十四次会议于8月26日晚间召开[2] - 会议审议通过《关于及其摘要的议案》等议案[2]

财务表现 - 新签合同额6.57亿元 同比增长71.48% [1] - 营业收入22518.26万元 同比增长24.98% [1] - 归属于上市公司股东的净利润190.67万元 环比扭亏为盈 [1] - 景观设计业务收入18516.74万元 建筑设计业务收入1573.82万元 园林绿化工程总承包(EPC)业务收入2379.73万元 [1] 业务发展 - 收购比德建设补齐市政公用工程施工总承包二级资质 完善全过程系统服务资质体系 [2] - 江西鹰潭信江一品EPC项目竣工 论证设计牵头EPC模式的三维优势 [2] - 联合中标梅州市蕉岭县石窟河畔和美乡村建设项目(一期)勘察设计施工总承包 拓展城乡融合领域市场份额 [2] - 构建"设计+科技+资本"战略 投资设立广州新山水文化/比德建设/山水您好/山水华垦等控股子公司 参股灵伴科技 [2] - 通过全资子公司山水投资设立寰瑞投资/华垦投资 开展专业投资业务 [2] 人才激励 - 实施2025年股票期权激励计划 授予270.5万份期权 占股本总额2.99% [3] - 首次授予234.5万份期权 覆盖79名激励对象 [3] - 通过股权激励绑定核心人才 为城市更新/乡村振兴/县域治理/数智化转型等战略领域提供持续动能 [3]

财务表现 - 营业收入2.25亿元 同比增长24.98% [1] - 归母净利润190.67万元 同比大幅减少84.36% [1] - 扣非净亏损606.33万元 [1] 每股指标 - 基本每股收益0.0211元 [1]

证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-059 广州山水比德设计股份有限公司 第三届监事会第二十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第二十四次会 议于 2025 年 8 月 26 日（星期二）在公司会议室以现场会议方式顺利召开。会议通知已 于 2025 年 8 月 15 日（星期五）以邮件、电话等形式发出。本次会议应出席监事 3 人， 实际出席监事 3 人，不存在监事委托其他监事代为出席或缺席会议的情形。本次会议由 监事会主席梅卫平先生主持，公司部分高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、 召开与表决程序符合《中华人民共和国公司法》等相关法律法规及《广州山水比德设计 股份有限公司章程》等有关规定，形成的决议合法、有效。 二、监事会会议审议情况 （一）审议通过《关于<2025 年半年度报告>及其摘要的议案》 经与会监事认真讨论与审议，监事会认为，公司《2025 年半年度报告》及《2025 年半年度报告摘要》的内容真实、准确 ...

财务表现 - 上半年公司实现营业收入2.25亿元 同比增长24.98% [1] - 归属于上市公司股东的净利润190.67万元 同比下降84.36% [1] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-606.33万元 [1] - 基本每股收益0.0211元 [1]

募集资金基本情况 - 公司首次公开发行1010万股A股股票，每股面值1元，发行价格80.23元，募集资金总额81032.30万元，扣除发行费用11901.21万元后，实际募集资金净额为69131.09万元[1] - 截至2025年6月30日，募集资金余额为19136.33万元，较初始净额减少49994.76万元，主要由于项目投入14451.64万元、理财投资17000万元、暂时补充流动资金5000万元及永久补充流动资金18171.89万元，部分被理财收益3883.11万元和利息净收入745.66万元抵消[2] 募集资金使用情况 - 2025年上半年实际使用募集资金3368.60万元，主要用于承诺投资项目[5] - 累计投入募集资金总额32623.53万元，其中承诺投资项目累计投入14451.64万元，超募资金补充流动资金累计投入18171.89万元[15] - 设计服务网络建设项目累计投入9665.47万元，进度44.94%；技术研发中心升级项目累计投入2212.16万元，进度40.88%；信息化管理平台项目累计投入2571.72万元，进度63.23%；总部运营中心项目仅投入2.29万元，进度0.01%[15] 超募资金使用 - 超募资金总额18171.89万元，已全部用于永久补充流动资金，分四次实施：2021年12月使用5000万元、2023年3月使用5000万元、2024年4月使用5000万元、2025年4月使用剩余3171.89万元[9][10][11][18] 募集资金管理 - 公司设立专项账户存放募集资金，与工商银行、广州银行、兴业银行、招商银行及保荐机构民生证券签订三方监管协议[3] - 开立多个理财产品专用结算账户，专门用于闲置募集资金购买理财产品的结算，禁止存放非募集资金[3][4] - 截至2025年6月30日，募集资金专户余额包含活期存款15531.39万元（工商银行、广州银行、兴业银行、招商银行账户）及理财专户余额0.37万元，总计19136.33万元[5] 闲置资金运作 - 2025年上半年闲置募集资金购买理财产品余额17000万元，报告期内获得理财投资收益3883.11万元及利息收入净额745.66万元[2][12] - 公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金：2021年8月使用7000万元（已归还）、2022年8月使用10000万元（已归还）、2023年8月使用6500万元（已归还）、2024年8月批准使用不超过10000万元，截至2025年6月30日实际使用5000万元[6][7][8][9][21] 项目进度调整 - 设计服务网络建设项目因行业需求减弱、人才结构调整及投资节奏控制，实施进度不及预期，无法按原计划于2025年8月31日达到预定可使用状态[15] - 总部运营中心建设项目因不直接产生效益且市场需求减弱，公司主动放缓投资进度，仅投入2.29万元，无法按原计划于2026年8月31日达到预定可使用状态[15] - 技术研发中心升级项目因办公场地购置延迟，使用租赁场地临时开展研发，导致进度滞后，无法按原计划于2025年8月31日达到预定可使用状态[15] - 信息化管理平台项目因建设方案优化要求，实施进度不及预期，无法按原计划于2025年8月31日达到预定可使用状态[16] 监管合规 - 公司募集资金存放、管理和使用符合证监会、深交所相关规定及公司《募集资金管理办法》要求，未出现变相变更用途或违规使用情况[14] - 报告期内公司及时、真实、准确、完整披露募集资金存放及使用情况，无违规问题[13][21]

财务表现 - 营业收入2.25亿元 同比增长24.98% [1] - 归属上市公司股东净利润190.67万元 同比下降84.36% [1] - 扣非净利润-606.33万元 同比下降199.77% [1] - 基本每股收益0.0211元 [1] 盈利能力 - 净利润增速显著低于营收增速 反映盈利能力承压 [1] - 扣非净利润出现亏损 表明主营业务盈利能力减弱 [1]

广州山水比德设计股份有限公司 广州山水比德设计股份有限公司 2025 年 8 月 27 日 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名 称 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核算 的会计科目 | 2025年期初 占用资金余 | 2025 年半年度 占用累计发生 | 2025年半年 度占用资金的 | 2025年半年 度偿还累计 | 2025年半年 度期末占用 | 占用形成 原因 | 占用性质 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 联关系 | | 额 | 金额（不含利 | 利息（如有） | 发生金额 | 资金余额 | | | | | | | | | 息） | | | | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | | | | | | | - | | 前控股股东、实际控 | | | | | | | | | | | | 制人及其附属企业 | | | | | | | | | ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行1010万股A股，每股发行价80.23元，募集资金总额81032.30万元，净额69131.09万元[1] - 2025年半年度实际使用募集资金3368.60万元，已累计投入32623.53万元[9][26] - 超募资金18171.89万元，已全部用于永久补充流动资金[14][17] 资金存放与收益 - 截至2025年6月30日，存放募集资金专户余额19136.33万元[4] - 理财产品投资收益3883.11万元，利息收入扣除手续费净额745.66万元[4] 资金使用安排 - 截至2025年6月30日，直接投入承诺募投项目14451.64万元，闲置资金现金管理17000万元，暂时补充流动资金5000万元[4] - 2021 - 2024年多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金，均按时归还，截至2025年6月30日累计使用5000万元[10][12][13][29][30] 募投项目进度 - 设计服务网络建设项目承诺投资21507.46万元，累计投入9665.47万元，进度44.94%[26] - 总部运营中心建设项目承诺投资19972.84万元，累计投入2.29万元，进度0.01%[26] - 技术研发中心升级建设项目承诺投资5411.57万元，累计投入2212.16万元，进度40.88%[26] - 信息化管理平台建设项目承诺投资4067.33万元，累计投入2571.72万元，进度63.23%[26] 其他事项 - 2021年增加杭州为“设计服务网络建设项目”实施地点[28] - 报告期内公司披露募集资金情况无违规[30]

广州山水比德设计股份有限公司 关于 2025 年半年度计提资产减值准备及核销资产的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300844 证券简称：山水比德 公告编号：2025-063 广州山水比德设计股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《企业会计准则》以及公司相关会计政策的规定，基 于谨慎性原则，对合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估 和分析，对预计存在可能发生减值损失的相关资产计提减值准备以及核销部分 资产。现将具体情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备及核销资产概况 (一)本次计提资产减值准备概况 1、计提资产减值准备的原因 依据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实、准确反映公司 财务状况、资产价值及经营成果，公司基于谨慎性原则，对截至 2025 年 6 月 30 日合并财务报表范围内的应收款项、应收票据、其他应收款、投资性房地产、固 定资产等各类资产进行了全面清查，对可能发生减值迹象的资产进行了充分的评 估和分析，并进行资产减值测试。根据减值测试结果，公司对可能发 ...