关联交易 - 沐朝控股、李柠拟分别提供不超5000万、3000万无息借款，期限不超一年[1][8] - 2025年初至核查意见出具日，沐朝控股、李柠分别提供5000万、3000万无偿资助[11] - 累计已实际发生各类关联交易总金额为4000万元[11] 担保情况 - 沐朝控股和李柠2024年度为子公司提供1亿元担保[11] - 沐朝控股和李柠为公司及子公司3亿元授信提供担保[11] 审议情况 - 2025年4月11日独立董事专门会议审议通过接受资助议案[13] - 2025年4月22日董事会、监事会审议通过接受资助议案[14][15] 股东信息 - 沐朝控股注册资本50000万元，李柠、王朝光各持股50%[5] - 沐朝控股持有公司89221410股，占总股本23.03%[5] 保荐意见 - 保荐机构对公司接受控股股东财务资助关联交易事项无异议[16]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行股票89,221,410股，募资金额5.17484178亿元，净额5.0921676267亿元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为1.3763806384亿元[5] - 募集资金净额用于补充流动资金和偿还银行贷款[3] 现金管理 - 公司拟用不超5000万元闲置募集资金现金管理，有效期12个月可滚动使用[7] - 现金管理产品为保本型，期限不超12个月[6] 审议情况 - 2025年4月22日董事会、监事会审议通过现金管理议案[15][16] - 保荐机构对现金管理事项无异议[17]

信达证券股份有限公司 关于北京汉邦高科数字技术股份有限公司 2024 年年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：信达证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：汉邦高科 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：李旭 | 联系电话：13501172816 | | 保荐代表人姓名：韩晓坤 | 联系电话：15311879820 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1.公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情 | | | 况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但 不限于防止关联方占用公司资源的制度、募集资 | 是 | | 金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交 | | | 易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3.募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 每月获取公司募集资金专户对账单 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文 | ...

财务审计 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 收入确认因是关键业务指标且存在固有风险，被认定为关键审计事项[7] 业绩数据 - 2024年度主营收入14,781.89万元，较2023年增加11.12%[7] - 2024年末公司合并资产总计较2023年末下降36.14%[1][17] - 2024年末公司合并流动资产合计较2023年末下降40.75%[1] - 2024年末公司合并非流动资产合计较2023年末下降21.47%[1] - 2024年末公司合并负债合计较2023年末下降57.76%[17] - 2024年末公司合并流动负债合计较2023年末下降60.73%[17] - 2024年末公司合并非流动负债合计较2023年末增长148.99%[17] - 2024年末公司合并股东权益合计较2023年末下降13.74%[17] - 2024年度合并营业收入同比增长约11.12%[18] - 2024年度合并营业成本同比增长约10.89%[18] - 2024年度合并营业利润亏损幅度收窄约67.43%[18] - 2024年度合并利润总额亏损幅度收窄约66.48%[18] - 2024年度合并净利润亏损幅度收窄约51.20%[18] - 2024年度公司基本每股收益亏损幅度收窄约62.79%[18] - 2024年度公司稀释每股收益亏损幅度收窄约62.79%[18] - 2024年度合并资产处置收益为19,399,185.78元，2023年度为 -146,721.24元[18] - 2024年度合并信用减值损失损失幅度收窄约56.86%[18] - 2024年度合并研发费用同比下降约43.75%[18] 现金流数据 - 2024年经营活动现金流入小计为133,181,194.51元，2023年为164,052,803.45元[22] - 2024年经营活动现金流出小计为228,068,997.35元，2023年为167,395,820.69元[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 94,887,802.84元，2023年为 - 3,343,017.24元[22] - 2024年投资活动现金流入小计为51,561,573.60元，2023年为389,980.00元[22] - 2024年投资活动现金流出小计为33,001,751.14元，2023年为3,786.72元[22] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为18,559,822.46元，2023年为386,193.28元[22] - 2024年筹资活动现金流入小计为116,075,000.00元，2023年为554,701,517.70元[22] - 2024年筹资活动现金流出小计为290,125,759.82元，2023年为43,452,829.96元[22] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 174,050,759.82元，2023年为511,248,687.74元[22] 其他财务数据 - 截至2024年12月31日，公司控股股东北京沐朝控股有限公司持股比例为23.03%[34] - 2024年末公司股本较期初增加89,221,410.00元[32][34] - 2024年末公司资本公积较期初增加419,995,352.66元[32] - 2024年综合收益总额为 - 175,002,019.43元[32] - 2024年股东投入和减少资本合计509,216,762.66元，其中股东投入的普通股带来此变动[32] 资产与负债项目 - 2024年末公司货币资金较2023年末下降48.81%[1] - 2024年末公司应收账款较2023年末增长18.80%[1] - 2024年末公司存货较2023年末下降81.78%[1] - 2024年末银行账户冻结资金合计3,651,958.29元，期初为3,223,919.98元[151] - 短期借款期末余额50,004,305.56元，期初余额91,919,010.03元[193] - 应付账款期末余额39,477,693.58元，期初余额92,233,026.32元[195] - 合同负债期末余额2,111,897.23元，期初余额1,531,579.40元[196] - 应付职工薪酬期末余额6,755,395.44元[197] - 期末增值税余额为3,045,906.04元，期初为1,771,959.30元[200] - 期末城市维护建设税余额为60,596.79元，期初为11,669.54元[200] - 期末企业所得税余额为1,295,241.68元，期初为5,913,599.96元[200] - 期末个人所得税余额为109,269.63元，期初为226,624.42元[200] - 期末教育费附加余额为43,314.64元，期初为11,041.39元[200] - 期末其他税费余额为79,153.86元，期初为196,912.99元[200] - 期末应交税费合计为4,633,482.64元，期初为8,131,807.60元[200]

公司治理 - 公司章程和公司治理制度完备、合规且有效执行[1] - 按规定建立内部审计制度并设内部审计部门，人员构成合规[2] - 审计委员会至少每季度召开一次会议并向董事会报告内审工作[2] - 2025年1月17日完成第五届董事会、监事会换届及高管等聘任[10][11] - 第五届董监高任期均为三年[10][11] 合规情况 - 已披露公告与实际一致，无应披露未披露重大事项[2] - 建立防止关联人占用资金制度，关联交易审议程序合规、价格公允[2] - 募集资金到位后一个月内签三方监管协议且有效执行，使用与披露一致[4] - 公司及股东完全履行相关承诺[6] - 完全执行现金分红制度并如实披露，大额资金往来有合理原因[7] 业绩总结 - 2024年营收14781.89万元，较上年上升11.12%[9] - 2024年归母净利润 - 6215.12万元，较上年减亏51.20%[9] - 2024年扣非归母净利润 - 7694.64万元，较上年减亏38.20%[9] - 2025年1 - 3月营收5223.02万元，较上年同期上升120.15%[9] - 2025年1 - 3月归母净利润 - 842.69万元，较上年同期减少554.32%[9] 其他 - 已披露《发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等[10] - 现场检查对应期间为2025年1 - 3月，检查时间为4月14 - 23日[1]

业绩总结 - 2024年度营业收入147,818,856.47元，上年度133,028,101.09元[12] - 2024年营业收入扣除后金额146,865,993.15元，上年度133,013,044.48元[12] - 2024年与主营业务无关业务收入952,863.32元，上年度15,056.61元[12] 其他 - 审计机构对2024年度营业收入扣除情况表出具无保留意见[7] - 专项核查意见于2025年4月22日出具[9] - 营业收入扣除情况表于2025年4月22日获董事会批准[13]

独立董事履职 - 2024年独立董事林杰辉履职，无影响独立性情况[1] - 报告期内出席董事会、列席股东大会，全议案投赞成票[3] - 2024年参加四次独立董事专门会议并审议相关议案[5] 职责履行 - 作为审计委员会主任委员按要求履职[6] - 2024年林杰辉任期届满，无提议召开董事会情况[10]

独立董事决策 - 2024年对董事会和股东大会议案均投赞成票[4] - 审议通过多项关联交易及担保议案[5] 独立董事履职 - 关注公司治理，促进信息披露合规[9] - 2024年无提议特殊事项情况[10]

独立董事履职 - 2024年度任期届满[10] - 出席董事会、列席股东大会，全议案投赞成票[4] 会议审议 - 2024年多次参加独董专门会议，审议多项议案[5] 职责履行 - 按要求履行提名委员会主任委员职责[6] 其他履职情况 - 2024年与公司人员保持联系并提建议[7] - 关注公司情况，督促信披，维护权益[9] - 2024年无提议召开董事会情况[10]

独立董事履职情况 - 武建平2024年履职，8月离任[10] - 对审议议案均投赞成票，无异议等情形[4] - 按要求履行审计委员会委员职责[6] 董事会会议审议 - 2024年多次召开独董专门会议，审议多项议案[5] 独立董事职责 - 关注公司多方面情况，维护权益[8] - 督促信息披露，参加培训提建议[9] - 2024年无提议召开董事会等情况[10]