业绩数据 - 2024年净利润-8.56亿元，2023年为5.27亿元[2] - 2024年营收60.96亿元，2023年为122.59亿元[3] - 2024年研发投入2.47亿元，2023年为3.13亿元[3] 利润分配 - 2024年拟不派现、不送股、不转增[1] - 2024年现金分红0元，2023年为1.50亿元[2] - 近三年累计现金分红1.94亿元[3] 其他数据 - 2024年末合并未分配利润1.70亿元[1] - 近三年累计研发投入占营收3.05%[3]

业绩考核 - 2022 - 2024年业绩考核目标营收不低于500亿，实际达成率55.86%[9] 激励计划 - 2022年限制性股票激励计划多部分归属期届满，实际完成归属数量为0股[7] - 激励对象离职及业绩考核未达标致762.16万股限制性股票作废[11][12] 议案审议 - 2022 - 2024年多次审议通过激励计划相关及调整授予价格议案[2][3][5] 合规认定 - 律所和财务顾问认为未归属及作废事项合规，无损害股东利益情形[17][18]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0 48元大幅下降至2024年的-0 79元 同比下滑264 58% [1] - 每股净资产从4 05元降至3 09元 同比下降23 7% [1] - 每股未分配利润从1 08元锐减至0 16元 降幅达85 19% [1] - 营业收入从122 59亿元腰斩至60 96亿元 同比下降50 27% [1] - 净利润从盈利5 27亿元转为亏损8 56亿元 同比下滑262 43% [1] - 净资产收益率从12 7%恶化至-21 92% 降幅达272 6个百分点 [1] 股东持股情况 - 前十大流通股东合计持股比例27 16% 较上期减少321 52万股 [2] - 浙江浙能电力持股11 14%保持稳定 林建伟减持244 87万股至4 48% [3] - 香港中央结算有限公司和卢文星新进前十大股东 分别持股0 79%和0 75% [3] - 光伏ETF和天弘中证光伏A退出前十大股东 上期持股分别为0 74%和0 68% [3] 分红政策 - 2024年度未制定利润分配或资本公积金转增股本方案 [4]

国浩律师（杭州）事务所 关 于 地址：杭州市上城区老复兴路白塔公园 B 区 2 号、15 号国浩律师楼 邮编：310008 Grandall Building, No.2＆No.15, Block B, Baita Park, Old Fuxing Road, Hangzhou, Zhejiang 310008, China 电话/Tel: (+86)(571) 8577 5888 传真/Fax: (+86)(571) 8577 5643 电子邮箱/Mail：grandallhz@grandall.com.cn 网址/Website：http://www.grandall.com.cn 苏州中来光伏新材股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次及预留授 予部分第三个归属期归属条件未成就及部 分限制性股票作废事项 的 法律意见书 一、律师事务所及律师简介 二〇二五年四月 国浩律师（杭州）事务所 法律意见书 国浩律师（杭州）事务所 关于苏州中来光伏新材股份有限公司 2022 年限制性股票激励计划首次及预留授予部分 第三个归属期归属条件未成就及部分限制性股票作 废事项的法律意见书 致：苏州中来光伏新材股份有限 ...

激励计划会议 - 2022 - 2024年多次召开董事会和监事会审议激励计划相关议案[11][12][13] 归属情况 - 2024年2月、11月首次及预留授予部分第一个归属期实际归属0股[14][15] - 2024、2025年第二、三个归属期归属条件未成就[15] 业绩考核 - 2022 - 2024年业绩考核营收目标达成率55.86%，可归属标准系数为0[18] 股票作废 - 因激励对象离职和业绩未达标，762.16万股限制性股票作废[19][20][21]

财务审计 - 审计公司对中来股份2024年12月31日财务报告内控有效性审计[2] - 公司董事会负责内控建立、实施与评价[3] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[4] - 审计公司认为公司当日在重大方面保持有效内控[7] 其他信息 - 审计报告日期为2025年4月24日[8]

外汇业务决策 - 2024年4月24日公司审议通过开展外汇套期保值业务，额度不超5亿人民币或等值外币，授权期12个月[1] 业务现状 - 2024年度公司及控股子公司未开展外汇套期保值业务，期初、期末无余额[2] 业务风险 - 外汇套期保值业务存在汇率波动、内控、交易违约、客户违约风险[3][4] 应对策略 - 制定管理制度明确规定，加强汇率研究，财务部统一管理，只与获批机构交易，合约匹配对象[5]

苏州中来光伏新材股份有限公司 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 1 目 录 | | | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | | 一、年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 | | | 1-2 | | 二、苏州中来光伏新材股份有限公司关于 2024 | 年度募集资金 | | | | | | 中国杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fa ...

募集资金情况 - 2019年2月25日公司公开发行1000万张可转换公司债券，总额10亿元，净额9.8972207311亿元[4] - 以前年度已使用募集资金75002.64万元，2024年度使用2125.23万元，累计使用77127.87万元[5][6] - 以前年度利息净额为2362.31万元，2024年度为33.73万元，累计2396.04万元[5][6] - 2023年公司将节余募集资金21293.96万元用于永久补充流动资金[6] - 截至2024年12月31日，募集资金账面实际余额为2946.42万元[6] 项目投资情况 - 年产1.5GW N型单晶双面TOPCon电池项目调整后投资50000万元，累计投入45013.45万元，进度90.03%，本年度效益 -13994.50万元[24] - N型双面高效电池配套2GW组件项目调整后投资37990万元，累计投入20677.42万元，进度54.43%，本年度效益 -19508.20万元[24] - 高效电池关键技术研发项目调整后投资12010万元，累计投入11437万元，进度95.23%，效益不适用[24] 项目变更情况 - 2020年4月7日公司变更部分可转换公司债券募集资金用途为2GW N型双面高效电池配套组件项目和高效电池关键技术研发项目[25] - 2021年3月29日公司变更年产1.5GW N型单晶双面TOPCon电池项目实施主体、地点及预定可使用状态日期[25] 资金使用情况 - 2020年5月28日公司同意泰州中来公司以10062.75万元募集资金置换预先投入自筹资金，2021年1月14日归还[26] - 2019 - 2023年公司多次使用闲置募集资金暂时补充流动资金并归还[26]

财务审计 - 审计公司对中来股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 浙能能源服务应收账款期初439.84万，往来133645.26万，偿还58838.64万，期末75246.46万[11] - 梅州迎天新能源其他应收款往来1.20万，期末1.20万[11] - 浙能能源服务其他应收款往来69.62万，期末69.62万[12] 子公司应收款情况 - 常熟高阳环保其他应收款期初15460.33万，偿还7579.68万，期末7880.65万[12] - 泗洪中来光伏其他应收款期初59.12万，偿还59.12万[12] - 山西中来光能其他应收款期初16.77万，往来21428.39万，偿还221.00万，期末21224.16万[12] - 泰州中来光电其他应收款期初1.33万，往来7998.67万，偿还8000.00万[12] - 赤峰洁太电力其他应收款期初4295.00万，往来930.00万，期末5241.97万[12] 合同资产 - 浙能能源服务合同资产期初13.60万，往来4102.34万，期末4115.94万[12]