募集资金情况 - 2019年公开发行3923.00万股，发行价18.77元，募集资金总额7.363471亿元，净额6.7755526807亿元，于2019年11月27日到位[1] - 截至2023年12月31日，募集资金账户剩余2.9972669972亿元[2] - 募投项目累计投入2.080036261亿元，2023年投入7674.22132万元[3] - 募集资金永久补充流动资金1.4837511171亿元，置换金额7279.863056万元[3] - 募集资金专户累计手续费支出5315.70元，利息收入488.783137万元，闲置资金现金管理收益4646.628435万元[4] 资金使用决策 - 2023年决定使用不超3.8亿元闲置募集资金和不超10亿元闲置自有资金进行现金管理，期限15个月[22] - 2024年决定使用不超3亿元闲置募集资金和不超10亿元闲置自有资金进行现金管理，期限12个月[23] 项目投资情况 - “全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目”承诺投资259,828,200.00元，截至期末累计投入212,530,938.56元，投资进度81.80%[33] - “智能化磨削设备生产项目”承诺投资229,290,700.00元，调整后179,290,700.00元，截至期末累计投入39,644,842.25元，投资进度22.11%[33] - “研发中心建设项目”承诺投资54,520,000.00元，调整后24,520,000.00元，截至期末累计投入14,141,889.75元，投资进度57.67%[33] - 补充流动资金承诺投资133,916,368.07元，截至期末累计投入133,916,368.07元，投资进度100.00%[33] - “研发中心扩建项目”调整后投资80,000,000.00元，截至期末累计投入14,484,586.10元，投资进度18.11%[33] 项目资金调整 - 2022年调减“研发中心建设项目”“智能化磨削设备生产项目”募集资金3000万元、5000万元，用于“研发中心扩建项目”[28] - 2023年1月31日“研发中心建设项目”节余募集资金1435.25万元永久补充流动资金[18] - 2024年将“全自动数控轧辊磨床升级扩能建设项目”节余募集资金6772.86万元永久补充流动资金[19][35] 项目相关日期 - 研发中心扩建项目拟投入募集资金总额8000万美元，报告期实际投入金额1422.90351万美元，截至期末实际累计投入金额1448.45861万美元，投资进度为18.11%，项目达到预定可使用状态日期为2024年12月31日[37] - 2022年4月21日公司会议审议通过变更部分募集资金投资项目议案，该议案于2022年5月12日经2021年度股东大会审议通过[37]

公司治理 - 2023年独立董事亲自出席4次董事会会议，无委托出席和缺席[6] - 2023年公司召开2次股东大会，独立董事出席2次[7] - 2023年第二届董事会审计委员会召开4次会议，独立董事出席4次[9] - 2023年第二届董事会薪酬与考核委员会召开1次会议，独立董事出席1次[10] - 2024年1月公司修订《独立董事工作制度》，将开展专门会议工作[11] 关联交易与报告披露 - 独立董事认为公司2023年度关联交易决策程序合法合规，定价合理、公允[16] - 公司按时披露《2022年年度报告》《2023年第一季度报告》等多份报告[17] 机构聘任 - 2023年4月21日和5月12日会议审议通过续聘立信会计师事务所为2023年度财务审计机构[18][19] 股票激励计划 - 2023年4月21日，公司将2021年限制性股票归属价格由7.69元/股调整为4.68125元/股[20] - 2021年限制性股票尚未归属数量调整为257.6万股[20] - 因业绩考核未达标，110.4万股作废失效[20] - 作废后，2021年限制性股票尚未归属数量为147.2万股[20]

资产负债 - 2023年末资产总计20.82亿元，同比增长0.45%[4][19] - 2023年末负债合计5.16亿元，同比下降12.79%[8] - 2023年末所有者权益合计15.66亿元，同比增长5.74%[9] 经营业绩 - 2023年度营业收入4.79亿元，同比增长42.48%[12][18] - 2023年度净利润1.23亿元，同比增长124.15%[13] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1.18亿元，同比上升149.41%[18] 现金流 - 2023年经营活动现金流量净额2410.60万元，同比下降60.63%[15] - 2023年投资活动现金流量净额2.21亿元，同比增加93.76%[15] 其他数据 - 2023年货币资金5.99亿元，同比增加57.87%[4][6] - 2023年交易性金融资产2.69亿元，同比减少58.61%[4][6] - 2023年合同资产7144.20万元，同比增加184.01%[4][6] - 2023年其他应付款1679.43万元，同比增加1304.33%[9][10] - 2023年其他收益1591.08万元，同比增长201.25%[13] - 2023年基本每股收益0.47元/股，同比上升56.67%[18] - 2023年加权平均净资产收益率7.77%，较2022年增加4.53%[18]

业绩总结 - 2023年度上市公司股东净利润117,749,004.86元，母公司净利润136,836,412.19元[1] 利润分配 - 拟每10股派现1元，派发现金红利25,217,600元[2] - 不转增股本和送红股，剩余利润结转下年[2] 财务数据 - 2023年末合并报表可供分配利润403,362,531.91元[1] - 按母公司净利润计提10%法定盈余公积金13,683,641.22元[1]

公司治理 - 2023年度独立董事亲自出席4次董事会会议，无委托出席和缺席情况，对议案均投赞成票[6] - 2023年公司召开2次股东大会，独立董事出席2次[7] - 2023年第二届董事会审计委员会召开4次会议，独立董事出席4次[9] - 2023年第二届董事会战略委员会召开2次会议，独立董事出席2次[10] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》，2024年将开展独立董事专门会议相关工作[11] 关联交易与报告披露 - 独立董事认为公司2023年度关联交易决策程序合法合规，定价合理公允[15] - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份定期报告[16] 机构聘任与激励计划调整 - 2023年4月21日召开会议续聘立信会计师事务所为2023年度财务审计机构[18] - 2023年4月21日将2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票归属价格由7.69元/股调整为4.68125元/股[19] - 2021年限制性股票激励计划首次及预留授予的第二类限制性股票尚未归属数量调整为257.6万股[19] - 2021年限制性股票激励计划第二个归属期110.4万股限制性股票因业绩考核未达标作废失效[19] - 作废后，2021年限制性股票激励计划尚未归属的第二类限制性股票数量为147.2万股[19]

业务计划 - 公司拟开展不超5000万元人民币或等值外币远期结售汇业务[3] - 业务有效期12个月，额度可循环滚动使用[3] - 资金来源为公司自有资金[5] 风险与应对 - 业务可降汇率波动影响，但存在多种风险[7] - 实时关注市场，调整策略和规模避免损失[8] - 定期审查业务操作、资金及盈亏情况[9] 业务原则与核算 - 业务以保值为原则，适时调整策略[9] - 选择优质交易对手，审慎审查合约条款[9] - 按准则核算披露，以审计报表为准[10]

限制性股票授予与归属 - 2021年4月23日首次授予41人193万股，预留授予2人40万股[3] - 2022年4月21日授予价调为7.69元/股，作废3万股，69万股归属[4] - 2023年4月21日归属价调为4.68125元/股，未归属调为257.6万股[5][6] - 2024年4月12日归属价调为4.58125元/股，作废10.88万股，136.32万股归属[7] - 2024年4月23日进入第三个归属期，归属条件已成就[14] 权益分派 - 2023年6月以25217.6万股为基数，每10股派现金股利1元[10][12] 价格调整公式 - 派息调整授予价格公式P＝P0 - V，且P须大于1[9] - 资本公积转增股本等调整授予价格公式P＝P0÷（1＋n）[8] - 配股调整授予价格公式P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）][8] - 缩股调整授予价格公式P＝P0÷n[9] 相关审批 - 监事会同意调整授予价格[13] - 律师认为调整事项已获必要批准和授权[14] - 作废部分股票原因和数量符合规定[14]

财报相关 - 华辰精密装备发布2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 该表于2024年4月12日获董事会批准[2] 公司人员 - 公司负责人为曹宇中，主管会计与会计机构负责人为徐彩英[3]

财务审计与报告 - 审计公司于2024年4月12日对华辰装备2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 华辰装备管理层编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] - 汇总表于2024年4月12日获董事会批准[7]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为47,916.30万元[6] - 2023年末公司资产总计20.82亿元，较上年末增长0.44%[15] - 2023年末公司负债合计5.16亿元，较上年末下降12.77%[18] - 2023年末公司所有者权益合计15.66亿元，较上年末增长5.69%[18] - 公司净利润本期为122,749,533.28元，上期为54,761,982.34元[25] 财务数据 - 2023年12月31日，公司合并财务报表应收账款原值为19,943.46万元，坏账准备为7,168.61万元[6] - 2023年末流动资产合计15.76亿元，较上年末下降7.72%[15] - 2023年末非流动资产合计5.06亿元，较上年末增长38.74%[15] - 2023年末流动负债合计4.38亿元，较上年末下降14.90%[18] - 2023年末非流动负债合计0.79亿元，较上年末增长2.14%[18] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制[3] - 审计将应收账款的预期信用损失和收入确认识别为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司主营产品轧辊磨床在发送至客户指定地点，安装调试完毕并经客户验收合格后确认收入[6] - 公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[81] - 存货采用永续盘存制，按成本与可变现净值孰低计量[86][88] 税务相关 - 公司及子公司昆山华辰新材料科技有限公司2023年度企业所得税税率为15%[175][177] - 子公司上海行辰智能科技有限公司2023年度企业所得税税率为20%[176][179] - 2023年1月1日至2027年12月31日，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[178] 其他 - 2023年末公司累计发行股本总数25,217.60万股，注册资本为25,217.60万元[48] - 公司营业周期为12个月[54]