审计相关 - 审计公司对佳禾智能2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 审计公司负责发表内控意见并披露重大缺陷[4] 审计结果 - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 风险提示 - 内控有固有局限，推测未来有效性有风险[5]

募资情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额9.912亿元，净额9.7603亿元[1] - 2024年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额10.04亿元，净额9.9391亿元[2] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，2021年募资累计投入募投项目9.7603亿元，未使用资金0元[4] - 截至2024年12月31日，2024年募资累计投入募投项目2.8991亿元，未使用资金7.1732亿元[5] 监管协议 - 2021年12月23日，公司及子公司和招商证券与相关银行签订《募集资金三方监管协议》[7] - 2024年1月24日，公司及子公司和招商证券与中信银行签订《募集资金三方监管协议》[8] 账户情况 - 截至2024年12月31日，2021年募资专项账户存款余额为0元，已完成专户注销[9] - 截至2024年12月31日，2024年募资专项账户存款余额为7.1732亿元[10] 资金置换与补充 - 2024年3月27日，公司同意以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金313.19万元[13] - 公司2024年12月24日同意三个项目结项，将2272.96万元节余募集资金永久补充流动资金[15] 项目投入与效益 - 江西电声柔性智能制造生产线建设项目本年度投入9253.27万元，累计投入30577.20万元，投资进度100.00%，本年度实现效益76.00万元[27] - 江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目本年度投入6233.02万元，累计投入19839.00万元，投资进度100.00%，本年度实现效益51.59万元[27] - 总部创新技术研发中心建设项目本年度投入1220.19万元，累计投入12187.00万元，投资进度100.00%[27] - 补充流动资金项目截至期末累计投入35000.00万元，投资进度100.00%[27] - 承诺投资项目本年度实现效益合计127.59万元，因市场竞争和费用开支大，项目整体效益不及预期[28] 项目结项与结余 - 2024年12月24日审议通过议案，三个项目结项，募集资金结余2283.80万元[28] 新项目情况 - 年产500万台骨传导耳机项目承诺投资总额为24,954.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] - 年产900万台智能手表项目承诺投资总额为24,143.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] - 年产450万台智能眼镜项目承诺投资总额为21,303.00，预定可使用状态日期为2028年1月10日[30] 资金变更情况 - 报告期内变更用途的募集资金总额为0.00万元，累计变更用途的募集资金总额为14000.00万元，比例为14.34%[27] - 报告期内及累计变更用途的募集资金总额均为0.00，比例为0.00%[30]

业绩总结 - 2024年度佳禾智能实现营业收入24.67亿元，较上期增长3.76%[1][5] - 2024年度净利润4055.68万元，较上期下降69.34%[1] - 2024年末资产总计43.75亿元，较2023年末增长34.07%[19] - 2024年末负债合计13.27亿元，较2023年末增长74.97%[22] - 2024年末所有者权益合计30.48亿元，较2023年末增长21.66%[22] 财务指标变化 - 2024年末交易性金融资产11.07亿元，较2023年末增长1290.63%[19] - 2024年末应收账款4.02亿元，较2023年末下降23.29%[19] - 2024年度营业总成本23.99亿元，较上期增长9.04%[1] - 2024年度税金及附加1761.77万元，较上期增长43.51%[1] - 2024年度利息费用2985.38万元，较上期增长580.01%[1] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.51亿元，同比增长7.51%[27] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 12.16亿元，亏损扩大[27] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为9.92亿元，扭亏为盈[27] 公司基本信息 - 公司于2013年10月设立，投资总额和注册资本均为1000万元[52] - 公司控股股东为东莞市文富实业投资有限公司，实际控制人为严文华和严帆[58] - 公司经营范围包括研发、销售声学与多媒体技术及产品等[57] 会计政策与核算 - 公司收入主要为销售商品收入，在客户取得商品控制权时确认收入[164] - 研发支出归集范围包括研发人员职工薪酬等[139] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[140] 税收政策 - 公司于2024年11月28日取得高新技术企业证书，有效期内所得税税率为15%[195] - 佳禾（越南）有限公司享有自首年度发生应税利润起4年内免税，随后9年减税50%，以及15年10%优惠税率[196] - 公司出口货物执行增值税“免、退”政策[196]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和2次股东大会[4] - 2024 - 2025年无提议召开董事会的情况[20] 独立董事履职 - 独立董事2024年亲自出席所有董事会和股东大会，无缺席[4][5] - 对任期出席董事会所有议案均投赞成票[5] - 2025年将继续勤勉尽职维护公司和股东利益[18] 审计委员会工作 - 2024年多次会议对多项审计相关议案发表同意意见[8][9] 信息披露与合规 - 2024年未发生应披露关联交易事项[13] - 按时编制并披露定期及内控评价报告，信息披露真实准确完整[14] 其他事项 - 续聘天职国际为2024年度审计机构[15] - 同意2024年度董监高薪酬方案[16] - 2024 - 2025年无提议聘请或解聘会计师等情况[20]

适用人员 - 适用制度人员包括公司董事、监事、总经理等[2] 薪酬原则与审批 - 薪酬制度遵循六项原则[2] - 董事、监事薪酬方案报股东大会审议批准，高管由董事会审议[4] 薪酬构成与发放 - 担任具体职务人员薪酬含固定工资和效益工资[4] - 固定工资按月发放，每年可调整一次[6] 考核监督与税费 - 董事会薪酬与考核委员会负责考核和监督[7] - 公司统一代扣代缴个人所得税等税费[7] 特殊情况处理 - 离任人员按实际任期和绩效计算薪酬[9] - 特定情形绩效工资不予发放[10] - 公司可不定期调整薪酬标准[8]

会议情况 - 2024年召开12次董事会会议和2次股东大会[4][5] 独立董事意见 - 对多项议案发表同意独立意见[6][7][8][9] 审计相关 - 续聘天职国际会计师事务所为2024年度审计机构[14] 信息披露 - 按时编制并披露定期报告及内部控制评价报告[13] 未来展望 - 2025年独立董事将捍卫公司及全体股东权益[17]

薪酬方案 - 2025年4月25日召开会议审议薪酬方案[4] - 适用对象为公司/子公司领薪董监高[5] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[5] 薪酬标准 - 独立董事津贴8万元/年，按月发放[6] - 担任职务董监按合同领薪，无额外报酬[6] - 高管按综合考评领薪[6] 生效条件 - 2025年度高管薪酬方案董事会通过生效[7] - 董监薪酬方案需股东大会通过生效[7]

未来展望 - 公司制定未来三年股东回报规划（2025 - 2027年）[1] - 公司以三年为周期修订回报规划[12] 新策略 - 采用现金、股票等方式分配利润，有条件时优先现金分红，可中期分配[3] - 现金分红有条件，重大投资有界定标准[5][6] - 不同阶段现金分红在利润分配中有最低占比[7] - 利润分配方案需经审议，不同方式通过条件不同[11] - 调整利润分配政策需专项讨论和高比例表决同意[12]

业绩总结 - 公司对2024年末相关资产计提减值准备[2] - 2024年信用减值损失2,295,536.06元[3] - 2024年资产减值损失 - 78,974,358.72元[3] - 本次计提总计 - 76,678,822.66元[4] - 本次计提减少2024年利润总额76,678,822.66元[9]

融资授信 - 公司拟向银行申请不超38亿元综合授信额度[2] - 授信用于多种融资业务，可在金融机构间调整[2][3] - 最终金额与金融机构协商确定[3] - 授权董事长签授信法律文件，有效期至2025年度股东大会[3] - 额度可循环使用，申请利于充实资金实力[4][5]