财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将应收账款坏账准备和存货跌价准备识别为关键审计事项[7][8] 财务数据 - 2024年末资产总计18.70亿元，较2023年末增长14.87%[15] - 2024年末负债合计7.68亿元，较2023年末增长36.38%[17] - 2024年末股东权益合计11.03亿元，较2023年末增长3.47%[17] - 2024年营业收入25.96亿元，较2023年增长20.26%[18] - 2024年营业成本23.59亿元，较2023年增长20.76%[18] - 2024年净利润3514.84万元，较2023年增长4.64%[18] - 2024年归属于母公司股东的净利润3636.98万元，较2023年增长2.07%[18] - 2024年末货币资金2.86亿元，较2023年末增长10.78%[15] - 2024年末应收账款8.06亿元，较2023年末增长13.62%[15] - 2024年末应付账款3.57亿元，较2023年末增长12.49%[17] - 2024年综合收益总额同比下降19.33%[20] - 2024年归属于母公司股东的综合收益总额同比下降12.23%[20] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.07美元，与2023年持平[20] - 2024年经营活动产生的现金流量净额同比下降65.54%[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额同比下降212.94%[26] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额同比增长120.87%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额同比下降53.03%[28] - 2024年末现金及现金等价物余额较年初增长15.49%[28] - 2024年子公司少数股东投入的资本为700000美元[22] 资产与负债 - 2024年12月31日，公司及其子公司应收账款余额为8.49亿元，坏账准备为4215.57万元[7] - 2024年12月31日，集团账面存货余额为3.20亿元，跌价准备金额为3910.33万元[8] - 2024年应收票据账面余额44,504,738.27元，坏账准备4,450.45元，计提比例0.01%[137] - 2024年应收账款账面余额848,516,116.94元，坏账准备42,155,662.93元[139] - 2024年库存商品账面余额320386163.06元，跌价准备39103299.91元[157] - 2024年其他流动资产合计3292837.91元[160] - 2024年长期股权投资合计年末余额41579236.30元[161] - 2024年其他权益工具投资合计173239012.44元[163] - 2024年其他非流动金融资产合计27308187.84元[166] - 2024年固定资产原价年末余额合计35610857.78元[167] - 使用权资产年末余额为23,488,605.00元[168] - 无形资产年末余额为17,157,203.77元[169] - 长期待摊费用年末余额为8,219,198.37元[172] - 未经抵销的递延所得税资产2024年为11,671,135.98元[173] - 未经抵销的递延所得税负债2024年为21,783,821.45元[174] - 其他非流动资产2024年账面价值为2,024,097.48元[178] - 所有权或使用权受限的货币资金2024年为43,956,703.67元[179] - 短期借款2024年合计为169,930,267.08元[180] - 衍生金融负债2024年外汇衍生工具为359,328.64元[182] - 应付票据2024年银行承兑汇票为119,950,000.00元[183] - 2024年存货采购应付账款为356,643,602.63元[184] - 2024年产品销售合同负债为4,527,571.55元[186] - 2024年末应付职工薪酬合计16,601,706.75元[188] - 2024年应交税费合计6,999,251.14元[191] - 2024年其他应付款为53,525,887.41元[191] - 2024年一年内到期的租赁负债为8,509,926.01元[192] 权益与收益 - 2024年末股本为512,575,047.00元，较年初增加7,971,600.00元[192] - 2024年末资本公积为266,629,799.51元[194] - 2024年末库存股为40,550,050.16元，较年初增加28,553,311.66元[196] - 2024年末其他综合收益累积余额为48,886,377.13元，较年初增加9,423,304.13元[197] - 法定盈余公积年末余额为37,734,403.77元[200] 政策与税务 - 公司2023 - 2025年度适用企业所得税税率为15%，部分子公司2024年适用小型微利企业优惠税率至2027年12月31日[131] - 公司2024年与子公司润欣勤增科技有限公司的相关服务合同申请跨境免征增值税获批[132]

国信证券股份有限公司 关于上海润欣科技股份有限公司 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称"国信证券"或"保荐机构"）作为上海 润欣科技股份有限公司（以下简称"润欣科技"或"公司"）以简易程序向特定 对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司 监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等相关规定，对公司使用暂时闲置募集资金进行现金管 理进行了核查。核查的具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金到位情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意上海润欣 科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2022]410 号）批 复，公司以简易程序向特定对象发行 A 股股票 18,970,185 股，发行价格为 7.38 元/股，实际募集资金总额为人民币 139,999,965.30 元，扣减保荐及承销费（不含 增值税）人民币 7,358,490.57 元，以及其他发行费用（ ...

投资决策 - 公司用闲置自有资金买理财产品增收益[1] - 投资额度不超1.5亿元，资金可循环使用[3] - 投资期限自第五届董事会第六次会议通过日起一年[4] 风险管控 - 投资存在宏观政策、市场波动等风险[8] - 选安全、流动、风险可控产品控制风险[10] - 实时分析跟踪产品净值，有风险及时处理[11] 监督评价 - 监事会监督资金使用，审计部评价风险收益并报告[11] - 保荐机构认为公司现金管理合规，无异议[16]

募集资金情况 - 公司以简易程序发行18,970,185股A股，每股7.38元，募资139,999,965.30元，净额130,804,396.93元[1] - 2022年5月25日拟用9,378,356.65元募集资金置换自筹资金[3] - 截至2024年12月31日，募集资金余额13,519,275.13元，手续费27,961.81元，利息收入2,256,181.32元[4] 资金使用安排 - 2024年4月25日拟用不超1亿元闲置募集资金现金管理，买600,000.00美元定期存款未到期[5] - 2024年4月25日公司及子公司拟用不超4,500.00万元闲置募集资金补流[7] - 截至2025年4月14日，归还2,300.00万元人民币及290.00万美元至专项账户[7] - 本次拟用不超4,500.00万元闲置募集资金补流，期限不超12个月[8] - 按1年期LPR 3.10%算，预计节约财务费用约139.50万元[9] 决策审议情况 - 2025年4月24日董事会审议通过使用闲置募集资金补流议案[11] - 2025年4月24日监事会审议通过该议案[13] - 保荐机构认为事项合规且无异议[14]

业务概况 - 开展外汇套期保值业务规避外汇市场风险[1] - 涉及主要外币为美元，业务品种含远期结售汇[2] - 业务累计余额不超等值5亿人民币，有效期12个月[3] 业务安排 - 除保证金外无需其他资金，用自有资金[4] - 董事会授权总经理审批及签合同，期限12个月[5] - 交易对方为银行等金融机构[6] 风险与措施 - 业务存在汇率波动、内控、违约风险[7] - 制定管理制度并采取风险控制措施[8] 审批情况 - 董事会、监事会审议通过议案，保荐机构无异议[11][13][14]

募集资金情况 - 2022年3月11日向特定对象发行18,970,185股，价格7.38元/股，总额139,999,965.30元，净额130,804,396.93元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金总额139,999,965.30元，净额130,804,396.93元，余额13,519,275.13元[7] - 2022 - 2024年，外币募集资金专项账户汇兑收益分别为1,338,427.40元、847,648.88元，2024年汇兑损失81,773.84元[6] 资金使用情况 - 2022年5月25日，以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金9,378,356.65元[4] - 2022年4月25日，以6,050万元募集资金对润欣勤增进行增资[5] - 2022 - 2024年投入募集资金项目金额分别为1530.73万元、3450.72万元、2818.76万元[12] - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金暂时补充流动资金约合4361.55万元[17] - 2024年拟使用不超1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[20] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，宁波银行上海虹口支行募集资金专项账户余额6,829,003.01元[9] - 截至2024年12月31日，中国银行上海市徐汇支行募集资金专项账户余额1,052,010.03元[9] - 截至2024年12月31日，花旗银行上海分行一账户活期存款余额47,230.08美元（约合339,508.71元），定期存款余额600,000.00美元（约合4,313,040.00元）[9][10] - 截至2024年12月31日，花旗银行上海分行另一账户活期存款余额137,125.56美元（约合985,713.38元）[9][10] 项目投资情况 - 募集资金投资项目总投资额为28670.69万元，拟使用募集资金14000万元[15] - 无线信标、微能量收集芯片及IC系统方案承诺投资总额7381.11万元，截至期末累计投入金额5312.49万元，投资进度71.97%[27] - 驱动、控制芯片与IC系统方案调整后投资总额5699.33万元，本年度投入金额341.81万元，截至期末投资进度43.65%[27] 未来展望 - 后续重新评估募投项目优先级和资源分配，对医疗类项目持续跟进[27] - 结合市场环境和发展战略论证项目可行性并披露信息[27]

审计相关 - 审计公司对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性审计[2] - 董事会负责建立健全和评价内部控制有效性[3] - 审计方对财务报告内控有效性发表意见并披露非财务报告内控重大缺陷[4] 审计结果 - 内控有不能防止和发现错报可能性，推测未来有效性有风险[5] - 审计方认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内控[6]

上海润欣科技股份有限公司 2024年度独立董事述职报告 （李艇） 二 0 二五年四月 1 各位股东及股东代表： 本人李艇，作为上海润欣科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董 事，在2024年度严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规 以及《公司章程》《独立董事制度》等相关制度的规定，勤勉尽责，认真行使公 司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积 极出席公司2024年度召开的相关会议，对审议的相关事项发表意见，忠实履行职 责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将本人2024年度履行独立董事职责的工作情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人李艇，1968年出生，中国国籍，硕士学历，固态电子及工商管理专业， 工程师职称。曾任上海贝岭股份有限公司市场总监及研发副总经理，阿尔卡特（中 国）投资有限公司微电子部总监，意法半导体（中国）有限公司通信部门总经理， 美国安华高科技中国有限公司总经理，飞思卡 ...

上海润欣科技股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为了规范上海润欣科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，提高内部审计工作质量，保障经营活动的健康发展，保护投资者合法权益，根 据《审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规范性文件要求，以 及本公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构及人员依据有关法律法 规和公司的管理规定，对公司各部门、分公司、全资或控股子公司以及具有重大影 响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性，以及 经营活动的效率和效果等开展的监督、评价活动，旨在增加公司价值和改善公司运 营。 第三条 本制度适用于公司各部门、分支机构、全资或控股子公司及具有重大 影响的参股公司等主体需要进行审计的单位和个人。 第五条 在审计委员会下设立审计部，在审计委员会指导下独立开展审计工作， 对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第六条 审计部应当保持独立性，负责公司及其控股子公司经营活动和内部控 制的决策 ...

上海润欣科技股份有限公司 1 各位股东及股东代表： 本人张育嘉，作为上海润欣科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立 董事，在2024年度严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法 规以及《公司章程》《独立董事制度》等相关制度的规定，勤勉尽责，认真行使 公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况， 积极出席公司2024年度召开的相关会议，对审议的相关事项发表意见，忠实履行 职责，充分发挥独立董事作用，维护公司整体利益和全体股东尤其是中小股东的 合法权益。现将本人2024年度履行独立董事职责的工作情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人张育嘉，1973年出生，中国台湾籍，无境外永久居留权，国立台湾大学 微机电工程专业硕士研究生，复旦大学材料科学与电子物理专业博士研究生。曾 任荷商ASML阿斯麦尔公司应用技术工程师，台湾积体电路制造股份有限公司制 程开发/客户工程部主管，苏试宜特（上海）检测技术股份有限公司营运负责人， 上海季丰电子股份有限公司董 ...