证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-091 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 9 月 22 日召开了第 三届董事会 2023 年第五次临时会议及第三届监事会 2023 年第五次临时会议， 审议通过了《关于注销部分股票期权的议案》，具体内容详见公司于 2023 年 9 月 25 日披露的《关于注销部分股票期权的公告》（公告编号：2023-078）。 公司于 2023 年 10 月 26 日召开了第三届董事会 2023 年第六次临时会议及 第三届监事会 2023 年第六次临时会议，审议通过了《关于注销 2019 年股票期 权与限制性股票激励计划首次/预留授予第三/第二个行权期满未行权的股票期 权的议案》，具体内容详见公司于 2023 年 10 月 27 日披露的《关于注销 2019 年 股票期权与限制性股票激励计划首次/预留授予第三/第二个行权期满未行权的 股票期权的公告》（公告编号：2023-086）。 上述公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划（以下简称"2019 年激 励计划"或"本激励计划"）注销股票期权的相关情况如下： 一、因触发本激励计划规定 ...

财务表现与费用管理 - 公司三季度销售额为10.8亿，销售费用为5.3亿，销售费率高达49%，较常年40-42%的销售费率高出约1亿 [3][4] - 公司全年股权激励目标为净利润3亿，2024年目标为4亿，公司表示将尽最大努力完成目标 [4][5][6] - 期货套期保值已亏损4000多万，外汇套期保值亏损可能对年度净利润产生较大影响 [5][6] 品牌与产品策略 - 御泥坊品牌三季度销量下滑，公司正在推进品牌升级与调整，包括品牌心智、产品体系与包装设计 [2][3] - 公司旗下品牌伊菲丹的超级面膜采用胶原蛋白技术，公司将持续加大研发投入，推动前沿科技研究 [5][6] - 公司坚持"研发赋能品牌，数字赋能组织、自有品牌与代理品牌双业务驱动、双平台生态"的战略 [4][6] 渠道与市场策略 - 公司坚持线上线下全渠道均衡发展，通过会员体系打通和体验式服务促进线下线上融合 [3][4] - 御泥坊抖音直播间在线人数较少，公司将持续优化直播体系，提升品牌影响力 [6][7] - 公司计划通过法国奥运会扩大伊菲丹品牌影响力和销售额 [6] 投资者关系与公司治理 - 公司总股东人数为2万余户，截至2023年10月31日 [4] - 公司重视股东权益，通过业绩说明会、投资者调研、股东大会等方式与投资者建立交流 [4][6] - 公司具备完善的薪酬激励体系，股权激励是其中之一，具体考核方式参照2023年限制性股票激励计划草案 [6] 未来增长与战略规划 - 公司将持续关注市场机会，注重内生与外延并行发展，推动多元品牌和业务的形成 [4][6] - 公司计划通过收购等方式扩大品牌组合，目前伊菲丹整体收购已取得成功 [6] - 公司将持续优化品牌定位与价值主张，促进各品牌间的经验交流与快速发展 [6]

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-090 今年以来，人民币兑美元的汇率出现大幅波动，公司已于 2023 年 6 月 13 日、2023 年 8 月 12 日分别披露了公告编号为 2023-049、2023-062 的《关于公 司开展外汇套期保值业务的进展公告》，公司开展的外汇套期保值业务尚未完成 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于公司开展外汇套期保值业务的进展公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 4 月 26 日召开第 三届董事会 2023 年第一次定期会议、第三届监事会 2023 年第一次定期会议， 以及于 2023 年 5 月 25 日召开 2022 年年度股东大会审议通过了《关于 2023 年 度开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及子公司使用自有资金开展外汇套 期保值业务，预计动用交易保证金和权利金上限不超过 1.2 亿元人民币或等值外 币，任一交易日持有的最高合约价值不超过 20 亿元人民币或等值外币金额，授 ...

整体财务数据情况 - 2023年前三季度，公司营业收入33.77亿元，同比增长1.04%[2] - 报告期内，公司业务及产品结构进一步优化，毛利率明显提升，同时，公司内部控制和管理机制持续完善，各项费用的管控效果显著，整体经营质量有所提升[2] - 前三季度实现归母净利润1.8亿元，同比增长51.36%，扣除非经常性损益如套期保值浮亏等方面的影响，扣非净利润1.95亿，同比增长77.91%[2] 业务板块情况 自主品牌方面 - EDB品牌国内与全球整体均保持了快速增长[5][6][7] - 御泥坊品牌经过多年发展，有很好的发展机会，预期将在品牌18周年时全面推出升级后的新品牌体系[7][8] - 大水滴品牌持续深耕熬夜肌护理专业技术壁垒，并推出新品持续为熬夜人群提供科学护理[8][9] 代理品牌方面 - 公司坚持"全球美妆CP模式"，与海外品牌共享中国市场，携手海外合作伙伴共创中国美妆生态[9] - 强生部分受战略调整影响有阶段性波动，但未来将保持稳定合作[9] - 新签约瑞士顶尖科技抗衰品牌妮尚希，拓展高端医美品类[10] 行业观点 - 公司聚焦美妆品类，走多元业务、多品牌的路线，依靠自身品牌力量实现持续发展[10][11] 重点问题介绍 EDB品牌 - EDB国内外市场均保持高速增长，四季度有望持续增长[12][13] - EDB在双十一期间整体表现不错，未来将持续在线下高端渠道拓展[12][13] 大水滴品牌 - 大水滴三季度保持高速增长，未来有望在财务表现上有更好的表现[14] 抖音渠道 - 公司在抖音渠道的组织架构、打法策略等方面进行了优化，取得了不错的成效[15][16] 御泥坊品牌 - 御泥坊品牌升级调整中，预期明年能有更好的表现[17] 代理业务 - 强生部分受战略调整影响有阶段性波动，但未来将保持稳定合作[18][19] - 公司代理业务将聚焦优质资源，分品类分梯队分渠道管理[18][19] 研发投入 - 公司持续加大研发投入，完成了一些创新原料的备案，并在大水滴、御泥坊等品牌推出了新产品[20] - 未来将对研发体系进行战略性升级[20]

活动参与信息 - 公司将参加 2023 年湖南辖区上市公司投资者网上集体接待日活动 [1] 活动举办信息 - 活动由湖南证监局、湖南省上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办 [1] - 活动采用网络远程方式，可通过“全景路演”网站、全景财经微信公众号、全景路演 APP 参与 [1] - 活动时间为 2023 年 11 月 2 日 14:00 - 17:00 [1] 活动交流内容 - 公司将在线就经营状况、发展战略等投资者关心的问题与投资者沟通交流 [1] 公告相关信息 - 公告日期为 2023 年 10 月 27 日 [2]

财务表现 - 水羊集团2023年第三季度营业收入为10.88亿元，同比下降4.68%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为3,761.43万元，同比增长4.03%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-5,929.85万元，同比下降62.52%[5] - 基本每股收益为0.0965元，同比增长2.88%[5] - 总资产为41.83亿元，同比增长14.63%[5] - 水羊集团2023年第三季度营业收入为337.73亿元，同比增长1.04%[9] - 财务费用增加至4.07亿元，主要是可转债利息费用增加所致[9] - 经营活动产生的现金流量净额为-5.93亿元，同比改善至62.52%[9] 资产变动 - 公司的交易性金融资产增长幅度最大，达到199.28%[8] - 预付款项增长幅度为219.81%，主要系预付的货款及推广服务费增加所致[8] - 固定资产增长幅度为67.89%，主要系水羊智造基地部分转固定资产所致[8] - 短期借款减少幅度为53.05%，主要系本期偿还贷款所致[8] - 应交税费增长幅度为74.68%，主要系计提企业所得税增加所致[8] 股东持股情况 - 公司股东王佐宇持有3,550,000股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有[11] - 公司股东戴开波持有3,044,894股，通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有[12] 可转债情况 - 公司于2023年2月9日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意水羊集团股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》[1] - 公司可转债于2023年4月25日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“水羊转债”，债券代码“123188”[2] - 2023年10月11日，本次向不特定对象发行可转换公司债券已进入转股期，转股起止日期为2023年10月11日起至2029年4月3日[3] 负债情况 - 水羊集团股份有限公司2023年第三季度负债总计为2,153,060,492.25元，较上期增长243,568,870.64元[24] 财务综合情况 - 水羊集团2023年第三季度营业总收入为3,377,297,990.81元，较上期略有增长[24] - 水羊集团2023年第三季度净利润为186,114,653.52元，较上期增长67,761,375.68元[25] - 水羊集团2023年第三季度综合收益总额为183,974,987.91元，较上期增长51,298,840.69元[26] - 水羊集团2023年第三季度每股基本收益为0.4626元，较上期增长0.1537元[26] - 水羊集团2023年第三季度经营活动现金流入小计为3,210,677,483.59元，较上期略有下降[27] - 水羊集团2023年第三季度支付给职工及为职工支付的现金为378,358,060.53元，较上期减少31,541,861.08元[27] - 水羊集团2023年第三季度经营活动现金流出小计为3,269,975,941.11元，较去年同期的3,389,292,774.20元略有下降[28] - 投资活动现金流入小计为38,141,393.72元，较去年同期的2,514,505.36元大幅增长[28] - 筹资活动现金流出小计为1,264,300,080.44元，较去年同期的607,328,924.81元增加[28]

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-087 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于 2023 年前三季度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提资产减值准备的原因 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相 关规定，基于谨慎性原则，为了真实准确的反映公司财务状况及资产价值，对截 至 2023 年 9 月 30 日合并报表范围内相关资产计提资产减值准备。本次计提资 产减值准备无需提交公司董事会和股东大会审议。 2、本次计提资产减值准备的资产范围和总金额 公司对截至 2023 年 9 月 30 日存在可能发生减值迹象的应收账款、其他应 收款、存货等资产进行减值测试，对应收账款、其他应收款、存货等计提资产减 值准备，计提金额合计 1,475.93 万元。 本次计提减值损失具体构成如下： | | | 1 注：以上数据未经审计，最终以会计 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-084 一、董事会会议召开情况 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司")第三届董事会 2023 年第六次 临时会议于 2023 年 10 月 26 日在公司一楼会议室召开，由董事长戴跃锋先生主 持，以现场及通讯投票的方式进行表决，本次董事会应出席董事 7 名，实际出席 董事 7 名，符合《公司章程》规定的法定人数。公司部分监事和高级管理人员列 席了本次会议。本次会议通知于 2023 年 10 月 20 日通过书面等形式送达各位董 事，本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法 规和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 1、审议通过了《关于〈2023 年第三季度报告〉的议案》 经审议，董事会一致认为：公司《2023 年第三季度报告》符合法律、行政 法规和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司 2023 年第三季度的经营情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 第三届董事会 2023 年第六次临时会议决议公告 本公司及董事会 ...

证券代码：300740 证券简称：水羊股份 公告编号：2023-086 债券代码：123188 债券简称：水羊转债 水羊集团股份有限公司 关于注销 2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次/预留授予第 三/第二个行权期满未行权的股票期权的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 10 月 26 日召开了 第三届董事会 2023年第六次临时会议及第三届监事会 2023年第六次临时会议， 审议通过了《关于注销 2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次/预留授予 第三/第二个行权期满未行权的股票期权的议案》，现将有关情况公告如下： 一、本次激励计划已履行的决策程序和批准情况 1、公司于 2019 年 4 月 19 日召开了第一届董事会 2019 年第二次临时会议 及第一届监事会 2019 年第二次临时会议，审议通过了《关于〈公司 2019 年股 票期权与限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》（以下简称"本激励计 划"）、《关于〈公司 2019 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管 ...

水羊集团股份有限公司 独立董事关于第三届董事会 2023 年第六次临时会议 相关事项的独立意见 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关规定， 作为水羊集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们本着高度负 责的态度，在审慎查验的基础上，就公司第三届董事会 2023 年第六次临时会议 相关事项发表如下独立意见： 一、关于注销 2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次/预留授予第三/ 第二个行权期满未行权的股票期权的独立意见 经核查，公司本次注销 2019 年股票期权与限制性股票激励计划首次/预留授 予第三/第二个行权期满未行权的股票期权事项，符合《上市公司股权激励管理 办法》等相关法律法规、公司《2019 年股票期权与限制性股票激励计划》和《2019 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，程序合法、 合规。公司本次注销上述股票期权，不影响公司的持续经营，也不会损害公司及 全体股东的利益，特别是中小股东权益 ...