业绩总结 - 2023年监事会认为公司财务制度健全、运作规范、状况良好，财务报告真实公允[4] - 2023年度公司关联交易决策程序合规，无损害公司和股东利益行为[4] 会议情况 - 2023年监事会召开5次会议，参加2次股东大会，列席5次董事会[2][4] - 2023年各次监事会会议审议通过多项议案[2][3] 未来展望 - 2024年监事会将做好议案审议，监督决议执行，强化日常监督[7]

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 证券代码：300374 证券简称：中铁装配 公告编号：2024-031 中铁装配式建筑股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中铁装配式建筑股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制制度和评价办法 ...

关联资金往来 - 中铁建工集团期初164,501,026.81元，累计发生549,916,589.84元，偿还(356,054,510.57)元，期末358,363,106.08元[1] - 中铁诺德城投期初68,033,554.29元，累计发生546,637,951.78元，偿还(403,307,886.12)元，期末211,363,619.95元[1] - 总计期初709,425,597.25元，累计发生1,533,365,936.06元，偿还(1,190,375,360.28)元，期末1,052,416,173.03元[2] 应收票据 - 中铁二局集团应收票据期初8,657,450.33元，累计发生2,548,525.00元，偿还(1,700,000.00)元，期末9,505,975.33元[1] - 中铁电气化局期初367,740.00元，累计发生1,219,103.20元，偿还(637,913.90)元，期末948,929.30元[2]

关联交易预计与发生额 - 2024年预计向中国中铁及其控制企业销售50亿，已发生3443万，上年11.982066亿[4] - 2024年预计向中国中铁及其控制企业采购10亿，已发生1503万，上年1.954035亿[4] - 2024年预计在中铁财务存款10亿，已发生1.286624亿，上年1.738989亿[4] - 2024年预计在中铁财务贷款25亿，已发生4.95亿，上年4.95亿[4] - 2024年预计在中铁商业保理其他金融业务4亿，已发生0元，上年0.507356亿[4] 2023年关联业务比例与差异率 - 2023年与中国中铁销售业务实际占比80.10%，与预计差异率76.04%[5] - 2023年与中国中铁采购业务实际占比14.65%，与预计差异率80.46%[5] 相关公司财务数据 - 截至2023年9月30日，中国中铁资产17391.48亿，所有者权益3223.86亿，1 - 9月营收8829.18亿，净利润240.12亿[7] - 截至2023年12月31日，中铁财务资产1310.09亿，所有者权益128.59亿，2023年度营收21.23亿，净利润6.50亿[9] - 截至2023年12月31日，中铁商业保理资产35.38亿，所有者权益10.49亿，2023年度营收5.95亿，净利润0.55亿（未审）[12] 股权结构 - 中国铁路工程集团直接持有中国中铁46.96%股份，为控股股东[6] - 中铁商业保理中铁资本持股90%，中铁隧道局持股10%[12] 其他要点 - 公司按市场化定价确定关联交易价格[15] - 公司及子公司与关联方交易为正常经营所需[16] - 独立董事认为日常关联交易合理必要[17] - 第四届董事会第十五次会议审议通过关联交易议案[18] - 第四届监事会第十四次会议认为日常关联交易不侵害中小股东利益[19] - 公告日期为2024年3月25日[21]

业绩数据 - 2023年度装配式建筑服务收入11.2301774973亿元，成本10.6783529543亿元[9] - 2023年营业收入14.96亿元，较2022年增长135.68%[31] - 2023年营业成本14.05亿元，较2022年增长120.09%[31] - 2023年净亏损1.63亿元，较2022年减亏37.45%[31] - 2023年基本每股亏损0.66元，较2022年减亏37.74%[31] - 2023年研发费用4632.43万元，较2022年增长302.27%[31] - 2023年销售费用2103.84万元，较2022年增长146.00%[31] 资产数据 - 2023年末流动资产合计17.01亿元，较2022年末增长28.59%[26] - 2023年末非流动资产合计15.74亿元，较2022年末下降3.79%[26] - 2023年末流动负债合计23.57亿元，较2022年末增长19.59%[28] - 2023年末非流动负债合计0.54亿元，较2022年末下降0.90%[28] - 2023年末负债合计13.2038918369亿元，较2022年末增长8.27%[37] - 2023年末股东权益合计9.9594012795亿元，较2022年末下降8.39%[37] 账款数据 - 2023年12月31日，应收账款账面余额为11.3324266023亿元，坏账准备余额为1.1726263139亿元[11] - 2023年度计入信用减值损失的金额为2348.348419万元[11] - 2023年12月31日，合同资产账面余额为2.3707768712亿元，减值准备余额为1102.466242万元[11] 现金流数据 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为1458290051.68元，2022年为752904630.77元[32] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为93876522.53元，2022年为46970036.13元[32] - 2023年投资活动使用的现金流量净额为 - 9057398.09元，2022年为 - 9699099.97元[32] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为15760111.44元，2022年为 - 40760037.36元[32] - 2023年末现金及现金等价物余额为256936070.60元，2022年末为156345564.81元[32] 股权数据 - 2023年孙志强处置公司18,823,900股股份，占总股本7.66%，截至年底持有56,473,498股，占总股本22.96%[46] 审计相关 - 审计认为公司2023年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计识别的关键审计事项包括装配式建筑服务收入及成本确认、应收账款及合同资产预期信用损失、固定资产等减值评估[7] 会计政策 - 公司装配式建筑服务根据履约进度在一段时间内确认收入，履约进度按已完成合同成本占预计总成本比例确定[9] - 公司对应收账款及合同资产按整个存续期预期信用损失计量损失准备[11] 经济情景数据 - 2023和2022年度，“基准”“不利”及“有利”三种经济情景的权重均分别为50%、40%和10%[138] - 2023年度基准、不利、有利经济情景下国内生产总值分别为5.06%、4.59%、5.33%[138] - 2023年度基准、不利、有利经济情景下工业增加值分别为4.74%、4.26%、4.99%[138] 税收政策 - 部分子公司按15%优惠税率计算递延所得税，若未重新认定高新技术企业资质则按25%法定税率计算[143] - 公司及部分子公司获高新技术企业认证，有效期3年，适用15%企业所得税优惠税率[151] - 公司及乌苏子公司享受新型墙体材料增值税即征即退50%政策[151]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事不少于二名[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[4] 任期与会议 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 会议提前五天通知，三分之二以上委员出席方可举行[13][14] - 决议须全体委员过半数通过[14] 履职与记录 - 特定情况视为不能履职[16] - 会议应有记录，由董事会秘书保存[21] 规则实施 - 议事规则自董事会决议通过之日起实施[19]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会、5次审计与风险管理委员会[4][7] 议案审议情况 - 2023年多次审议通过关联交易、续聘事务所、薪酬等议案[5][6][7][10][11][13][14][15] 报告披露情况 - 按时披露《2022年度报告》《2023年第一季度报告》等多份报告[12] 独立董事履职 - 2023年独立董事勤勉尽责，2024年将继续履职提建议[17]

业绩总结 - 2023年度公司净亏损162,730,537.11元[1] - 2023年度公司累计可供股东分配利润为 -285,534,082.28元[1] - 2023年度母公司净亏损185,037,677.19元[1] - 2023年度母公司累计可供分配利润为 -155,363,437.22元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 公司因净利润为负不具备现金分红条件[3] - 董事会和监事会审议通过不分配议案并提交股东大会[5][6]

会计政策变更 - 公司于2023年1月1日起依据《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[3] - 适用单项交易应分别确认递延所得税负债和资产[6] - 公司将调整最早期间期初留存收益等并在2023年年报披露[7] - 本次变更对财务状况等无重大影响[7]

公司股权 - 财务公司注册资本90亿元[1] - 中国中铁股份有限公司认缴85.5亿元，股权95%[3] - 中国铁路工程集团有限公司认缴4.5亿元，股权5%[3] 业绩数据 - 2023年末资产总额1310.09亿元，所有者权益128.59亿元[15] - 2023年营业收入21.23亿元，利润总额8.26亿元，净利润6.50亿元[15] - 2023年末公司在财务公司存款1.74亿元、贷款4.95亿元[15] 风控措施 - 设风险管理部和审计稽核部监督业务[7] - 结算业务设三道防线，建审批授权制度[8] - 结售汇业务多部门协同管理[9] - 信贷业务全流程风险管理[9] - 内部稽核部每年全面稽核，三年专项轮审[12] 信息系统 - 按要求报送报告，完善安全管理机制[12] - 定期测评、审计和自查并整改[12] - 按三级标准加强核心业务系统安全建设[13] 综合评价 - 内控完善有效，无重大操作风险，运营合规[14] - 各项监管指标符合规定要求[15] - 经营业绩良好，内控健全，资本充足率高[17]