非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z0138 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]230Z0138 号 科大国创软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了科大国创软件股份有限 公司（以下简称科大国创）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了容诚审字 [2025]230Z0232 号的无保留意见审计报告。 科大国创软件股份有限公司 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于科大国创软件股份有限公司 中国注册 ...

审计报告 科大国创软件股份有限公司 容诚审字[2025]230Z0232 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4–5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9–10 | | 10 | 财务报表附注 | 11-141 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 审 计 报 告 容诚审字[2025]230Z0232 号 ...

国元证券股份有限公司 关于科大国创软件股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 国元证券股份有限公司（以下简称"国元证券"或"保荐机构"）作为科大 国创软件股份有限公司（以下简称"科大国创"或"公司"）2023 年度向特定 对象发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《企业 内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，对科大国创 2024 年 度内部控制自我评价报告进行了核查，并发表如下核查意见： 一、科大国创内部控制的基本情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入本次评价范围的单位为公司及其控股子公司、分公司。纳入评价范 围的主要业务和事项包括：治理结构、发展战略、人力资源、资金管理、采购与 付款、资产管理、销售与回款、研发管理、对外担保、预算管理、内部审计与监 督、投资管理、筹资管理、募集资金管理、关联交易、信息披露、子分公司管理 等。重点关 ...

上海君澜律师事务所 关于 科大国创软件股份有限公司 2024 年限制性股票激励计划 上海君澜律师事务所 法律意见书 上海君澜律师事务所 关于科大国创软件股份有限公司 作废部分限制性股票及 首次授予部分限制性股票第一个归属期归属条件成就 之 法律意见书 二〇二五年四月 对本法律意见书，本所律师声明如下： （一）本所律师依据《中华人民共和国证券法》《律师事务所从事证券法 律业务管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定及 本法律意见书出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵 循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本法律意见所认 定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。 （二）本所已得到科大国创如下保证：科大国创向本所律师提供了为出具 本法律意见书所必需的全部文件，所有文件真实、完整、合法、有效，所有文 件的副本或复印件均与正本或原件相符，所有文件上的签名、印章均为真实； 且一切足以影响本所律师作出法律判断的事实和文件均已披露，并无任何隐瞒、 2 上海君澜律师事务所 法律意见书 2024 ...

2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 科大国创软件股份有限公司 容诚专字[2025]230Z1391 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 | | | | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | | 1-3 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | | 4 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于科大国创软件股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 科大国创软件股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了科大国创软件股份有限 公司（以下简称科大国创）2024 年度财务报表，并于 2025 年 4 月 27 日出具了容 诚审字[2025]230Z0232 号的无 ...

收入和利润（同比环比） - 公司第一季度营业收入为2.426亿元，同比下降21.19%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为-2739万元，同比下降565.40%[5] - 营业总收入从3.08亿元降至2.43亿元，降幅21.2%[20] - 净利润从盈利698.6万元转为亏损3500.7万元[21] - 归属于母公司所有者的净利润从盈利588.5万元转为亏损2739.0万元[21] - 基本每股收益从0.02元降至-0.09元[21] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本从3.06亿元降至2.59亿元，降幅15.4%[20] - 研发费用从5664.5万元降至4107.7万元，降幅27.5%[20] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-3007万元，同比改善87.68%[5] - 销售商品、提供劳务收到的现金为412,689,886.80元，与去年同期基本持平[24] - 经营活动现金流入小计为495,108,247.83元，同比增加3.0%[24] - 经营活动现金流出小计为525,177,846.37元，同比减少27.5%[24] - 经营活动产生的现金流量净额为-30,069,598.54元，亏损同比收窄87.7%[24] 投资和筹资活动现金流 - 投资活动产生的现金流量净额为-56,389,603.26元，去年同期为51,783.66元[24] - 取得借款收到的现金为230,000,000元，同比减少59.7%[24] - 筹资活动产生的现金流量净额为-48,728,498.33元，去年同期为438,078,803.02元[25] - 现金及现金等价物净增加额为-135,171,607.69元，去年同期为193,865,404.36元[25] - 期末现金及现金等价物余额为694,171,428.23元，同比减少43.0%[25] 资产和负债变化 - 总资产为44.44亿元，较上年度末下降2.67%[5] - 公司总资产从45.66亿元下降至44.44亿元，降幅2.7%[18][19] - 流动负债从20.37亿元降至18.03亿元，降幅11.5%[18] - 长期借款从4.01亿元增至5.38亿元，增幅34.2%[18] - 未分配利润从-2.21亿元扩大至-2.48亿元[18] - 应收票据期末较期初下降38.68%，主要系非"6+9银行"票据到期所致[11] - 应收款项融资期末较期初下降68.59%，主要系"6+9银行"承兑汇票到期[11] - 短期借款期末较期初下降40.04%，主要系优化融资结构归还短期借款[11] 业务线表现 - 数字化应用业务中电信行业保持稳定增长，其他行业受季节性波动影响[9] - 数字化产品业务中车用BMS产品盈利能力持续恢复，储能系统等仍持续投入[9] - 数字化运营业务中数智ETC保持稳定盈利，数字物流供应链业务因坏账计提出现亏损[9] 股东信息 - 中科大资产经营有限责任公司持股比例为1.43%，持有4,155,420股[14] - 香港中央结算有限公司持股比例为0.64%，持有1,875,875股[14] - 公司回购专用证券账户持有1,630,000股[14] 其他财务数据 - 公司货币资金期末余额为1,019,987,411.86元，期初余额为1,103,864,976.19元[17] - 应收账款期末余额为831,700,849.90元，期初余额为898,393,083.84元[17] - 存货期末余额为405,023,624.87元，期初余额为326,503,911.13元[17] - 长期股权投资期末余额为100,543,828.66元，期初余额为101,159,955.53元[17] - 固定资产期末余额为686,582,321.00元，期初余额为691,566,035.46元[17] - 在建工程期末余额为308,547,503.72元，期初余额为252,341,784.64元[17] - 商誉期末余额为107,885,102.15元，期初余额为107,885,102.15元[17]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为19.00亿元，同比下降24.45%[21] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-823.22万元，同比改善97.84%[21] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1383.48万元，同比改善104.17%[21] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为-4660.15万元，同比改善89.47%[21] - 2024年加权平均净资产收益率为-0.44%，较2023年提升28.03个百分点[21] - 2024年资产总额为45.66亿元，同比下降2.58%[21] - 2024年非经常性损益金额为3836.92万元，主要包括政府补助2004.53万元和资产处置收益412.92万元[27] - 2024年第四季度营业收入为8.62亿元，占全年收入的45.35%[23] - 2024年第四季度经营活动现金流量净额为3.33亿元，显著改善全年现金流[23] - 2024年上半年营业收入占全年比重34.66%，下半年占65.34%，存在明显季节性波动[73] 成本和费用 - 数字化应用营业成本7.26亿元，同比下降11.35%，占营业成本比重60.56%[77] - 材料及劳务成本8.06亿元，同比下降46.32%，占营业成本比重67.25%[79] - 人工成本3.51亿元，同比下降3.24%，占营业成本比重29.32%[79] - 销售费用同比增长7.72%，达到202,323,100.21元[83] - 管理费用同比增长5.97%，达到167,646,855.74元[83] - 财务费用同比下降33.74%，降至16,594,812.71元[83] - 研发费用同比下降16.07%，降至245,634,245.09元[83] 各条业务线表现 - 数字化应用业务实现营业收入11.97亿元，较上年同期下降6.09%[58] - 数字化产品业务实现营业收入4.16亿元，较上年同期增长98.31%[61] - 数字化运营业务实现营业收入2.86亿元，较上年同期下降72.23%[62] - 电信行业收入4.40亿元，毛利率52.69%，同比增长1.04%[75] - 智能汽车行业收入3.93亿元，同比增长96.06%，毛利率21.07%[75] - 公司储能系统、智能电池等数字化新能源产品及高可信软件本期尚未贡献利润[58] - 数字物流供应链业务计提相关应收款项的坏账准备金额较大，导致该业务本期业绩出现较大亏损[58] - 车用BMS业务较上年盈利能力明显恢复[58] - 公司智能BMS已累计配套超百万辆新能源汽车、超百兆瓦级新型储能系统[53] 各地区表现 - 中国大陆地区收入17.93亿元，同比下降25.56%，占营业收入比重94.34%[70] 管理层讨论和指引 - 公司提出"智能汽车+智慧储能"双智战略，布局新能源数字化[117] - 公司目标成为数据智能和高可信软件领导者，实现百亿营收目标[118] - 公司研发机器人编程大模型，参与国家数据基础设施建设[119] - 公司提出"数智化战略"，包括数字化应用、数字化产品、数字化运营三大业务，并细分为"数智+"、"双智"、"平台驱动"三大子战略[122][123][125] - 在智能汽车领域，公司致力于智能BMS系列、自动驾驶域控制器、动力域控制器等车端核心部件的研发和生产[124] - 在智慧储能领域，公司研发储能BMS/BEMS、储能系统、光储充微网大脑、新能源智慧管控平台、虚拟电厂数智管理系统等数字化新能源系列产品[125] - 公司计划在运营商行业聚焦"三大一新"（三大运营商和量子、卫星通讯运营商等战新业务），并探索"一带一路"战略[127] - 在能源行业，公司依托能源大数据平台、电力智能体，加强与国家电网和各发电集团的合作，围绕源网荷储新型电力系统建设机遇推广数字化新能源五大产品[127] - 在智能汽车领域，公司重点推进功能安全BMS产品的市场规模应用，PACK业务在新能源汽车、驻车电源、三四轮换电等多场景开拓[128] - 在智慧储能领域，公司计划开拓工商业储能项目、跟踪算力配储新项目，并加快推动共享电网侧储能项目的并网运营及出售[129] - 公司将持续提升数智ETC发行规模，完善ETC线上线下服务体系，优化数字物流供应链业务结构[129] - 公司技术研发将重点聚焦数据要素、人工智能（大模型）、高可信软件（形式化分析与验证）、智能BMS/BEMS及未来产业相关技术[130] 研发和技术进展 - 公司研发运营商专属大模型，布局算力配储、量子科技等前沿领域[33] - 公司构建了科创星云大模型基座，打造了国创自主技术平台，形成系列AI+产品或服务，广泛应用于国家通信、能源、交通等重点行业[41] - 公司研发了AI编码助手、客服助手、运营检测助手、执法培训助手等创新产品，推动AI+电信、电力、交通、政务、新能源、物流等行业转型升级[43] - 国创数据智能平台实现跨区域、跨部门数据传输及共享，全栈赋能运营商和政企数字化转型[44] - 公司数字化产品业务包括智能BMS、PACK（动力总成系统）、BEMS、储能系统、高可信软件等[47] - 智能BMS系列产品涵盖200V/500V/800V各类平台高速车BMS、功能安全BMS、二/三轮车BMS、低速车BMS、储能BMS[47] - PACK（动力总成系统）采用CTP大模组设计，具有液冷系统安全性好、标准化程度高等优势[47] - BEMS技术实现"包级均衡、簇级优化"，支持单包更换、实时标定，无需人工干涉[47] - 储能系统方案包括集中式/分布式储能系统、储充一体机等级联储能系统，可实现削峰填谷、调峰调频等功能[48] - 高可信软件已在航天航空、军工交通、汽车电子等领域应用，包括静态分析、形式验证及可信测试服务[48] - 公司推出国创星码编程AI助手，支持代码自动生成、补全、错误检查等功能，并在国防军工、智能驾驶领域试用[48] - 研发人员数量从2023年的1,258人减少至2024年的806人，同比下降35.93%[87] - 研发投入金额从2023年的2.918亿元下降至2024年的2.450亿元，同比下降16.05%[87] - 研发投入占营业收入比例从2023年的11.60%上升至2024年的12.89%[88] 公司治理和股东情况 - 公司董事会设9名董事，其中独立董事3名，下设战略与投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会四个专门委员会[143] - 公司监事会设3名监事，其中职工代表监事1名[144] - 公司建立了完善的岗位职责体系、薪酬福利体系、绩效考核体系、研发和创新激励体系等考核与激励机制[144] - 公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》规定，加强内幕信息的保密工作[145] - 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其关联人完全分开[146] - 公司已建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策[147] - 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在同业竞争或显失公平的关联交易[148] - 公司董事长董永东直接持股5,978股，期末持股12,955股[150] - 董事史兴领直接持股3,252,187股[151] - 董事、副总经理李飞直接持股80,000股[151] - 董事储士升直接持股2,098,454股[151] - 副总经理曾勇光直接持股6,400股[151] - 公司董事、监事、高级管理人员合计直接持股18,393,019股[151] 风险因素 - 公司业务具有明显的季节性特点，收入和回款主要集中在下半年[135] - 公司应收款金额较大，存在不能及时收回而形成坏账的风险[136] - 公司人力资源成本上涨较快，存在人才流失风险[138] - 公司数字化产品主要应用在智能汽车和智慧储能领域，受政策变化影响[138] - 公司面临市场竞争加剧的风险，需持续增强产品研发和技术创新[135] 其他重要内容 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[8] - 公司累计获得1,200余项专利和软件著作权[54] - 公司2024年4月转让科大国创极星（芜湖）科技有限公司控股权，不再纳入合并报表范围[80] - 公司2024年7月受让利辛县安储新能源科技有限公司控股权，纳入合并报表范围[80] - 公司2024年12月转让安徽科大国创软件科技有限公司和株式会社科大国创控股权，不再纳入合并报表范围[80] - 前五名客户合计销售金额为675,741,505.02元，占年度销售总额的35.56%[81] - 第一大客户销售额为259,910,738.12元，占年度销售总额的13.68%[81] - 前五名供应商合计采购金额为78,741,971.98元，占年度采购总额的12.09%[81]